1挑战杯资料 汇编 创业计划汇编1 6

第三届“挑战杯”中国大学生创业计划竞赛参赛作品废品回收创业设计书* 本作品获第三届“挑战杯”天堂硅谷中国大学生创业计划竞赛铜奖作者：劳颖聪 丘 玮 邝志雄 刘旭辉 蔡振华 白 瑜 陈卓明第一章：摘要11背景目前，垃圾的产生速度随着城市化进程的发展以加速度的方式猛增，垃圾问题成为国际城市十大问题之一。广州市作为中国华南地区经济、文化交流中心，是华南地区最大的城市，拥有500多万人口。目前，生活垃圾产量日均4500吨，月产生活垃圾13万吨，年产170万吨，主要采用填埋法处理。但是填埋垃圾法的不合理性，可能造成地下水源污染和二次环境污染，并且占用土地面积大，城市周边堆放的陈腐垃圾已近百万立方米，且与日俱增。垃圾处理已成为迫在眉睫的问题。12创作意念当初设计这件创业计划书时，“废物利用，变废为宝”是我们意念的来源，也是我们的主要宗旨。下面就让我介绍一下我们的计划书。13效益若我公司的成立，一来可以把垃圾再造成有用的产品从中获利，二来可以对环境保护作出贡献，经济效益与社会效益兼得，同时将填补珠江三角洲无综合垃圾处理中心的空白。第二章：财务分析 2. 1 计划正如前面所说，我公司的宗旨是“废物利用，变废为宝”。我们将会把公司建立成为全华南地区最大的垃圾处理中心。本公司发展将分三期实施，35年内总投资8.5亿元人民币。（不含折算通货膨胀）投资期一年，投资1070万元。主要是建设厂房，招聘管理人才、生产技工，建立运输车队。资金来源是政策性贷款和投资人投资。按照规定，贷款占总资产可达到50%，在政府的大力支持及较高回报率的推动下，我公司必定能得到最高为50%的300万贷款。生产第一阶段5年投资727.23万元。完工后日处理垃圾600吨，年处理垃圾约14.4万吨。主要生产SWC材料。本项目一期工程完工后还可享受政府政策优惠。预计一年时间可以收回全部投资，企业自身可以发展壮大。此阶段为种子阶段（完成企业策划）种子基金来源：（1）创办人、个人股东（2）风险投资公司（3）政策性贷款。生产第二阶段共10年，完成后将成为国家级的环保产业支柱。拟完成日处理量约为1200吨，总投资1500万元人民币，用于加大SWC材料制造及复合肥的处理量，另办建筑材料和再生塑料的深加工工厂。此阶段为创建阶段（经营团队组建完成，产品原型完成）第一轮集资资金来源：扩张阶段（新商品投产、开始销售，营收快速增加）第二轮与后续集资资金来源：（1）风险投资公司（2）银行贷款 （4）租赁公司借款。生产第三期阶段20年，完成后将成为国际知名的环保产业公司，届时将全市日产生活垃圾全部处理，处理量为3000吨。增加焚烧发电等垃圾处理技术及玻璃回收，塑料回收，纸浆回收及其深加工。总投资为2.2亿元人民币。此阶段为公开上市或并购阶段（股票公开发行并上市交易，公司间并购）资金来源：（1）公开资本市场 （2）承销证券商 （3）票券金融 （4）银行投资与融资 （5）国际投资人资金 （6）海外融资（GDR，ADR）22建设期资金分配 我公司前期投资额为1070万元，主要用于：（1） 2万平方米的厂房用地。按当今市场价格每平方米的租价为4-5元/平方米/月。可以算出：2万平方米*5元/平方米*12月=120万元（2） 固定资产，购买分拣机、破碎机、皮带运输机等生产设备。工厂等企事业单位惯用计算方法为：按每平方米1200-1300元计算。可以算出：2万平方米*1250元/平方米=2500万元由于我公司前期投资的资本不足，站在节省资金的角度来考虑，按每年12%交纳机器的租金150万元。首先交纳半年的租金150万元。（3） 水电线路的铺设：由于在已经发展较为完善的石井镇，水电的成本并不高，铺设的费用共200万元。（4） 流动资产为400万：主要作为现金的形式以应付各种突发事件，及第一批工资和原材料的支出。（5） 无形资产：以swc技术为龙头的一系列相关技术，经审定折合100万元。（6） 其他杂项：招聘费用、交通费用等一系列的支出为100万元。23第一期生产的收入(1)产销售收入我公司预计的生产能力为300吨，其中A产品为50吨，B产品为70吨，C产品为80吨，D产品为100吨。因为我公司的产品对于相关的建筑材料有极高的替代性，所以价钱方面也能达到与其替代品相应的价格；现在我公司以开发应用的产品有：1有较高物理、力学性能，能大部分替代普通钢材的SA产品；2有较强黏结能力，能替代水泥的SB产品；3有较高可塑性，能应用于模板、甲板等建材的SC产品；4能大规模消耗垃圾原材料，成本低廉，可以替代沙石等堆填建材的SD产品。按照钢材2500元/吨，水泥300元/吨，模板、甲板600元/吨，沙石60元/吨的市场价格，我公司的产品取较低其低一点的价格，计算出各价格为：50吨*2000元/吨=10万元70吨*250元/吨=1。75万元80吨*500元/吨=4万元100吨*50元/吨=0.5万元因此我公司的日产值为16.25万元，按年240个工作日计算，年产值为3900万元。由于国家正在大搞基础设施建设，而现在的建材市场供不应求，一般的产品销售率为97%，而由于我公司生产的是新技术产品，销售率略低为90%，所以我公司的年销售收入为： 3900万元*90%=3510万元(2)政府补贴由于政府的相关优惠政策，我公司每处理一吨垃圾可得到政府补贴10-20元，取最低值10元，可得：600吨/天*10元*240天=144万元综上所述，我公司年总收入为3654万元。24第一年生产的支出（1）工资的支出：我公司厂房需要技术工人为450人，管理人员为50人。按广州市人均年收入1.68万元计算，我公司每年工资支出为：200人*1.68万/人/年=336万元/年（2）税收的支出：我公司为环保产业，得到了政府的政策优惠，在税收方面免征17%的增殖税，只征营业税5%、城市维护建设税(营业税的7%)、教育附加税（营业税的3%）、防洪税（营业税的0.13%）。 3510万元*5%=175.5万元1755万元*（7+3+0.13）%=17.78万元1755万元+17.78万元=193.28万元（3）银行贷款的利息：按5.85%利率计算，需还利息： 300万元*5.85%=17.55万元（4）原材料的价格：由于是原材料是垃圾，其价值很底，基本上成本可以限制在20万/年。（5）水电费：按水1.5元/方，电1.1元/度。我公司的用电量为： 15元/度*200方/天*240天=7.2万元 11元/度*500度/天*240天=13.2万元 （6）低值易耗品：包括燃油、机器零件等，约20万一年。(7)机器损耗：约20万一年。(8)技术开发：年技术投资为100万元。综上所述，我公司年总支出为727.23万元。25利润计算 我公司总收入-总支出=3510万元-727.23万元=2782.77万元2.6 投资回收期分析 投资回收期（已折算通货膨胀）建设期（1年）第一期（5年）第二期（10年）第三期（20年）年支出10707272322000200000年利润02782.771500050000总利润013913.851500001000000收益补偿期72723/2782=0.26（年）22/15=1.46（年）20/5=4（年） （万元）2.7获利能力的结构性指标分析就损益表以营业收入为基础来分析评价获利能力 销售毛利率的分析表项目第一期收入3654成本（含税收）727.23销售毛利率79.00% （万元） 从上表看出，本公司的获利能力强，说明我公司处于旺盛的发展阶段。第三章：投资与融资31 经营方式首先主动联系相关的商家，推销本公司制成品和半成品，并提出优惠条件以保持合作关系，定时推出我公司的新产品以适应市场的需求，对于半成品，除了在国内销售，还可以出口到外国。32 资金来源总结以上各点，我公司的资金来源主要是以下几个方面：（1）政府补助：由于我公司经营的是利国利民的环保产业，而这一产业又是国家十五计划重点投资的项目，所以政府补贴将是我公司资金的重要来源。（2）风险投资公司：以投资公司出钱，我公司出技术出人才的方式建立一个良好的融资关系。 （3）贷款：我国的环保产业潜力无限，将是国民生产总值的新增长点，政策性的贷款或投资公司的贷款将成为我公司资金的有益补充。 （4）证券市场：公司上市和发行债券是获得资金的最有效方法。 33融资方法具体的融资方法除了股票、债券及中国国内银行提供的商业贷款之外，可供选择的融资方法还有：项目融资：为筹建中的大型项目找寻合适的伙伴，组织银行财团共同参与贷。 进出口信贷：为引进的设备安排出口国银行所提供的买方或卖方贷款。 进出口信贷担保：为引进的设备，安排出口国进出口银行或出口信贷担保机 构提供的担保。 风险及创业投资及股权认购：在既无足够担保，又无足够抵押品，而计划又能确能获取高额回报的情况下，安排互惠的贷款或股权认购投资。市场合约贷款：拥有国际知名公司的长期采购、承租、托运等合同时，可安排贷款、担保及租赁服务。尤其适于房地产及交通行业。34融资的选择关于我公司的融资问题，根据自身的情况，我们面临着多种选择：（1）债券融资：债券投资一般较便宜也较容易找到，如果选用债券投资，无论现金流是否为正，我们还需定期偿债。债券融资一般适用于所有类型的企业，对行业的限制也不大。 （2）股票融资：这种形式会筹措到更多的资金和拥有更多的投资人。股票融资运行的成本较高，但如果我们能花时间做发行工作，它将成为非常好的融资工具。（3）国债：大多数国家均有国家收入债券。我公司作为国家重点建设的环保产业单位，能够制定这些债券，作为借债工具，由本公司发行，而国家机构承诺支付。（4）可转换债务：这实际上是一种可以转换为公司所有权的贷款（贷款人有选择权）。这种方式源于种子基金或创业基金：若我公司将来获得巨大成功，贷款人将加盟我们的企业。（5）信贷额度：这种循环账户的本质就是连续的。这些形式的账户一般以应收账款和存货作为抵押。（6）设备租赁：这种融资方式基本等同于资产租赁。当我公司面临现金充足而机器等固定资产不足时，我公司能获得所需的设备，但必须在特定的期限支付租金。这里不存在利率的问题，但支付租金的比率往往较高。这一缺点又可部分的被抵消掉，因为我们能将支付的款项算作100的税前开支项。（7）固定资产出售并回租：如果我公司面临现金不足而固定资产过多的情况，则可以将我们的固定资产出售给一个投资基金以获得现金，而他则把该资产回租给我们（本公司通常会有延租权和购买权）。在计算过资本收益和销售税等方面的问题后，我们就可以权衡这样做是否得当。35风险规避的处理及分析 由于风险的客观存在，必要要求经济单位和个人承担风险成本。因此，每个经济单位和个人都需要系统地认识、识别自己所面临的各种风险，并力求尽可能地降低风险成本，以实现经济利益最大化。这就要求公司必须对所面临的风险进行系统分析，并进行有效的管理，这就是我公司对风险管理的认识。我公司风险管理包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险处理方法和效果评价等五个方面。风险管理最为重要的一环就是风险处理方法。我公司对风险处理方法有两种，一是控制方法；二是财务方法。前者致力于消除、回避和减少风险发生的机会，限制风险损失的扩大；后者的重点是事先做好风险成本的财务安排，通过财务安排来降低风险成本。我公司控制性风险处理方法大体上有以下几种：（1）避免风险：指宁愿放弃某一计划成本或方案从而避免由此可能产生的损失后果，达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。这一方法对避免风险不失为一种最彻底的风险控制方法，即从根本上消除风险，但亦放弃了从事这项活动带来的好处或某种经济利益。因此本公司会尽量少使用。（2）预防风险：我公司的预防风险措施是指在风险发生之前采取的一切减少风险发生频率与损失程度的具体措施，它通过消除或减少风险因素来实现的。我们说，预防事故的发生要从标的本身为质量、性能以及使用、运用标的人的安全意识教育两方面入手，才能减少风险发生频率与损失程度。（3）分散风险：分散风险措施是指以增加风险单位数量来提高风险的可测性，平衡风险损失，降低风险成本。在现实生活中分散风险的实例很多，而我公司则生产不止一种产品，为免过于脆弱的销售模式。这种风险转嫁的优点在于应用范围广、费用低廉、灵活适用，可以弥补保险之不足。（4）保险转嫁：我公司将定期购买保险，将自己可能遭受的风险成本转嫁给保险公司承担全部或部分风险成本的方法。通过保险，将本公司所面临的种种风险及其损失后果得以在全社会范围内分散与转嫁。保险转嫁是现代社会处理风险的一种非常重要的手段，是风险转嫁中一种最重要、最有效的技术，是不可缺少的经济补偿制度。通过上面的分析，不难看出，在所有的风险处理方法中，只有保险转嫁方式才是一种最合理、最有效的风险处理措施，它以较小的成本支出获得较大的风险保障。对我公司这种处理风险即自留风险能力较差而且处于摸索阶段的单位，选择保险转嫁方式不失为一种最为明智的选择。第四章：管理制度（管理细则略）4.1 管理部门概况我公司将会分为：人事部，策划部，财务部,销售部，生产劳动部，品质鉴定部，以及公司属下的各个车间，统一由总经理领导。品质鉴定部是我公司重点抓的部门，因为我们要在客户面前用我们的产品树立良好的形象和建立对我们的信心。人事部董事会策划部财务部销售部总经理生产劳动部品质鉴定部本公司在管理系统设计方面，最高层设总经理，总经理下面分人事部，策划部，财务部，销售部，生产劳动部，以及品质鉴定部，分管公司各项事务。从整个管理系统的结构来说，局部与整体存在着复杂的联系和交叉效应。总经理的功能就是要从整体着手，以公司利益统筹考虑，作出决策，并对属下各部门进行协调，达到公司利益最优化的目的。职工是企业的主体，他们的参与是有效管理的关键，而使人性得到最完美的发展是现代管理的核心，故此本公司设立人事部。人事部保证了本公司人力资源政策的实施，起负责人员招聘的工作，对本公司技术开发机构提出培训与开发方案，并协调生产劳动部搞好对职工的激励工作。决策是管理的核心，整个管理过程都是围绕着决策的制定和组织实施而展开的。因而策划部在本公司作用重大，其负责对公司内部和市场形势的变化进行研究，并对风险程度作出评估，拟定某一项目多种备用方案，如瓷砖，玻璃等产品的开发和发展方案。最后由总经理裁定最好的方案。资金是企业生存与发展的基础，资金的有效运用将提高本公司的经济效益。财务部负责对企业内部的资金流通进行监控，并定期对资产进行估算，并监督滥用公款现象。财务部直接对总经理负责。产品在市场上销售是企业管理重要的一环。本公司设立销售部的目的在于保证产品的顺利销售，占据一定的市场份额。现金市场竞争激烈，销售部在策划部的配合下，制定宣传方案，使本公司不定期举行大型环保活动，提升本公司的形象。企业内部生产有条不紊，人员工作稳定流畅，企业才能在竞争中立于不败之地，而这一切需要良好的人员管理与适合的生产流水线。生产劳动部应运而生。它组织着各个生产部门的生产，分配各种生产任务及监督其完成。企业竞争不仅在于产品的开发和价钱，还在于产品的质量。本公司设立品鉴定部，实行全面质量管理，其管理在于：质量计划工作中的方针展开；对产品统计分析和抽样检验；成立QC小组。此外，还要重视管理人员的专业技术与技能教育。在总经理的指导调控下，各个部门相互协助配合，使整个“生产机器”稳定正常运作。第五章：工艺技术原理我公司工业技术比同类公司有较大的优势，而且重点发展垃圾卫生填埋技术和成套设备，中小城镇生活垃圾焚烧技术和成套设备，以及垃圾收集、分选、预处理技术和装备，形成产品标准化、系列化。垃圾卫生填埋处理关键技术及设备有：填埋气体回收利用工程成套技术装备、新型填埋防渗衬层和覆盖材料、填埋专用机具、垃圾填埋渗滤液处理技术及成套设备。研制和完善大型垃圾堆肥和简易堆肥技术和成套设备，主要是低成本堆肥技术和装备、有机垃圾厌氧消化技术和装备。适当发展垃圾焚烧技术和成套设备。主要应用于废料燃烧发电，有机肥料制造，再造玻璃，再造纸，再造塑料，重点解决垃圾焚烧尾气的控制技术和设备。以下就是本公司的重点产品。 51 SWC材料SWC材料，是由城市生活垃圾经过生物化学（部分）、化学及物理反应，对垃圾进行杀菌、降解、压缩，将生活垃圾的活性水分结晶而形成干物质与添加剂构成紧密型水合结晶体，而达到稳定的、具有一定抗压抗折强度、无毒无害、较高密度的固体物。并由于垃圾中的塑料、布碎、渣石等物，在固体内部起到相互牵引和加固的作用，而增强其抗压和抗折强度。 52 ZS材料我公司的技术人员经过大量反复的试验，研制成具备粘结力强、度高、稳定性及抗水性好的特点，并具有很强的杀菌能力的的ZS系列粘结剂。并依据SWC材料的不同用途，在配比中添加不同的调整剂而达到不同的性能。目前，已经形成了ZS粘结剂系列。ZS-I型：适合于作SWC路面砖、砌块等的结合料；具有较好的防水性能和较高的强度。 ZS-II型：适合于作SWC路基的结合料；具有较高的强度和较好的稳定性。 ZS-III型：由ZS-II型的配比基础上，添加适量的特殊材料，具有更高的防水性和较好的表面特征，适于一些特殊用途。 ZS粘结剂：抗压强度最高可达到约100 Mpa，远远超过普通硅酸盐水泥的相关指标。 SWC材料：在抗压强度0.7-35 Mpa的范围内，均能保持稳定性和杀菌效应；同时，由于垃圾填充料的作用，其抗折强度均高于相对等级水泥混凝土。 SWC材料的环保指标：通过对SWC材料不同比例和形态共594件的18项环保指标进行的检测，所有检测项目均符合GB8978-96国家标准要求。 53工艺流程的显著特点及概述531本工艺流程的显著特点如下：（1）工艺简便，整个生产过程上的设备均可采用国内设备 （2）适应性强，可在厂房内、露天、施工现场实施 532简要工艺流程如下：最佳生产条件是在厂房内，以密封或相对密封的条件下进行。以利于生产条件的改善和减少对周边环境的影响。533 新鲜垃圾预处理： 在居民区垃圾收集箱和垃圾运输车上，利用生物原理进行的垃圾脱水、除臭、防菌等预处理程序。（该项研究的技术部分目前已完成，设施尚待研制）。 如下图所示： SWC材料，是通过将混合型生活垃圾固化后、具有一定强度的固体物。从原理上讲，只要是需要固体物的地方，都是SWC材料潜在的应用方向，如墙砖、地基、道路、港口、码头、填浜、围海造田、堤坝、人造假山.等等我们目前的应用方向研究是基于以下的几个原则： 能够大规模消耗垃圾原材料的 为了增加推广使用的科能性，目前不主张民用方向，而应着重在市政应用方向 成本低廉、物理力学性能要求相对不高的 根据以上原则，及市建委的安排我们着重于下列几个方面： 1. 路用材料：道路基层、垫基层路沿石、路面砖、隔离石 2. 河、海材料近海防浪石港口码头填土石堤坝铺石 3. 城市建设材料地基回填土河浜软基回填人造假山城市绿化用材料 ZS系列粘接剂和SWC材料的应用方向的详细列表目前研究已经基本成熟的是 路用材料 和 彩色路面砖（砌块）路用材料，即使用SWC材料修筑路面基层和底基层，是用于取代现在所用的三渣土（二灰碎石）、三合土等材料。SWC路用材料的应用，是：使用SWC材料的主要方向之一，也是大规模消耗垃圾的主要途径之一；也将是既能解决城市道路建设原材料，又能保护珍贵的自然资源的重要途径之一。经我们和多方单位的共同努力，路用SWC材料的配方、工艺、以及各项技术指标，均能达到国家的相关要求和经济指标。SWC路基材料是使用ZS-II粘结剂作结合料的。因路基层上面有二十公分的混凝土层覆盖，不与空气直接接触，环境比较安定。所以，在满足其强度的前提下，提高路基SWC的稳定性和均匀性。技术指标经过道路与交通工程研究、市政工程研究院和三航局研究院所的严格检测，均以大大超过道路部门对路面基层的强度标准要求（参照 检测数据）。而且，渗水性能好，抗折强度高（其他材料难以比拟的）。性能和效果完全可以取代原有的碎石、粉煤灰等材料修筑的路面基层。54 SWC材料的特性及其应用根据SWC材料的特性，其应用主要应用在： 所有等级道路的基层与底基层。 各类各级道路下管道沟漕的回填。 在交通量较小或轴空较小的公路或城市居住小区的街区上，垃圾混凝土可能直接替代道路面层，或仅在其上铺筑一表层处沿薄层后即可投入使用。 由于垃圾混凝土自身重量较轻，因此可以使用在地基承载力不足而又需填方的软土区段。 由于SWC材料的强度较高，成本较低，不仅在取代相关材料时降低相应成本，而且，可以使道路表层面层（如水泥层）减薄，从而减低总成本、总造价，当然还有有效保护了自然资源极具环保的长久意义。由于SWC材料用在市政及道路上，是一种全新的技术和材料，目前没有国家或地方标准可以借鉴参考。 SWC路面砖（彩色路面砖）,用SWC铺设彩色人行路面砖，既处理了垃圾，又美化了人行道路。 。 使用范围：城市道路的人行道、车行道、花园、草地、庭院、广场等场地，既可以是实心的，也可以生产成目前世界上最为流行的、具有环保效应的植草砖。 结构为：表面是0.5cm的加有颜色特殊保护层，下面是4.56.5cm的高强度SWC材料层。 规格：根据用户要求，可生产不同规格的彩色路面砖。 近海防浪石和河海堤坝，由于其所能消耗大量的生活垃圾和SWC材料，同时成为SWC技术应用的主要方向之一。 其中，用SWC材料修筑河海堤： 其抗压、抗折强度、以及劈裂强度均较高（见 检测数据） 而且，由于海堤的内部与表面的强度相同、而且 是一个整体，如巨石堆切而成。 所以，这样的河海堤强度，将远远超过用沙土和石块修筑的河海堤，更能抗击台风和巨浪的冲击。 同时，碱性条件有助于垃圾混凝土的凝结和反应，因此，垃圾混凝土在海水里的强度要超过陆地，即垃圾混凝土的抗碱性能力较佳。 河浜软基的处理，是SWC的特殊用途的精彩一笔。 广州地区以及江南地区，多为堆积平原和水乡；因此在修筑道路交通、城市建设中，经常遇到河浜及软基，现在通常的方法是，将淤泥挖出、运走；再使用二灰土等回填，来保障基层的强度和稳定性。 ZS-III型粘结剂即为具有特殊效果的粘结剂，能将淤泥活化，并在ZS-III型粘结剂的作用下，以极低的添加量，就能使淤泥固化，并具有较高的疏水性和密实度，从而达到道路的设计要求。 该种方法主要针对于现有的、已经堆放多年城市内的老堆场，如北京的景山就是垃圾山。在象上海、北京等平原城市，历史上堆放的垃圾，通常是在郊区堆成山，但是由于城市的发展，原来的郊区已经成为中心区，而垃圾堆由于种种原因，未能及时清运，而且，异地安置这些垃圾山，从各个方面都不合算，也难以实施，但不处理，却有不能保证绝对的安全由于SWC技术是针对我国的国情开发研制的。 与传统的垃圾处理技术相比，技术上最大的特点是能够有效、彻底地消灭城市垃圾以及城市垃圾带来的环境污染；与目前国内外其他新技术（比如焚烧发电、堆肥等），其技术特点的投资少、无需分类、无剩余垃圾、无二次污染。简言之，SWC技术能够实现低成本、易实施、大规模、无再生垃圾、完全