会计电算实验.doc

会计电算化实验_8 总账报表会计(高级应用,二次开发) 班级： 姓名： 机号： 实验目的：本次实验重点是日常改错，总账会计月末处理。首先在D盘新建一个文件夹：你自己的姓名 例： 张三第一部分 建帐与分工一、 用友财务系统服务系统管理注册 用户名 admin系统管理员 密码为: 空二、系统管理帐套建帐 账套号： 108 账套名称（单位名称、简称）：自己姓名公司 例 张三公司启用日期：2007年01月01日 本币名称：人民币（代码：RMB） 行业性质：股份制 预设科目进行经济业务处理时， 不需要对存货、客户、供应商进行分类，无外币核算。 编码方案：会计科目编码级次：4 2 2 2 2 ，其他取默认值,不用改。建账成功，立即启用账套 系统启用：只选择GL 总账系统, 日历启用2007年1月01日 不启用其他系统 三、系统管理权限： ( 1 )增加财务人员 (2)权限 1编号：主管；姓名：自己姓名；口令: 空白不写 权限：账套主管2编号：会计； 姓名：文四宝；口令: 空白不写 权限：拥有GL总帐系统全部权限。第二部分 初始设置四、用友通系统：启用登录：操作员：主管你自己 日期：2007年01月31日五、设置会计科目 按下列资料增加明细科目级次 科目编码 科目名称 计量单位 账页格式 余额方向 辅助账 期初余额 1 1001 现金 金额式 借日记账指定科目 38，000 1 1002 银行存款 金额式 借日记账银行账指定科目 572，000 1 1241 库存商品 金额式 借 170，0001 1501 固定资产 金额式 借 900，000 1 1502 累计折旧 金额式 贷 300，000 1 1301 待摊费用 金额式 借 6，000 （注：全为待摊报刊费用）1 2101 短期借款 金额式 贷 386,0001 2171 应交税金 金额式 贷2 217101 应交增值税 金额式 贷3 21710101 进项税额 金额式 贷3 21710102 销项税额 金额式 贷2 217102 未交增值税 金额式 贷1 3101 股本（即 实收资本）金额式 贷 1，000，000其他已有科目不改六、设置录入期初余额 并 试算平衡七、（一）设置凭证类别：选 收、付、转凭证 类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,1002 七、（二） 设置结算方式： 1 转账支票 2 银行汇票九、期末转账定义（一年只需做一次）（一） 期末转账定义自定义结转：增加 (重点)1、转账序号：0001 转账说明：分摊本月报刊费 凭证类别： 转账凭证摘要科目编码方向金额公式金额公式说明 不用输入分摊本月报刊费5503管理费用借QC(1301,年)/12取待摊费用本年期初余额后除以12分摊本月报刊费1301待摊费用贷QC(1301,年)/12 取待摊费用本年期初余额后除以122、转账序号：0002 转账说明：计提短期借款利息(年利息5%) 凭证类别： 转账凭证摘要科目编码方向金额公式金额公式说明 不用输入计提短期借款利息5504财务费用借QC(2101,月)*0.05/12取短期借款本月期初余额乘以年利率除以12计提短期借款利息2191预提费用贷JG（）取对方科目计算结果3、转账序号：0003 转账说明：结转本月销项税额 凭证类别： 转账凭证摘要科目编码方向金额公式金额公式说明结转本月销项税额21710102销项税额借填空取销项税额本月期末余额结转本月销项税额217102 未交增值税贷填空 取对方科目计算结果（二）期末转账定义期间损益 转账 总帐系统期末转账定义期间损益凭证类别：转账凭证 本年利润科目：3131 确定第三部分 日常工作十、用友通系统文件重新注册 日期2007年01月30日 更换操作员 会计文四宝凭证填制凭证增加根据1月份经济业务填制凭证： 1）1月3日公司办公室王熙凤报销差旅费280元。付款凭证 1摘要:报差旅费借：管理费用 280贷：现金 280 保存2）1月4日公司财务室文四宝报销差旅费120元。 付款凭证2摘要:报差旅费借：管理费用 120贷：现金 1203）1月7日，市场部张罗销售给肯德基公司蒙牛鲜奶20箱，每箱45元。增值税税率17%，增值税发票号码（NO.7020）。收到转账支票（3624）。收款凭证 1摘要: 销售商品，款已收借：银行存款 1053贷：应交税金应交增值税销项税额 153 贷：主营业务收入 900 4）1月8日市场部张罗销售给麦当劳公司蒙牛鲜奶30箱，每箱46元,增值税税率17%。全部货税款已办理银行汇票（NO.53465）进账手续。增值税发票号码（NO. 554079）。 收款凭证 2摘要: 销售商品，款已收借：银行存款 计算填空 贷：应交税金应交增值税销项税额 计算填空 贷：主营业务收入 计算填空 5) 1月30日本月已销商品(蒙牛鲜奶) 50箱，每箱成本价为28元,总成本共计1400元.转账凭证 1借:主营业务成本 计算填空贷：库存商品 计算填空十一、 文件重新注册 日期：2007年01月30日 操作员主管你自己 凭证审核凭证 审核所有正确的凭证，认为有错的凭证不审核，退回会计文四宝修改。十二、凭证记帐 所有凭证记帐第四部分 月末处理月末转账十七、文件重新注册：日期2007年01月31日 更换操作员 会计文四宝 期末转账生成（每月一次） (重点) （一）自定义结转： 结转月份：2007.1 第一步：更换操作员为会计文四宝，总帐系统期末转账生成自定义结转 选择下列之一或全部编号转账说明凭证类别是否结转0001分摊本月报刊费转账凭证0002计提短期借款利息转账凭证003结转本月销项税额转账凭证查看刚生成的本年1月31日转账凭证，分别 保存 已生成特别提醒：同一业务不可做两次转账。你可到凭证填制凭证查看，如有重复凭证请删除。第二步：更换操作员为主管你自己，总帐系统凭证审核凭证第三步：总帐系统凭证记帐注意：实际工作中，应特别注意，一般不能全选所有自定义结转凭证，应按转账顺序将先结转的凭证生成审核记账后再生成后结转的凭证。例：先生成材料、工资分配的凭证记账后生成制造费用分摊的凭证记账生成结转完工商品成本的凭证记账生成结转本月已销商品成本的凭证记账最后生成将本月已销商品成本转入本年利润账户的凭证记账。期间损益转账 结转月份：2007.1第一步：更换操作员为会计文四宝，总帐系统期末转账生成期间损益 1月1.类型：收入全选确定 查看本年1月31日转账凭证， 保存 已生成 2.类型：支出全选确定 查看本年1月31日转账凭证， 保存 已生成 特别提醒：同一业务不可做两次转账。你可到凭证填制凭证查看，如有重复凭证请删除。第二步：更换操作员为主管你自己，总帐系统凭证审核凭证第三步：总帐系统凭证记帐第五部分 月末处理月末对账、结账十八、对账：期末对账1月选择对账十九、结账：期末结账1月下一步对账下一步月度工作报告：查看填空：本月共有凭证（ ）张，其中收款凭证（ ）张，付款凭证（ ）张，转账凭证（ ）张填空：本月未记账凭证有（ ）张，是否有损益类账户余额不为零（ ）下一步结账。如本月账务有错不能结账。二十、查账自己查有关明细账：填空：本月主营业务收入总额是（ ）管理费用是（ ）第六部分 月末处理编制会计报表第一类 自定义新报表 (重点)财务报表二十一、设计并编制货币资金表操作步骤如下：第1步：建立新报表 菜单文件新建_空白表 说明格式：主要用于报表格式设计，在格式状态下所做的操作对本报表所有表页都发生作用。在格式状态下不能进行数据录入、计算等操作，在该状态下，只能看到报表格式，报表数据全部被隐藏。第2步：设置表尺寸 菜单格式表尺寸 9行 4 列第3步：区域画线 选中A4：D7菜单格式区域画线网格线确定第4步：设置组合单元 选中A1：D1菜单格式组合单元整体组合第5步：输入表样内容 照上表中的黑色字录入相应单元格第6步：设置关键字 上表中的红色字1、 选中A2菜单数据关键字设置单位名称确定2、选中B3菜单数据关键字设置年确定3、选中C3菜单数据关键字设置月确定4、移动关键字，例 菜单数据关键字偏移 -30 月确定注释：-30表示向左移，如果输入+30则表示向右移第7步：定义单元公式，依次选中相应单元，单击Fx，输入=后的公式方法：选中相应单元B5单击Fx函数用友账务函数期初（QC）参照科目：1001现金，期间：全年B5= QC(1001，全年)选中相应单元C5单击Fx函数用友账务函数期末（QM）参照科目：1001现金，期间：月C5= QM(1001，月)方法：同上B6= QC(1002，全年)C6= QM(1002，月)依次选中相应单元B7 C7D5 D6 D7单击Fx，输入=后的公式B7= B5+B6 C7= C5+C6D5= (C5B5)B5*100D6= (C6B6)B6*100D7= (C7B7)B7*100第8步：D5:D7设为百分比%格式 选中D5:D7菜单格式单元属性百分比或格式工具栏% D8 设为文本格式 选中D8菜单格式单元属性字符 第9步：进入数据状态。方法：单击左下角格式，进入数据状态 说明 数据：主要用于报表数据处理，通过取数公式取出总账数据，在该状态下用于管理报表的数据，如输入、审核数据，增加或删除表页等功能。数据主菜单关键字录入输入关键字 2007年1月确认在D8单元格录入你自己的姓名第10步：保存 文件菜单保存到D：盘自己的文件夹，文件名自己姓名货币资金表二十二、设计并编制利润表（局部）操作步骤如下：第1步：建立新报表 菜单文件新建第2步：设置表尺寸 菜单格式表尺寸 7行 3 列第3步：区域画线 选中A4：C6菜单格式区域画线网格线确定第4步：设置组合单元 选中A1：C1菜单格式组合单元整体组合第5步：输入表样内容 照上表中的黑色字录入相应单元格第6步：设置关键字 上表中的红色字1、选中A2菜单数据关键字设置单位名称确定2、选中B3菜单数据关键字设置年确定3、选中C3菜单数据关键字设置月确定4、移动关键字，例 菜单数据关键字偏移 10 年 -50 月等确定注释：负数表示向左移，正数则表示向右移，数值可根据需要自由改变。第7步：定义单元公式，选中相应单元，单击Fx，输入表中蓝色字公式1方法：选中相应单元C5单击Fx函数用友账务函数发生（FS）参照科目：5101主营业务收入，期间：月，方向：贷2方法：选中相应单元C6单击Fx函数用友账务函数发生（FS）参照科目：5503管理费用， 期间：月，方向：借第8步：C7 设为文本格式 选中C7菜单格式单元属性字符 第9步：进入数据状态。方法：单击左下角格式，进入数据状态数据主菜单关键字录入输入关键字 2007年1月确认在C7单元格录入你自己的姓名查看:主营业务收入 本月数为( 填空 ) 管理费用 本月数为( 填空 )第10步：保存 文件菜单保存到D：盘自己的文件夹，文件名自己姓名利润表（局部）二十三、设计并编制资产负债表（简表）操作步骤如下：第1步：建立新报表 菜单文件新建第2步：设置表尺寸 菜单格式表尺寸 14行 6 列第3步：区域画线 选中A4：F13菜单格式区域画线网格线确定第4步：设置组合单元 选中A1：F1菜单格式组合单元整体组合第5步：输入表样内容 照上表中的黑色字录入相应单元格第6步：设置关键字 上表中的红色字1、 选中A2菜单数据关键字设置单位名称确定2、选中B3菜单数据关键字设置年确定3、选中C3菜单数据关键字设置月确定4、选中D3菜单数据关键字设置日确定5、移动关键字，例 菜单数据关键字偏移 10 年 -30 月等确定注释：负数表示向左移，正数则表示向右移，数值可根据需要自由改变。第7步：定义单元公式， 选中相应单元，单击Fx，参照输入表中蓝色字公式第8步：F14 设为文本格式 选中F14菜单格式单元属性字符 第9步：进入数据状态。方法：单击左下角格式，进入数据状态数据主菜单关键字录入输入关键字 2007年1月 31日确认在F14单元格录入你自己的姓名查看 资产年初数是否等于负债及所有者权益年初数( )资产期末数是否等于负债及所有者权益期末数( ) 第10步：进入格式状态如不平, 单击左下角数据，进入格式状态请在D7单元格输入 预提费用 并在E7 F7 输入相应公式E7= F7= E9= E5+D6+ E7F9= F5+F6+F7第11步：单击左下角格式，进入数据状态,重算数据,查看 资产年初数是否等于负债及所有者权益年初数( )资产期末数是否等于负债及所有者权益期末数( )第12步：保存 单击文件菜单保存到D：盘自己的文件夹，文件名自己姓名资产负债表（简表）第二类 使用报表模板制作报表 (复习)二十四、使用报表模板制作资产负债表操作程序：第1步：新建一张新表 单击“文件”主菜单单击“新建”(或第2步：单击“格式”主菜单 “报表模板”下拉菜单)行业：股份制财务报表类型：资产负债表 确定看一看利润表格式的设计，公式。第3步：进入数据状态。方法：单击左下角格式，进入数据状态数据主菜单关键字录入输入关键字 2007年1月31日确认第4步：保存 单击文件菜单保存到D：盘自己的文件夹，文件名为 自己的姓名资产负债表.rep 二十五、使用报表模板制作利润表操作程序：第