金融学重点.doc

“三农”问题的主要体现：农业发展受到资源和市场的双重制约农业企业（小企业）规模小、实力弱农民收入增幅缓慢，城乡差异加大农村工业化、城市化进程滞后(剩余劳动力转移困难、农村产业结构不合理)农业资金投入严重不足（资金缺乏是问题的关键，农村金融体制改革滞后是“三农问题”的瓶颈制约农村金融:是指农村货币资金的融通，指以信用手段筹集、分配和管理农村货币资金的活动。 现代农业和新农村建设资金主要来源:(1)政府财政：数量少、结构不合理、国债是主渠道 (2) 企业自筹：规模小、竞争能力差、非农倾向严重 (3)农民支持：收入少、增幅缓慢、生活水平不高; (4)吸引外资：总量少、比重较低、重点投向非农产业 (5)农村金融：投量小、体系不完善、整体功能弱化在农村金融理论的演变过程中，现在主要有：农业信贷补贴论、农村金融市场论和不完全竞争市场理论三个学派。农村金融理论对我国农村金融改革的指导作用： (1)适当的激励机制下，贫困农户也有储蓄需求 （2）利率不能过低，最好由市场决定，由此促进储蓄的动力和资金的融通。 （3）农业补贴只应用于农村金融市场机制失灵的地方，如绝对贫困的农户。 （4）竞争有利于对局部知识的利用，如那些服务于地方经济的合作金融、中小金融、非正规金融，即多元化的农村金融结构，有利于加强农村金融机构的效率及金融资源的优化配置。 （5）政府对规范、稳定农村金融的作用是不容忽视的，但其介入应该是适度的。 （6）完整的农村金融结构应包括：政策性金融机构、商业性金融机构、合作性金融机构，在提供存款、贷款金融工具外，还应有担保、抵押、租赁、农业保险等金融服务形式。农村商业银行金融：是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。存款准备金率：（指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。贫困村互助资金：指以财政扶贫资金为引导，村民自愿按一定比例交纳的互助金为依托，无任何附加条件的社会捐赠资金为补充，在贫困村建立的民有、民用、民管、民享、周转使用的生产发展资金。扶贫互助社：是指由贫困村村民自愿参加成立，在县一级民政局登记注册的非营利性互助资金组织。该组织负责互助资金的运行、管理和监督等。我国在农村金融领域面临着四个和城市金融截然不同的问题： （1）是信息严重不对称 （2）是抵押物的问题 （3）是农村金融领域存在特殊性的成本和风险 （4）是最重要的问题就是农村借贷往往是以非生产性用途为主。银行类金融机构：又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。中国农村金融体系存在的问题：（1） 农村经融发展相对滞后，不能很好的满足支持和服务三农的需要。（2） 农村金融机构资产质量较差，缺乏持续经营的能力。（3） 农村资金流失严重，大量流向城市和非农产业（4） 农业风险经济补偿机制不健全。（5）农村金融组织产权不清、治理结构不完善。（6）农村金融市场缺乏竞争主体和竞争机制。（7）.管理和监督机制不完善。（8）非正规金融缺乏必要的规范和保护；（9）农村金融立法滞后贷款的程序：贷款申请、贷款调查、对借款人的信用评估、贷款审批、借款合同的签订与担保、贷款发放、贷款检查、贷款收回。1贷款申请 凡符合借款条件的借款人，在银行开立结算账户、与银行建立信贷关系之后，如果出现资金需要，都可以向银行申请贷款。借款人申请贷款必须填写借款申请书。借款申请书的基本内容包括：借款人名称、性质、经营范围，申请贷款的种类期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划以及有关的经济技术指标等2贷款调查 银行在接到借款人的借款申请后，应指派专人进行调查。调查的内容主要有两个方面： 一是关于借款申请书内容的调查，主要审查其内容填写是否齐全、数字是否真实、印鉴是否与预留银行印鉴相符，申请贷款的用途、是否真实合理等。二是贷款可行性的调查，主要调查：（1）借款人的品行（2）借款合法性（3）借款安全性 （4）借款的盈利性3对借款人的信用评估 银行在对借款人的贷款申请进行深入细致的调查研究的基础上，还要利用掌握的资料，对借款人进行信用评估，划分信用等级。 信用评估可以由贷款银行独立进行，评估结果由银行内部掌握使用；也可以由人民银行认可的有资格的专门信用评估机构对借款人进行统一评估，评估结果供各家银行使用。 4贷款审批 对经过审查评估符合贷款条件的借款申请，银行应当及时进行审批。银行要按照“分级负责、集体审定、一人审批”的贷款审批制度进行贷款决策，逐笔逐级签署审批意见并办理审批手续。5借款合同的签订与担保 借款申请经审查批准后，必须按经济合同法和借款合同条例，由银行与借款人签订借款合同。对于保证贷款，保证人需向银行出具“不可撤销担保书”或由银行与保证人签订“保证合同”。对于抵押贷款和质押贷款，银行须与借款人签订抵押合同或质押合同。需办理公证或登记的，还应依法办理公证和登记手续。6贷款发放 借款合同生效后，银行就应按合同规定的条款发放贷款。在发放贷款时，借款人应先填好借款借据，经银行经办人员审核无误，并由信贷部门负责人或主管行长签字盖章，送银行会计部门，将贷款金额划入借款人帐户，供借款人使用。7 贷款检查 贷款发放以后，银行要对借款人执行借款合同的情况即借款人的资信状况进行跟踪调查和检查。 检查的主要内容有：借款人员是否按合同规定的用途使用贷款；借款人资产负债结构的变化情况；借款人还款能力即还款资金来源的落实情况等。8贷款收回 贷款到期后，借款人应主动及时归还贷款本息，一般可由借款人开出结算凭证归还本息，也可由银行直接从贷款人帐户中扣收贷款本息。贷款到期，由于客观情况发生变化，借款人经努力仍不能还清贷款的，短期贷款必须在到期日的10天前，中长期贷款在到期日的1个月前，向银行提出贷款展期申请。如果银行同意展期，应办理展期手续。如果银行不同意展期或展期以后仍不能到期还款，即列为逾期贷款，银行应对其进行专户管理，并强化催收。小额质押贷款业务：是指邮政储蓄机构向借款人发放的、以未到期整存整取定期人民币储蓄存单为质押担保，且到期一次性收回本息的贷款业务。流动资金贷款：主要用于解决借款人生产经营过程中流动资金的需要固定资产贷款：主要用于解决借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目和生产基地建设项目的资金需要，客户申请固定资产贷款的，自有资金应不低于项目投资金额的30%。邮政储蓄银行的小额贷款业务的还款方式： （1）一次还本付息法：又称到期一次还本付息法，是指借款人在贷款期内不是按月偿还本息，而是贷款到期后一次性归还本金和利息。 （2） 等额本金还款法：指贷款人将本金分摊到每个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。 （3） 等额本息还款法：把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中，每个月的还款额是固定的，但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。这种方法是目前最为普遍，也是大部分银行长期推荐的方式。 （4） 阶段性还款法：在宽限期限内只还利息，超过宽限期后按等额本息还款法偿还贷款。银行贷款按期限可分为：活期贷款、定期贷款和透支三大类。按银行贷款的保障条件来分类：银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。按贷款的用途分类：（1）按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款； （2）按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。银行贷款按照其偿还方式的不同划分：一次性偿还和分期偿还两种方式。按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类。按银行发放贷款的自主程度划分，银行贷款可以分为：自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。审慎监管：指监管部门以防范和化解银行业风险为目的，通过制定一系列金融机构必须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、预警和控制的监管模式。2009-2011年三年工作安排重点解决以下地区的金融服务问题： （1）第一产业占比高于全国平均水平（11.26）的县（市、区）。 （2） 中西部19个省（区、市，西藏除外）。 （3）每万人拥有金融机构网点数少于1.54个的县及县以下区域。 （4）贫困地区。 （5）部分中小企业较为发达的东部地区和中西部经济较为活跃的县（市、区）。我国金融部门主要开办了两类性质不同的小额信贷：一类是商业性小额贷款；一类是财政贴息小额贷款。财政贴息小额信贷主要有三种：农业银行扶贫贷款、下岗失业人员小额担保贷款和国家助学贷款。小额贷款公司的组织形式包括下列二种：有限责任公司、股份有限公司。小额贷款公司的贷款利率：（1）按照市场原则自主确定。 （2）上限放开，但不得超过同期银行贷款利率的四倍。 （3）下限人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。贷款“三查”制度：贷款要坚持贷前调查、贷时审查、贷后检查。小额贷款公司的特征：（1）资金来源渠道的确定性和有限性； （2）贷款利率安排的灵活性； （3）业务拓展地域范围上的灵活性； （4）服务对象的弱势群体性与贷款额度的微小性； （5）小额贷款公司贷款方式灵活多样； （6）小额贷款公司多以发放短期贷款为主，贷款期限灵活。非正规金融的风险性：非正规金融游离于金融监管之外，其自身的风险控制能力相对较低，因此一般风险较高。 （1）由于非正规金融行为，大多是一种关系型的借款方式，还款的激励约束机制没有得到硬化，信用、社会资本只是一个软约束指标，当债务人预计到违约收益远远高于七社会信用丧失的成本时，到的风险就会发生。 （2）作为诱致性制度变迁的产物，非正规金融活动由于缺乏法律和政策的依据，因而面临一定的法律和政策风险。 （3）非正规金融部门可能同正规金融部门争夺金融资源，对正规金融有一定的挤出效应，产生利益冲突。 （4）非正规金融大多缺乏正规的组织形式、良好的运作机制、有效的约束机制和风险控制机制，具有非正式、不规范、高风险等特征很难承担大规模集聚资金的功能。非正规金融分布模式：以间接金融活动为主的浙闽模式、以企业直接融资为主的北方模式。小额信贷机构的性质（重点）： （一）组织性质 (1）公益性组织：主要用于资助和惠及特定群体，利率可以参照市场利率定价，也可以有一定优惠。资本主要来自政府或机构自有资金。 （2）商业性组织：要求机构财务必须是可持续发展的，即要有其固有的盈利模式。 （二）小额贷款机构不是银行 小额贷款机构是依托民间资金、以服务“三农”、支持农村经济发展为重点、为农民提供小额贷款的机构。资金来源为自有资金；捐赠资金或单一来源的批发资金形式； 不吸收存款；不跨区经营； 股东最多不超过五个； 贷款利率可由双方自由协商。 （三）从发展模式看，小额信贷主要分为制度主义和福利主义两大类型：制度主义更强调小额信贷管理和目标设计中的机构可持续性与资金的可持续性，认同借款人能够接受的利率水平，这类机构以印尼的人民银行、村庄信贷机构和波利维亚的阳光银行为代表；福利主义更注重项目对改善贫困人口经济和社会福利的作用，认为应实行低利率，适当予以贷款补贴，不强调机构的可持续性，这类机构已孟加拉乡村银行为代表。 （四）小额信贷业务的形式正规金融机构方式，主要是商业银行和金融公司非政府组织形式，这样是非盈利的自愿组织；社区合作银行方式，主要由社员管理的自助式组织；乡村银行方式，主要以小组为基础，组织小组储蓄和相互担保，为成员提供小额贷款；批发基金方式，主要是组成基金会，获得国内外捐赠和金融组织贷款，对小额信贷机构提供资金融通。小额信贷的特征：（1）面向穷人和低收入人群。 （2）无需实物抵押和担保，或者采用较灵活的担保方式。 （3）通过小组成员间的互相担保来发放贷款，保证贷款安全。 （4）小额度贷款。 （5）贷款期限。 （6）分期还款。 （7）门对门服务。 （8）贷款利率不固定，通常以市场利率为准。 （9）贷款成员的自我组织。 （10）贷款损失责任及激励机制。检验性贷款：是指在放款的过程中，从提供小额贷款开始，在及时归还小规模贷款的前提下，才开始发放数额较大的贷款。保险：是以合同的形式，在集合众多受同样风险威胁的被保险人的基础上，由保险人按损失分摊原则预收保费，组织保险基金以货币形式补偿保险人损失的经济补偿制度。保险的职能：（一）保险的基本职能（分散危险功能、补偿损失功能） （二）保险的派生功能（积蓄基金功能、监督危险功能）农业保险：指保险人为农业生产者在从事农业生产过程中，对遭受自然风险或市场风险造成的损失提供经济补偿的各种保险保障。国外农业保险的借鉴：（1）政府主导型模式； （2）政府支持型相互保险模式； （3）重点选择性扶植模式。中国农业保险试点的基本模式及其评价： （1）安信模式：政府财政补贴推动、商业化运作”的模式。 （2）安华模式。商业化运作、综合性经营、专业化管理的全国性农险公司。 （3）互助制模式：互助共济、风险共担”是农业互助制保险的原则和宗旨； （4）共保体模式。主要特点是“市场运作，政府兜底”。（5） 安盟模式：其运作特点是险种全面、价格低廉、销售网和技术支持网这两条线运行。典当的基本类型：应急型典当 ；投资型典当 ；消费型典当 现代租赁有六大经济促进作用（重点）： （1）促进销售销售时提供金融服务； （2）促进投资利用制度租赁投资减税、理财； （3）带动消费少量资金享受高消费； （4）资产管理 实现资金资产即时相互转换，促进现金流和物资流； （5）财务安排项目融资、报表改善； （6）盘活闲置资产将闲置资产用租赁方式解决资产增值、保值的目的，特别是可以防止国企改革中的资产流失。农业租赁业务的类型：农业机械租赁业务；建筑器材租赁业务；运输工具租赁业务；书籍杂志电脑租赁业务；婚丧用品租赁业务。杠杆租赁：是融资租赁的一种特殊形式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而是租赁公司已比较优惠的条件进行设备出租的一种方式。（贷款人、出租人和承租人）直接租赁又称自营租赁：指由银行或租赁公司从供货厂商购进承租人所需设备，然后直接租给承租人，设备所付款项由出租人筹措。转租租赁：指银行先以承租人的身份向租赁公司或厂商租进其用户所需要的设备，然后再以出租人的身份把设备租给承租人。回租租赁又称售后回租：指企业先将自己设备、厂房的所有权出售给银行，然后再作为承租人将其租回来使用。中小企业担保业务流程农村租赁业务的类型：农业机械租赁服务、建筑器材租赁服务、运输工具租赁服务、书籍杂志电脑租赁服务、婚丧用品租赁服务。资金互助合作组织的主要模式： （一）生产合作社内生型模式，此类型以生产合作社为依托，由生产合作进而发展出资金互助，具体又有两种 （1）单独成立资金互助合作社。此类合作组织特点是： 资金互助组织比较正规，章程和组织比较健全，是在生产合作社的基础上形成的，经济上的联系比较牢固，对个人信用状况、生产经营情况比较易了解，能够掌握资金使用信息，风险较小。社员如果赖账，将被开除出合作社，机会成本大；即使资金偶尔出现逾期，社员之间也可以通过生产合作来互相支持。因此，这种资金互助抗风险能力强，比较符合欧美国家合作社的发展路径。 （2）不单独成立资金互助合作社。特点是： 没有明确成立资金互助合作社，而是通过购销合作社所形成的资金盈余在个人账户上的积累额在社员之间互助使用。以后随着合作社发展壮大，盈余会越来越多，最终可能会在内部成立类似日本、中国台湾农协的信贷部。 （二）内生型集成合作模式：这种模式以合作社为平台，一方面在农民内部延长产业链；另一方面从外部引入信用、保险和财政支持，从而可以尽最大可能地降低风险，增强市场竞争力。 （三）外因推动型资金互助合作模式：此类合作社大多是在外力推动下，通过复制别人已经成熟的资金互助组织经验而形成的，属外因推动型合作组织，社员间经济上的联系较弱或没有生产合作社的基础。 （四)公益型资金互助合作模式： 此类型合作社主要由社会公益组织倡导、发起逐渐引导农民加入，其本质也是外因推动型的。