IPO工作流程.doc

IPO流程图1、设立方式：发起设立，还是有限公司整体变更？2、改制是否需要相关部门批准3业务：主营业务是否突出（券商考虑）？是否存在同业竞争？如何处理关联交易；4、公司的历史沿革； 5、股权结构6、税务、资金来源等问题改 制改制需要重点考虑的问题改制的同时完善公司的治理结构制定公司章程，规范公司运作制定公司三会议事规则制定关联交易决策制度、对外担保管理制度等重要制度签订委托合同、保密协议在尽职调查基础上，与其他中介机构讨论确定改制方案建议公司设立独立董事制度、设立董事会秘书独立性：业务、资产、财务、人员、机构筹办股份公 司1、编制设立股份公司的可行性报告2、发起人认股并签订发起人协议3、取得各发起人资料4、编制公司章程5、取得相关部门的批准6、发起人购股并出具验资报告7、工商登记1、调查问卷发放、收集、整理、归档 2、听取客户介绍、与客户沟通3、对客户实地考察与核实4、审阅客户提供的资料5、听取其他中介机构的意见尽职调查签订辅导协议：应明确双方的责任和义务辅导内容：1、股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性； 2、股份有限公司人事、财务、资产及供、产、销系统独立完整性： 3、对公司董事、监事、高级管理人员及持有5以上(含5)股份的股东(或其法人代表)进行公司法、证券法等有关法律法规的培训； 4、建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，并实现规范运作； 5、依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度； 建立健全公司决策制度和内部控制制度，实现有效运作； 6、建立健全符合上市公司要求的信息披露制度； 7、规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系； 8、公司董事、监事、高级管理人员及持有5以上(含5)股份的股东持股变动情况是否合规。制定辅导计划证监局的考试辅导阶段1、招股说明书；2、本次证券发行的申请报告、董事会决议、股东大会决议；3、发行保荐书；4、保荐机构尽职调查报告；5、发行人律师关于本次证券发行的法律意见书和律师工作报告6、关于本次证券发行募集资金运用的审批、核准或备案文件；发行人拟收购资产(包括权益)有关的财务报告、审计报告、资产评估报告；发行人拟收购资产(包括权益)的合同或其草案；7、发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告8、会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告9、会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告10、经注册会计师核验的发行人最近三年加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表11、发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见12、盈利预测报告及盈利预测报告审核报告13、最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告14、控股股东(企业法人)最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明15、发行人公司章程(限于电子文件)16、承销协议(发行前按中国证监会要求提供)17、发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书制作申报文件证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定证监会对申请文件进行初审。初审过程中，将征求发行人注册地省级人民政府是否同意发行人发行股票的意见，并就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求国家发展和改革委员会的意见。证监会受理、审核发审委审议（一）发行流程图刊登招股意向书网下初步询价刊登发行公告，启动发行投资者网上申购冻结申购资金验资、配号摇号、中签处理解冻申购资金、募集资金划转发行结束T日T+1日T+2日T+3日T+3日T+4日T-1日之前T-1日之前办理股份登记律师工作：1、签订委托代理合同；2、对主承销商向战略投资者、询价对象的询价和配售行为是否符合法律、行政法规及证券发行与承销管理办法的规定等进行见证，并出具专项法律意见书。（二）上市流程图刊登招股意向书上