BI财务分析主题.doc

BI财务分析主题1、收入主题1.1、营业收入总额及结构1.1.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总额）；分析指标 实际数，预算数1.1.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.1.3、数据处理营业收入=主营业务收入+其它业务收入主营业务收入/收入总额其它业务收入/收入总额1.1.4、分析方法对比分析法，环比/同比分析法1.1.5、展现方式 分析报表，仪表盘1.1.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.2、收入总额增长率1.2.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总额）；分析指标实际数，增长率1.2.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.2.3、数据处理（本期上期）/上期1.2.4、分析方法对比分析法，环比/同比分析法1.2.5、展现方式分析报表，柱状图或曲线图1.2.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.3、主营业务收入总额及结构1.3.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，预算数1.3.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.3.3、数据处理各业态（企业）主营业务收入/主营业务收入合计1.3.4、分析方法比较分析法1.3.5、展现方式分析报表，柱状图或饼图1.3.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.4、主营业务收入预算完成率1.4.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，预算数，比率1.4.2、数据来源业务系统，预算系统，EXCEL数据，其他数据源1.4.3、数据处理主营业务收入实际数/主营业务收入预算数1.4.4、分析方法对比分析法，同比/环比分析法1.4.5、展现方式分析报表，柱状图，饼图，仪表盘1.4.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.5、主营业务收入增长率1.5.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，增长率1.5.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.5.3、数据处理（本期上期）/上期1.5.4、分析方法同比/环比分析法1.5.5、展现方式分析报表，仪表盘1.5.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.6、其它业务收入增长率1.6.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，其他营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，增长率1.6.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.6.3、数据处理（本期上期）/上期1.6.4、分析方法同比/环比分析法1.6.5、展现方式分析报表，曲线图1.6.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，对比的周期等1.7、投资收益1.7.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，投资收益），分析口径（境内/境外,国企/私企）等；分析指标实际数1.7.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.7.3、数据处理抽取数据实际数，预算数，进行分析1.7.4、分析方法指标分析法1.7.5、展现方式分析报表，仪表盘，折线图1.7.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，投资收益的趋势1.8、营业外收入1.8.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业外收入），分析口径（境内/境外,国企/私企）等；分析指标实际数1.8.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.8.3、数据处理抽取数据实际数，预算数，进行分析1.8.4、分析方法指标分析法1.8.5、展现方式分析报表，仪表盘，折线图1.8.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，营业外收入的趋势1.9、毛利1.9.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数1.9.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.9.3、数据处理主营业务收入-主营业务成本1.9.4、分析方法差额分析法1.9.5、展现方式分析报表，折线图，趋势图1.9.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利的趋势1.10、毛利率1.10.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数1.10.2、数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源1.10.3、数据处理（主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入1.10.4、分析方法指标分析法，环比/同比分析法1.10.5、展现方式分析报表，柱状图，曲线图，趋势图1.10.6、其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利率的趋势2、费用成本主题2.1、成本费用结构2.1.1、分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务成本，财务费用，管理费用，销售费用，制造费用等），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数，预算数2.1.2、数据来源财务核算系统，报表系统，业务系统，EXCEL数据，其他系统2.1.3、数据处理2.1.4、分析方法2.1.5、展现方式2.1.6、其他说明2.2、主营业务成本增长率2.3、期间费用2.4、期间费用增长率2.5、期间费用结构3、利润主题3.1、利润总额及结构3.2、利润总额增长率3.3、利润预算完成率3.4、主营业务利润3.5、主营业务利润增产率3.6、净利润3.7、净利润增长率3.8、实现利税总额4、资产主题4.1、资产总额及结构4.2、应收账款周转率4.3、应收应付账款4.4、其他应收应付4.5、预收预付4.6、存货4.7、总资产周转率4.8、存货周转率4.9、长期负债总额及对比分析4.10、流动负债总额及对比分析5、资金主题5.1、资金总额及结构5.2、货币资金（银行存款）5.3、集团资金大额流出5.4、经营活动产生的现金流量净额对比5.5、经营活动产生现金流入结构5.6、经营活动产生现金流出结构5.7、投资活动产生现金流量净额5.8、筹资活动产生现金流量净额6、绩效分析主题6.1、净资产收益率6.2、总资产报酬率6.3、主营业务利润率6.4、盈余现金保障倍数6.5、成本费用利润率6.6、资本收益率6.7、总资产周转率6.8、资产现金回收率6.9、资产负债率6.10、已获利息倍数6.11、速动比率6.12、现金流动负债比率6.13