考核指标参考资料.doc

考核指标参考数据共同指标1. 业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）2. 管理能力：员工满意度调查3. 员工流动率当期流失人数/（期初期末）4. 员工出勤率实际出勤人天数/应出勤人天数5. 成本预算达成率实际成本预算差/预算成本额6. 教育训练出席率（实际出席人次/应出席人次）7. 提案件数或价值成长率8. 5S活动评核合格率人力资源INDEX1. 职员增加率2. 工资增加率3. 间接人工比率间接人工/员工总数4. 加班工资率加班工资数/工资总数5. 离职率每年离职人数/员工总数6. 离职增加率7. 出勤率或缺勤率出勤人数（或缺勤）/员工总数8. 迟到或早退迟到早退人数/员工总数9. 员工平均工资工资总数/员工总数10. 招募成本率招募成本/招募人数11. 训练成本率训练成本/平均雇用人数12. 平均训练成本训练成本/训练天数13. 受训比率受训员工人数/学员人数14. 平均每位员工的附加价值人事诊断常用指标分析表指 标计算公式意义及功能判定标准1.员工比率100非生产人员 员工人数测验员工结构状况通常非生产人员越小愈好，视企业而定2.员工增加率100全年员工数上年度员工数上年度员工数测验每年员工增加比率视发展规模而定3.工资增加率本年度平均工资上年度平均工资上年度平均工资测验每年工资增加率略低于劳动生产率增加率4.加班工资率100加班工资额工资总额测定加班工资占工资总额比率视实际状况而定5.离职率100每年离职人数员工总数测定每年离职人数占员工总数比率不宜超过106.离职增加率全年度离职人数上年度离职人数上年度离职人数测定每年离职人员增加率不宜超过107.奖金率100奖金额工资总额测定奖金占工资总额比率各行业不同标准8.福利费与销售额比率100福利费销售总额测定福利费占销售总管比率各行业不同标准9.平均工资工资总额员工总数测定人均工资以评价员工待遇高低视物价指数调整为佳10.人均管理费管理费总额员工总数测定人均管理费，以评价人均负担费比率愈小愈好11.出勤100出勤人员员工总数测定出勤人员占员工总数比率出勤率愈高愈佳应85以上12.迟到早退率100迟到早退人数员工总数测定出勤员工迟到早退比率比率愈小更好13.新人员比率100新进人员数员工总数测定新进人员比率无一定标准，以新陈代谢为度14.员工固定率月底员工数该月离职数月底员工数测定员工安全性比率8085安定性愈大愈好15.工资标准工资总额员工累积人数测定员工工资标准各行业不一，一般不超过1/3标准16.福利费与用人费比率100福利费用人费测定员工福利标准比率愈高愈好17.建议与提案率提案件数平均员工人数测定员工对工作热诚和希望通常愈多愈好18.纷争率100纷争损失时间员工总数测定员工纷争情形愈少愈好19.惩戒率100违规人数员员工总数测定员工违规事件受惩情形愈少愈好20.临时工比率100临时工人数员工总数测定临时人员比率愈少愈好21.灾害损失率100灾害损失日数直接人工总数测定灾害损失比率愈低愈好22.劳动灾害补偿率100灾害给付总额劳动灾害保险费测定灾害给付补偿率愈低愈好23.教育训练时间率教育训练时间平均员工人数教育训练比率无一定标准15.财务部门考核指标1. 帐务、报表及统计数据出错次数2. 帐务、报表及统计数据出错金额比例3. 上报迟交天数，内容包括：（1） 各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）（2） 成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）4. 现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：（1） 流动比率（经济偿还短期负债能力）（2） 连动比率（一般认为大于200%为佳，（3） 资产负债表（4） 存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）（5） 现金运转次数销售额/现金总数5. 应收账款分析表上报迟交天数（1） 应收款帐龄比例分析（2） 应收款周转率（3） 应收款周转天数（4） 营运周期等指标6. 库存情况分析表上报迟交天数（1） 库存总量（2） 库存增长（3） 库存周转率销货成本/存货（4） 库存周转天数（5） 营运周期7. 利润及相关报表上报迟交天数（1） 利润表（2） 费用表（3） 净利表（4） 毛利率（5） 利润指标完成率（6） 资金收益率等报表及指标8. 财税政府部门相关报表上报迟交天数（衡量公司短期工变理能力）注：1. 流动比例流动资产/流动负债2. 连动比率流动资产存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）3. 存货与营运资金之比例存货/营运资金（流程资产流动负债）9. 信用评等行政管理1. 环境卫生：不定期抽检2. 食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表/不定期抽检3. 宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检4. 消防安全教育落实：不定期抽检演练评分5. 消防设备合格率：不定期抽检6. 汽车调度：部门间服务满意度调查项目7. 汽车安全事故的次数及金额8. 員工提案制度9.采购供应1. 供货交期准时率：交期准时批次数/总批次数2. 供货批合格率：合格批次数/总批次数3. 采购数量相符率：采购实际金额/计划金额4. 采购成本相符率：价差/预算预算费用控制率：超出的费用/预算费用5. 采购计划不符率：交付数量不符批次数/总交付批次数6. 供方合格审定率：供方审定合格数/审定数7. 新增通过ISO9000供方数家数比率：新增家数/供应商总数8. 生产部门考核指标1. 机台生产绩效：机台开动率机台动用率产量达成率#1.机台全月可供生产时数：全月总时数计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）#2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。#3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。#4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率2. 人员效率人员出勤率人员产量效率3. 用料收率（消耗率损耗量/总原料量）#4.包括合格成品、次数品质不良品量#5.含主、副料及各次添加料品。4. 品质不良率#6.包括正常品量及不良品等。5. A级成品率6. 交期达成率7. 安全事故次数8. 设备故障停机率：停机时间/设备应运转时间研发工艺1. 样品开发完成率：完成件数/总件数2. 新产品开发成功率：成功件数/总件数3. 技术资料发放不及时率：应发件数/总件数4. 生产工艺处理率：工艺处理件数/应处理件数5. 新款式样一次成功率：一次成功件数/总件数6. 不合格异常处理率：不合格异常处理件数/总不合格数7. 顾客抱怨次数品管1. 检验错误率：检验错误批数/检验总批数2. 出厂退货率：退货数/总出货数3. 检验延误率销售指标（INDEX）（一） 销售量之促进1. 销售成长率：销售量/去年同期销售量2. 销售目标达成率：销售量/今年销售目标量（二） 产品之利润1. 销售毛利率（销售金额费用）/销售金额2. 销售成本率（广告零售管理）/销售金额3. 销售利润成长率销售利润/去年同期销售利润4. 销售毛利成长率销售毛利/去年同期销售毛利5. 销售利润达成率销售利润/今年销售利润目标6. 销售折扣率销售折扣金额/销货金额7. 客诉赔偿率客户赔偿额/销售金额（三） 收款1. 应收账款回收率回收金额/应收账款金额（上月应收未收上月销售额）2. 呆帐率呆帐金额/销售金额（四） 新客户之增加1. 访问家数成长率访问家数/去年同期家数2. 受订家数成功率受订家数/访问家数（五） 客户服务品质（顾客关系）1. 订单延迟率延迟交货订单数（金额）/订单数（金额）2. 订单交货延迟率延迟交货数（金额）/出货数（金额）3. 客户退货率退货件数（金额）/出货件数（金额）4. 客户抱怨率客户抱怨次数/订单数量5. 缺货率接受缺货权/出货量6. 出货短缺率出货品缺数/出货量7. 顾客满意度8. 忠诚度9. 市场占有率（六） 库存管理1. 库存周转天数365/（销售成本/库存平均金额）（七） 管理费用管理1. 管理费用率管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）/销售额2. 投资报酬率3. 经济附加价值4. 进出口1. 进出口单证差错率2. 进出口通关及时率：工作天数3. 进出口退单延误率：天数公司名称管理系统（制度）诊断检核表设计者诊断者业别问卷编号日期D.行政管理系统（服务）已制定不完整未制定人力资源子系统1.工作职掌（J/C）汇编作业办法2.个人工作说明书制定与使用须知（J/D）3.人力资源申请作业办法4.人力资源招募与面谈须知5.新进人员报到作业须知6.员工打卡（刷）须知7.请假作业办法8.出勤作业规定9.特休假（年）作业准则10.员工公出（出差）作业准则11.加班作业规定12.员工（因公）出国作业办法13.员工离职（含留职停薪）作业办法14.员工轮调作业办法15.员工资遣、解雇作业细则16.员工退休作业细则17.薪资政策（1）新进人员核薪准则（2）薪级表作业须知（3）津贴支给作业须知（4）职务加给支给作业准则（5）薪资发放作业办法18.考核政策（1）员工试用期满考核须知（2）考核作