烟草专卖管理员中级证件管理讲义新(中级)

1 证件管理 讲义（ 中级 部分） 第一部分 真题分析及复习策略 在中级技能考试部分，证件管理的分值为 20 分，一般情况下，许可证和检查证的办理占 12 分，准运证办理占 8分。 2008 年至今共进行了 4 次中级考试， 从出题情况 看 ， 2009年 10 月技能考试中考查了零售业户被工商部门吊销营业执照后的处理措施及处理程序、暂扣检查证的情形（ 12 分）、准运证办理的审查内容及作废手续等（ 8 分）。 2009 年 7 月技能考试中考查了烟叶收购资格及审查审批（ 12 分）、准运证办理需要提交的材料及审查内容（ 8 分）。 2009 年 4 月技能 考试中考查了违规使 用许可证的情形、申办检查证的条件（ 12 分），准运证审批的角色分工、准运证的签发程序 、 网上具体办理准运证的操作步骤 （ 8 分）。 2008 年 12月技能考试中考查了 申领执法检查证的条件、撤销许可证的程序（ 12分）， 烟草专卖行政主管部门签发准运证的步骤、准运证签发时间以及特殊情况的处理等（ 8 分）。 从已考知识点分析来看，对证件管理方面的技能考察侧重于综合性考察，不仅仅考某一个技能点的内容，而是给出一个信息量比较大的案例，全面考察考生对若干重要技能点的掌握。 4 次考试中，除准运证办理的审查内容和检查证的申办条件重复考察了两 次之外，其他技能点均考察一次。建议大家在复习时，将未考察过的内容作为复习重点。 2 第二部分 知识点讲解 第一节 许可证办理 内容概要： 本节主要讲述烟草专卖许可零售许可撤回、撤销、注销办理；违反烟草专卖许可证管理办法的行政的处罚；暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消卷烟零售户经营资格事项处理；零售许可证办理情况归档和分类分析统计；烟叶收购资格审批 等。 这一节共有核心知识点（ X 级） 5 个、一般知识点（ Y级） 4 个、辅助知识点（ Z级） 1 个，核心技能点 （ X 级） 3 个，一般技能点（ Y 级） 1 个。 知识点 01： 烟草专卖行政许可撤回 、撤销和注销的概念、条件和区别 重要程度： X 1.概念 （ 1）撤回： 简单地说就是收回、取消原决定。行政许可中的撤回是指因法定事项的出现，行政许可机关依法取消本机关已作出的行政许可事项决定。 适用情形： 适用于行政机关废除事前作出的合法行政许可决定的效力。 原因：行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的 。 （ 2）撤销 ： 撤销是指由于行政行为具有瑕疵，因而予以纠正，以使法律关系恢复原来状态。 其 目的 是 使原法律关 3 系复原。 适用 对 象 是 违法或者不当的行政行为。 适用情形： 适用于行政机关或者法院对 在成立当时就有瑕疵的某个行政许可，作出废除其效力的决定。这里既可能是申请人行为违法，也 可能是行政机关及其工作人员违法。 注意： A.应当撤销的情形： 因申请人违法引起的撤销，行政机关应当予以撤销 。 B.可以撤销的情形： 因行政机关及其工作人员违法引起的撤销，行政机关可以撤销。 C.不予撤销的情形： 如果依照上述两种情况撤销行政许可，可能对公共利益造成重大损害的，不予撤销。 （ 3） 注销： 指基于特定事实的出现，而由行政机关依据法定程序收回行政许可证件或者 公告行政许可失去效力的程序行为。 性质：注销是一种管理行为，不是行政处罚行为。 适用情形：它不以当事人是否违法为适用前提，而以出现特定的客观事实为适用前提。 2.区别 这三个概念最大的区别在于三点：一是 依据的法律条文不同、引起的原因不同、引发的法律后果不同 。 为了方便大家记忆撤 回、撤销和注销的区别，在这里我用表格将三者的区别列出，这样能够做到一目了然，便于大家复习和记忆。 4 撤回、撤销和注销的区别 依据的法律 条文不同 引起的原因不同 引发的法律后果不同 撤回 行政许可法第八条第二款 由于情势变迁导 致该行政许可与公共利益发生冲突而引起行政许可的终止，在性质上这是一种客观事实。如：行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的。 合法撤回已生效的行政许可，有可能导致行政机关对被许可人承担 补偿 责任。 撤销 行政许可法第六十九条 由于行政许可的取得过程中存在某种瑕疵，存在着某种违法性，即违法导致行政许可的撤销。这是撤回、撤销、注销三者之间最显著的差别。 合法撤销行政许可则可能导致行政机关对被许可人的 赔偿 责任。 注销 行政许可法第七十条 被许可人的权利 已经灭失或在客观上不能行使。如行政机关在撤销或撤回行政许可后，都应履行注销行政许可的手续。 合法注销行政许可则不会 导致行政机关承担赔偿或补偿责任。 5 3.条件 行政许可法规定条件 烟草专卖法 及相关法规 规定 条件 撤回 行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的，为了公共利益的需要，行政机关可以依法变更或者撤回已经生效的行政许可。 法定条件 ： 烟草专卖行政许可所依据的法律、法规、规章或现实条件发生重大变化，致使执行当初的烟草专卖行政许可决定会损害公共 利益。简单地说，即情势变迁导致该行政许可与公共利益发生冲突。 撤销 出现 以下 5 种情况，行政机关准予了行政许可， 在不对公共利益造成重大损害的条件下，应当 予以撤销。 具体情形： 1.滥用职权、玩忽职守 。 2. 超越法定职权 。 3. 违反法定程序 。 4. 申请人 不具备申请资格或者不符合法定条件 。 5.被许可人以欺骗、贿赂等不正当手段取得行政许可的，应当予以撤销。 法定条件 ：取得的烟草专卖行政许可或决定准予的烟草专卖行政许可的过程中存在违法行为且撤销后不会对公共利益造成重大损害。 具体情形 ： 1.滥用职权、玩忽职守审批发放。 2. 超越职权审批发放。 3. 违反法定程序审批发放。 4. 对不具备申请资格或者不符合烟草专卖许可证申领条件的申请人审批发证。 5. 以欺骗、贿赂等不正当手段取得烟草专卖许可证。 注销 1.行政许可有效期届满未延续的； 2.赋予公民特定资格的行政许可，该公民死亡或者丧失行为能力的； 3.法人或者其他组织依法终止的； 4.行政许可依法被撤销、撤回，或者行政许可证件依法被吊销的； 5.因不可抗力导致行政许可事项无法实施的 。 法定条件 ：必须出现了使烟草专卖行政许可失去效力的特定事实。 具体情形 ： 1.烟草专卖许可证有效期届满 未延续的； 2.发生烟草专卖许可证管理办法第四十九条第二项至第五项规定的情形 （包括： 经营主体为自然人，自然人死亡或者丧失民事行为能力；经营主体为法人或者其他组织依法终止；因不可抗力导致经营主体无法继续从事烟草专卖品生产经营业务）， 持证人或利害关系人未在规定期限内提出歇业申请的； 3.登记事项发生改变后，持证人未按照本规定提出变更申请，自收到责令变更许可证通知书 30 日内仍拒绝变更的； 3.停止经营业务 1 年以上不办理停业手续，或办理了停业手续、停业期届满后未申请恢复营业的，经发证机关公告 3 个月后未申请歇业或申请恢 复营业的； 4.领取烟草专卖许可证后满 6 个月未依法开展生产经营活动的 。 5. 法律、法规、规章规定的其他情形：许可证被依法撤销或撤回，被依法取消从事烟草专卖业务资格，被工商行政管理部门吊销营业执照。 6 4.已考真题 1.对因行政机关的原因撤销行政许可损害被许可人合法权益的，行政机关要 ( )。 A、口头道歉 B、免予赔偿 C、予以赔偿 D、未造成损失的不予赔偿 （ 2009.4 第 54 题 、 2009.7 第 3 题 ） 5.例题 1.（ ）行政许可是指基于特定事实的出现，而由行政机关依据法定程序收回行政许可证件或者公告行政许可失去效力。 A撤回 B.撤销 C.注销 D.收回 技能 点 02： 零售许可撤回、撤销和注销办理的程序 程度： X 这是一个非常重要的技能考点，在以往的考试中，考到了 许可证的撤销问题。为方便大家记忆，此处仍然采用表格形式进行讲解。 7 主体 程序 撤回 撤回的主体是作出行政许可决定的行政机关。对烟草专卖行政许可来说，办理零售许可撤回的主体是作出零售许可的烟草专卖行政主管部门。 1.在撤回 前，原许可证审批机关应当将 拟撤回的事项和理由 告知被许可人； 2.由原许可证审批机关具体承办部门填写烟草专卖 行政许可撤回审批表 ，报审批机关负责人批准后，作出撤回该零售许可的决定。 3.原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖 行政许可撤回决定书 ，办理 注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。 注意：如果因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的， 依法予以补偿 。 撤销 办理撤回零售许可的行政主体可以是作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门，也可以是作出零售许可决定的烟草专卖 行政主管部门的上级机关。 1.原许可证审批机关或其上级机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实； 2.具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关行政负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定； 3.原许可证审批机关或其上级机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。 注意：如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关 应当依法 予以赔偿 。 注销 办理注销零售许可的行政主体是作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门。 1.原许可证审批机关对拟注销的烟草专卖零售许可事项的相关情况进行调查核实； 2.具体承办部门根据相关调查核实材料，填写烟草专卖行政许可注销审批表，报审批机关负责人批准后，作出注销该许可证的决定； 3.原许可证审批机关制作并向被许可人（或利害关系人）送达烟草专卖行政许可注销决定书，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的，应当予以公告。 8 2.已考真题 李四是 A 市个体工商户， 2008年 3 月向当地烟草专卖局提出烟 草专卖零售许可证的申请， A 市烟草专卖局根据规定进行了受理，并在法定期限内发放了许可证。 5 月下旬，该局接到群众举报，称李四不符合办证条件，要求撤销他的许可证。接举报后，该局安排本单位执法人员小林和刚申领到执法检查证的小陈前去调查。两人到李四店后，说明了来意，并着手进行了调查。 （ 2008 年 12 月 6 日 技能） 问题： 如果李四确实不符合申领取烟草专卖零售许可证的条件，请回答撤销该许可证的程序。 答案： 撤销烟草专卖零售许可的程序为： 首先，原许可证审批机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实（ 2 分）； 其 次，原许可证审批机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定（ 2 分）； 最后，原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告（ 2 分） 如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿（ 2 分）。 9 3.例题 1.撤回的适用情形及撤回程序。 一 要牢记撤回行政许可的法定情形：行政许可 所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者 准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的。 二要牢记撤回的办理程序：首先要告知拟撤回的事项和理由；其次 要填写 行政许可撤回审批表，由行政机关负责人作出撤回决定；最后要制作、送达撤回决定书，办理注销手续，收回许可证 ，无法收回的要予以公告 。 另外还要牢记，如果 因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的，依法 应当 予以补偿。 2.注销的办理程序。 首先要对拟注销事项进行调查核实；其次要填写行政许可注销申请表， 由行政机关负责人作出 注销 决定 ； 最后要制作、送达 注销 决定书，办理注销 手续，收回许可证 。无法收回的要予以公告 。 知识点 3： 违反烟草专卖许可证管理办法涉及行政处罚的种类与情形 重要程度： X 1.概念 （了解） 违反许可证管理办法的处罚 ： 指烟草专卖行政主管部门依据有关规定，对违反烟草专卖许可证管理办法的公民、法人或者其他组织的违法行为依法给予的行政处罚。 违反许可证管理办法的处罚种类包括警告和罚款二种。 10 2.适用情形 （重点掌握） 违反许可证管理办法的处罚主要适用于以下 三 种违法情形： （ 1） 申请人隐瞒有关情况或者 提供虚假材料提出烟草专卖行政许可的； （ 2） 被许可人使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的； （ 3） 被许可人不按规定及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续且拒不改正的。 3.例题 1.违反许可证管理办法的处罚是指（ ）依据有关规定，对违反烟草专卖许可证管理办法的公民、法人或者其他组织的违法行为依法给予的行政处罚。 A 烟草专卖行政主管部门 B.工商行政管理部门 C. 行政机关 D.烟草专卖监督管理部门 知识点 4： 违反烟草专卖许可证管理办法违法行为的概念及构成要件 重要程度： X 违反烟草专卖许可证管理办法违法行为 主要包括三种：一是 隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可 ，二是 使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证；三是不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续。 下面我分别讲解 11 这三种违法行为的概念及构成要件。 1.概念 （ 1） 隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可 概念： 指申请人在申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。 两种违法情 形：一是 未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况 ；二是 故意提供与事实不符的材料 。 （ 2） 使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证 概念： 指公民、法人或者其他组织利用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证从事烟草专卖生产经营活动的行为。 （ 3） 不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续 概念： 指持有烟草专卖生产经营许可证的公民、法人或者其他组织，未按规定及时办理变更、注销手续的行为。 2.构成要件 为了方便大家记忆这三种违法行为的构成要件，在这里我还是用表格形式来讲解。 主体 客体 违法标的 客观方面 隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可 一般主体，任何公民、法人或者其他组织均可。 国家对烟草专卖许可证的管理制度 隐瞒的有关情况或者提供的虚假材料。 申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有 12 关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。 使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证 一般主体 国家对烟草专卖许可证的管理制度 涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证。 使用涂改、伪造、变造的烟草专卖零售许可证的行为 不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续 特殊主体，仅指持有烟草专卖许可证的公民、法人或者其他组织。 国家对烟草专卖许可证的管理制度。 烟草专卖许可证。 应当办理许可证变更、注销手续时未按规定及时办理的行为。 3.已考真题 去年 9 月 1 日， A 县烟草专卖局接到群众举报，称人民中路 31号“李记烟杂店”有销售假烟、走私烟行为。 A 县烟草专卖局接到群众举报后，立即安排工作人员老张和刚报到一天的大学生小王前去调查取证。 9 月 2 日，老张和小王来到“李记烟杂店”后，发现该店确有销售假烟、走私烟行为。对此，老张和小王当场对违法卷烟进行了登记保存，并通知该店店主次日携带烟草专卖许可证副本来 专卖局接受调查。 9 月 3 日，店主李某接受调查时，小王通过信息系统核查该店基本信息时发现，该店烟草专卖许可证核发信息与店主李某持有的烟草专卖许可证副本不一致。经进一步调查发现，“李记烟杂店”原开设在人民南路 50号， 2008年 3 月遇到市政动迁后搬到现经营地址，但由于新地址不符合合理布局要求，无法在新地址申办许可证，店主就在原许可证正副本上进行了涂改，并在新地址一直经营至案发。 13 （ 2009 年 4 月 12 日 ） 问题： “李记烟杂店”在使用许可证时，有无违法行为？如有，属于何种违法行为？（ 3 分） 答案：有违法的地方。（ 1 分） 该违法行为为：使用涂改的烟草专卖许可证的违法行为。（ 2 分） 4.例题 1.隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖许可是指（ ）在申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。 A.被许可人 B. 被处罚人 C.持证人 D.申请人 知识点 5： 违反烟草专卖许可证管理办法违法行为的法律责任和后果 重要程度： X 1.法律责任和后果 行政处罚 直接法律后果 隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可 警告 1.不予受理或者不予发证； 2.申请人在一年内不得再次提出烟草专卖行政许可申请。 使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证 可处以 1000 元以下罚款 涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证无效。 不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续 在拒不改正的情形下， 可处以 1000 元以下罚款 原许可证失效 2.例题 1.对隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖许可的违法行为，应作出（ ）的行政处罚。 14 A.罚款 B.不予发证 (C)不予受理 (D) 警告 技能 点 6： 违反烟草专卖许可证管理办法处罚时的注意事项 重要 程度： Y 1.注意事项 在对违反烟草 专卖许可证管理办法相关事项进行处罚时 ，主要应注意三点：一是事实认定必须全面清楚；二是证据提取必须充分且具有针对性；三是处罚程序必须合法。 为了方便大家掌握这一知识点，在这里我仍然使用表格的方式来讲解，以便大家对 违反烟草 专卖许可证管理办法相关事项进行处罚 时的注意事项有更加直观的了解。 事实认定 证据提取 处罚程序 隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可 必须了解申请人已隐瞒的事实真相及主观原因或者提供虚假材料的原始真实情况及主观原因等。 必须要有隐瞒事实真相或提供虚假材料的证明材料； 作出不予受理或者不予发证决定时，必须书面通知，并告知其相关权利； 使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证 应当掌握违法行为实施的主体、违法许可证使用的时间和危害程度等相关情况。 必 须 提取涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证及违法主体使用该许可证的相关证明； 遵循法定程序进行。 不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续 必须了解引起变更或注销的原因、内容、时间、烟草专卖行政 主管部门责令其改正及持证人拒不改正的相关情况等。 必须要取得引起变更、注销的事实及持证人拒不改正的证据等 。 在作出罚款处罚前，应当事先向被处罚人发出责令改正通知书，被处罚人在责令改正的规定期限内拒不改正的，烟草专卖行政主管部门才可进行罚款等。 2.命题思路 15 这个技能点在以往的考试中没有考到，有较大的可能性会考到这一内容。出题方式应该是给出一个案例，让考生从中挑错。或者直接考察知识点的内容，让考生回答处罚时的注意事项。 知识 点 7： 暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格的法定依据、条件、后果和处 理原则 重要 程度： X 1.法定依据 （仅了解即可，可考性不强，可在课下复习，不作为重点） 。 2.条件 出现何种情况，烟草专卖行政主管部门才可以 责令持证人暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格 ？ 烟草专卖许可证管理办法第四十五条 规定了 9 种情形，除 第 1 条为原则性条款、 第 9款为兜底条款外，主要情形有 7 种： （ 1） 买卖、出租、出借或者以其他形式非法转让烟草专卖许可证的 。 （ 2）因违法生产经营烟草专卖品一年内被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关处罚两次以上的； （ 3）被烟草专卖行政主管 部门或者其他执法机关一次性查获假烟、走私烟 50 条以上的； （ 4）因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的； 16 （ 5）不执行烟草专卖行政主管部门行政处罚决定的； （ 6）被工商行政管理部门吊销营业执照的； （ 7）持有烟草专卖批发企业许可证的企业，擅自将烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械出售给无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证企业的 . 此处要注意，第 6小项“ 被工商行政管理部门吊销营业执照的 ”，曾经在 2009 年 10 月的 技能考题中出现过，问某零售业户被工商部门吊销营业执照后， 烟草专卖局可 以作出何种决定？ 答案就是：“ 烟草专卖行政主管部门可以 责令持证人暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格 ”。 3.法律后果 法律后果 能否继续从业 责令暂停烟草专卖业务、进行整顿 停业期间不得从事烟草专卖业务。 能否继续从事烟草专卖业务，需要看其是否消除引起停业的因素、纠正了违法行为的后果或停止了违法行为的实施。 取消从事烟草专卖业务资格 终止 从事烟草专卖业务的资格。 不能。持证人想继续从事烟草专卖业务，必须依法重新申请办理。 4.已考真题 2009 年 9月 1 日下午， A市烟草专卖局 12313接到卷烟零售户李四的投诉：“上午，有两位自称是 A 局的专卖稽查 17 员到我店内，声称接到举报调查我被 A市工商行政管理部门吊销营业执照一事。我在两人出示检查证时，发现其中一位专卖稽查员所持检查证相片与持证人明显不相像，当场提出疑问并为此双方发生争执，现请求贵局予以核实事实真相”。经 A 市烟草专卖局查实：李四反映属实，当天本应负责至李四店中检查的其中一名稽查员王五因急于办理私事，又不愿请假，临时将检查证转交他人代其检查。对此， A 市烟草专卖局作出了暂扣王五检查证的决定。 （ 2009 年 10 月 18 日） 问题： 根据烟草专 卖许可证管理办法的规定，若李四确实被 A 市工商行政管理部门吊销营业执照， A 市烟草专卖局可以作出何种决定？在实施过程中，应当按照怎样的程序依法进行？（ 6 分） 答案：本案中，若李四确实被 A 市工商行政管理部门吊销营业执照， A 市烟草专卖局可以责令李四暂停烟草专卖业务、进行整顿，（ 1 分）直至取消从事烟草专卖业务的资格。（ 1 分） 在实施过程中，应当按照下列程序依法进行： （ 1）调查取证 ；（ 1 分）（ 2）审批（ 0.5 分） 和决定；（ 0.5 分） （ 3）送达（ 0.5 分）和转告；（ 0.5 分） （ 4）后期监管（ 0.5分）和处理。（ 0.5 分） 5.例题 1.下列哪种情形发证机关不能责令持证人暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格：（ ） 18 (A) 买卖烟草专卖许可证的 (B) 因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的 (C) 不执行行政处罚决定的 (D) 被工商行政管理部门吊销营业执照的 技能 点 8： 暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格的 程序 重要 程度： X 1.主要 程序 暂停烟草专 卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格 ，无疑将对持证人的权利造成很大影响。因此，应严格遵循相应的工作程序，具体有：调查取证、 审批和决定、送达和转告、后期监管和处理 4 个步骤 ，需要大家牢记。这里要提醒大家的是， 2009 年 10 月技能题第一道第一小题第二问就考到了这一程序。 这里我还用表格形式来给大家讲解。 步骤 名称 主要工作内容 第一步 调查取证 1.当对持证人不符合烟草专卖法律法规及其他相关规定条件的情况及违法事实进行调查。 2.在查清事实、取得充分证据的情况下，制作调查终结报告，提出初步处理意见，报部门 负责人审核。 第二步 审批和决定 1.履行事先处理告知程序。 2. 承办部门应当制作处理意见审批表，报行政机关负责人审批。 3. 及时制作相关处理决定书。 第三步 送达和转告 1.承办部门应依法将处理决定书进行送达持证人，并及时将处理情况转告卷烟供货部门。 2.将处理结果转告当地工商行政管理部门。 第四步 后期监管 和处理 加强对被处理人后期的监督管理。 随时了解被责令停业整顿的持证人整改的现状，期满后及时提出恢复营业或取消其烟草专卖零售业务资格的意见，报本单位行政机关负责人审批后，及时将整顿处理结果反馈给卷 烟供货部门。取消零售业务资格的，应当及时办理注销，收回许可证，将处理结果反馈给有关部门。 19 2.真题 2009 年 9月 1 日下午， A市烟草专卖局 12313接到卷烟零售户李四的投诉：“上午，有两位自称是 A 局的专卖稽查员到我店内，声称接到举报调查我被 A市工商行政管理部门吊销营业执照一事。我在两人出示检查证时，发现其中一位专卖稽查员所持检查证相片与持证人明显不相像，当场提出疑问并为此双方发生争执，现请求贵局予以核实事实真相”。经 A 市烟草专卖局查实：李四反映属实，当天本应负责至李四店中检查的其中一名稽查员王五因急于办理 私事，又不愿请假，临时将检查证转交他人代其检查。对此， A 市烟草专卖局作出了暂扣王五检查证的决定。 请根据以上案例回答下列问题： 1根据烟草专卖许可证管理办法的规定，若李四确实 被 A 市工商行政管理部门吊销营业执照， A 市烟草专卖局可以作出何种决定？在实施过程中，应当按照怎样的程序依法进行？ （ 6 分） 答案： 本案中，若李四确实被 A市工商行政管理部门吊销营业执照， A 市烟草专卖局可以责令李四暂停烟草专卖业务、进行整顿， （ 1 分） 直至取消从事烟草专卖业务的资格。（ 1 分） 在实施过程中，应当按照下列程序依法进行：（ 1）调查取证 ；（ 1 分） （ 2）审批 （ 0.5 分） 和决定； （ 0.5分） （ 3） 20 送达 （ 0.5 分） 和转告； （ 0.5分） （ 4）后期监管 （ 0.5分）和处理。 （ 0.5 分） 3.例题 1.对持证人作出暂停烟草专卖业务、进行整顿或取消从事烟草专卖业务资格前，有关部门不用履行事先告知程序。( ) 知识 点 9： 零售许可基本信息档案建立的基本原则和基本内容 重要 程度： Y 1.基本原则 零售许可基本信息档案建立的基本原则包括三个方面内容，一是 信息提取真实性原则 ，二是 档案建立完整性原则 ，三是 信息维护及时性原则。 对于这个考点，容易出选择和判断，通常给出一句话，让考生判断体现了信息档案建立的哪一个原则，或者判断对错。所以，大家不仅要掌握这三个原则，还要掌握真实性、完整性、及时性分别对应的内容。 信息提取的真实性 指获得的零售许可的基本信息真实有效，与客观情况相符，没有虚假内容。 档案建立的完整性 指建立的零售许可档案基本内容齐全，能较完整地反映该卷烟零售户的基本信息，便于专卖人员对其全面了解 和日常监督管理。 信息维护的及时性 指零售许可的相关情况发生变化后，及时对其档案内的基本信息内容进行更新和管理，以保证基本信息内容的真实性和有效性。 2.基本内容 零售许可信息档案基本内容包括 4 个方面的内容，一是 21 经营人员基本信息 ，二是 经营场所基本信息 ，三是经营内容基本信息，四是 其他相关信息 。 例题 1.获得的零售许可的基本信息真实有效，与客观情况相符，没有虚假内容 .这体现了零售许可基本信息档案建立的（ ）原则 。 A.信息提取真实性原则 B.档案建立完整性原则 C.信息维护及时性原则 D.信息 提取全面性原则 知识 点 10： 零售许可办理情况分类及统计和 分析 重要 程度： Z 1.办理情况分类 标准 分类 1 零售许可经济性质 7 种：国有、集体、股份制（合作）、个人独资企业、 有限责任公司、个体工商、合伙企业 2 零售许可申请类型 7 种：新办申请、延续申请、变更申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请和补办申请 3 零售许可办理状态 5 种：申请阶段、受理阶段、审查审批阶段、决定阶段、送达阶段 4 零售许可经营状态 4 种：正常营业、申请歇业、责令停业、申请停业 5 零售许可经营业态 7 种：食杂店 、便利店、超市、商场、娱乐服务类、烟酒商店、其他类 对这一分类，大家简单了解即可。 2.统计和分析 类别 分析目的 1 零售许可经济性质 可得出 不同经济性质的主体办证情况，及时掌握零售许可证的需求现状。 2 零售许可申请类型 了解同一时段不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同申请类型主体的申办情况，便于掌 22 握申请状况。 3 零售许可办理状态 了解同一时段不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同办理状态的分布情况，便于及时作出处理。 4 零售许可经营状态 了解同一时段 不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同经营状态主体的经营现状，便于监督 。 5 零售许可经营业态 了解同一时段不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同经营状态主体的分布状况，便于分类、分级管理。 23 3.例题 1. 根据烟草专卖零售许可证办理情况分类标准，以下不属于按经济性质分类范围的是（ ）。 (A) 个人独资企业 (B) 个体工商 (C) 合伙企业 (D) 便利店 知识 点 11： 卷烟零售户类别的划分原则与分类管理方法 重要 程度： Y 1.划分原则 卷烟零售户类别的 划分原则 主要有 4 个，即 合法性原则、科学性原则、公正性原则、动态性原则。这里需要大家掌握的是这 4 个原则的不同表现，此处较容易出判断题。 2.分类管理方法 根据卷烟零售户划分的 原则，可将零售业户分为有违法经营行为的零售户、轻微违法户和守法零售户，分别采取重点监管、日常管理、走访服务等有针对性的管理措施。 监管对象 监管方法 监管内容 1 违法次数较多的卷烟零售户 重点监管 进行定期和不定期的监督检查，加强日常监管力度，全面掌握其卷烟经营情况和守法情况。 2 偶有违法的卷烟零售户 日常（一般）管理 进行定期 监督检查，及时了解其卷烟经营情况和守法情况。 3 守法经营的卷烟零售户 走访服务 采用走访服务的方式进行，通过走访了解其经营情况和相关需求，通过服务提高其守法经营的积极性和自觉性。 3.例题 24 1.公正性是指根据类别划分标准对卷烟零售户进行分类时，必须公平公正，不得出现基本情况相同的卷烟零售户归属不同管理类别的现象。（ ） 2.科学性是指类别划分必须进行动态管理，要及时了解不同类别卷烟零售户的变化情况，对已不符合原分类标准的卷烟零售户要及时进行类别更新。（ ） 知识 点 12： 零售许可卷整理归档原则、文书种类和具体要求 重要 程度： Y 1.归档原则 烟草专卖行政许可档案，是指烟草专卖行政主管部门在依法实施烟草专卖行政许可行为的过程中形成的具有保存价值的文字、图表、声像等记录。 零售许可卷宗整理归档的原则有 4 个，即合法性原则、规范性原则、严肃性原则、便捷性原则。这四个原则大家了解即可，不要求重点记忆，考的可能性不大。 2.文书种类 零售许可卷宗 中的文书种类共 9种，简单了解其名称即可，这里多出判断题，通常是给出 3 个包含的种类、 1 个不包含的文书，让考生选出不包含的那一项。 （ 1） 行政许可卷宗封面和卷内文书目录； （ 2）行政许可决定书及送达回证； （ 3）烟草专卖零售许可申请表（包括新办、延续、变 25 更、停业、恢复营业、歇业、补办申请等）； （ 4）零售许可相对人应当提交的所有申请材料； （ 5）受理、决定、送达等过程中出具的与零售许可有关的证明文书； （ 6）审批机关在审查、核查和审批零售许可过程中与零售许可有关的内部审批文书； （ 7）其他反映零售许可活动过程的、具有保存价值的文字、图表、声像等各种形式历史资料； （ 8）零售许可卷内备考表（封底）。 3.具体要求 在具体要求中，应该重点掌握以下 7点 ，分别对应教材中的 1、 3、 4、 6、 7、 8、 10 项。 （ 1）零售许可归档按“一申请一册”的方式组卷，一次行政许可涉及到的所有行政许可文书及相关材料整理汇编为一份烟草专卖零售许可卷宗，一份烟草专卖零售许可证卷宗使用一个档案编号。 （ 3）各烟草专卖零售许可证办理机关应当在每年文书档案移交的规定时间内，将本年度的烟草专卖零售许可证卷宗交机关档案部门集中统一保管。 （ 4）文书材料应使用钢笔、签字笔或毛笔书写，计算机打印文书材料要采用耐久材料。 （ 6）卷内所有文本材料应统一使用 A4 型（ 210X297 毫 26 米）纸。 （ 7）零售许可卷内文本材料采用阿拉伯数字逐页编写页码，正页的在右上角、反页的在左上角，卷内封面、封底、卷内目录以及没有文字的材料页面不编写页号； （ 8）零售许可卷内材料按以下顺序排列：零售许可决定书、送达回证、其他文书材料按照时间先后顺序排列； （ 10）烟草专卖零售许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起 30 年。 4.例题 1.以下不属于烟草专卖零售许可归档范围的文书种类是（ ）。 (A) 烟草专卖零售许可申请书 (B) 固定经营场所证明 (C) 申请人身份证明 (D) 申请人学历证明 知识 点 13： 烟叶收购资格审批的依据 重要 程度： Y 1.审批依据 在审批依据这一部分，需要大家掌握的内容有以下 4 点： （ 1）首先应掌握设立烟叶收购站（点）的审批属非行政许可审批事项。 （ 2）烟叶的收购单位是烟草公司或其委托单位，其他单位和个人不得擅自收购；也只有这两个主体才有设立烟叶收购站点的资格，其他公民、法人或者其他组织都不具备设立烟叶收购站点的资格。 27 （ 3） 烟叶收购站（点）必须设在国家已下达收购计划的地区，即产烟区，非烟叶产区的地市级、县级烟草公司或其委托单 位不准收购和经营烟叶； （ 4）烟叶收购站（点）的设立，必须经省级烟草专卖行政主管部门批准，未经批准，任何单位和个人不得收购。 2.例题 1.烟草公司或其委托单位根据需要，可以在（ ）下达烟叶收购计划的地区设立烟叶收购站（点）收购烟叶。 (A) 国家烟草专卖局 (B) 国家 (C) 地方人民政府 (D)省级烟草专卖局 技能 点 14： 烟叶收购资格审批的 程序 重要 程度： X 1.审批程序 烟叶收购站点的审批需要经过三个程序，一是提出申请，二是审查，三是审批。这里我利用图表的形式给大家讲解 这一程序。 步骤 主体 任务 要点 申请 县级烟草公司或地市级烟草公司 提出申请 申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。 审查 县级局或地市局专卖部门 对申请 人的申请资 格及提交的 材料进行审查 经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门 28 审批。 审批 省级烟草专卖行政主管部门 会同相 关业务部门 进行书面复查，及时作出 相应处理 如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点