4出纳岗位职责考评表

第 1 页 共 4 页 出出纳纳岗岗位位职职责责考考评评表表 表表3 3 2 2 工工作作 岗岗位位 工工作作 内内容容 工工作作标标准准考考核核内内容容 评评价价标标准准 实实际际 得得分分 经经济济及及行行政政考考核核 指指标标 性性质质 标标准准分分值值 100 100分分 现现金金 出出纳纳 政政策策 法法规规 1 1 严严格格按按照照 资资金金管管理理制制度度 及及 集集团团公公司司基基础础管管理理制制度度 的的规规定定办办理理现现金金收收付付业业务务 按按规规定定范范围围使使用用现现金金 不不得得超超范范围围 使使用用现现金金 收收入入的的现现金金当当日日送送存存银银行行 未未按按照照规规定定用用途途使使用用 现现金金 一一般般 指指标标 2 2 严严格格执执行行内内部部银银行行核核定定的的库库存存现现金金限限额额 10001000元元 库库存存现现金金超超过过规规定定限限 额额 否否决决 指指标标 3 3 保保管管好好库库存存现现金金 有有价价证证券券 不不私私借借库库存存现现金金 不不用用不不符符 合合制制度度规规定定的的凭凭证证抵抵顶顶库库存存现现金金 不不准准坐坐支支现现金金 白白条条抵抵库库 坐坐支支现现 金金 私私自自拆拆借借现现金金 私私设设小小金金库库 套套取取 现现金金 挪挪用用贪贪污污现现金金 否否决决 指指标标 4 4 确确保保印印鉴鉴的的安安全全 支支票票 结结算算凭凭证证 收收据据使使用用保保管管符符合合规规 定定 防防止止支支票票 结结算算凭凭证证的的丢丢失失 对对现现金金收收讫讫章章 现现金金付付讫讫章章 按按规规定定用用途途使使用用 库库存存现现金金 有有价价证证券券 保保管管不不力力 印印鉴鉴保保管管 不不妥妥 一一般般 指指标标 5 5 确确保保保保险险柜柜的的安安全全 保保险险柜柜钥钥匙匙不不准准放放在在办办公公桌桌抽抽屉屉内内 保保险险柜柜密密码码要要严严守守秘秘密密 保保险险柜柜内内不不准准存存放放自自己己或或他他人人的的现现金金 有有价价证证券券和和其其他他一一切切物物品品 否否决决 指指标标 现现金金 出出纳纳 实实务务 操操作作 1 1 认认真真执执行行公公司司的的各各项项审审批批程程序序 办办理理日日常常现现金金收收付付款款业业务务 要要做做到到收收有有凭凭 付付有有据据 帐帐实实相相符符 未未经经审审批批的的票票据据一一律律不不 得得付付款款 对对于于不不明明原原委委的的付付款款 要要坚坚决决不不予予受受理理或或报报领领导导批批准准 后后方方可可办办理理支支付付 涉涉及及现现金金支支付付 旅旅费费报报销销等等业业务务 必必须须经经往往 来来会会计计签签字字后后方方可可支支付付 要要坚坚持持 前前帐帐不不清清 后后帐帐不不借借 付付 的的原原则则 涉涉及及现现金金支支付付业业务务未未 按按规规定定审审批批程程序序直直接接 付付款款 一一般般 指指标标 2 2 负负责责单单位位现现金金的的提提取取 送送存存 收收付付 结结算算业业务务及及现现金金日日记记 帐帐的的登登记记工工作作 随随时时控控制制现现金金户户的的存存款款余余额额 使使其其余余额额保保证证正正 常常的的现现金金开开支支 现现金金帐帐未未日日清清月月结结 未未按按规规定定结结帐帐 一一般般 指指标标 3 3 现现金金日日记记帐帐要要求求日日记记日日结结 并并与与库库存存现现金金相相符符 及及时时编编制制 有有关关现现金金收收付付款款业业务务的的凭凭证证 数数据据准准确确 内内容容清清楚楚 准准确确运运用用 有有关关会会计计科科目目 不不随随意意使使用用科科目目 一一般般 指指标标 第 2 页 共 4 页 出出纳纳岗岗位位职职责责考考评评表表 表表3 3 2 2 工工作作 岗岗位位 工工作作 内内容容 工工作作标标准准考考核核内内容容 评评价价标标准准 实实际际 得得分分 经经济济及及行行政政考考核核 指指标标 性性质质 标标准准分分值值 100 100分分 4 4 凡凡启启用用的的收收据据 支支票票 使使用用完完以以后后交交部部门门稽稽核核员员审审核核盖盖章章 并并按按时时间间顺顺序序装装订订成成册册 每每半半年年一一次次交交本本部部门门档档案案管管理理员员保保 管管 未未按按规规定定保保管管装装订订的的 一一般般 指指标标 5 5 作作废废的的支支票票和和其其他他结结算算凭凭证证放放到到 一一起起 注注明明 作作废废 字字样样 装装订订成成册册交交由由档档案案管管理理员员保保管管 一一般般 指指标标 6 6 按按日日编编报报现现金金日日报报表表 按按月月编编制制零零支支款款项项执执行行情情况况月月报报表表 按按要要求求及及时时 准准确确的的编编制制其其他他相相关关报报表表 要要求求及及时时 准准确确 真真 实实 有有缺缺 漏漏 错错项项或或延延 误误的的 一一般般 指指标标 7 7 在在部部门门负负责责人人组组织织下下 定定期期或或不不定定期期盘盘点点库库存存现现金金 并并向向 资资金金运运营营处处报报告告盘盘点点结结果果 每每月月月月末末负负责责核核对对总总帐帐与与明明细细帐帐及及 其其他他有有关关帐帐务务 涉涉及及银银行行对对帐帐业业务务需需写写出出对对帐帐单单 不不进进行行盘盘点点 盘盘点点后后 不不报报告告 不不进进行行核核对对 或或填填写写对对帐帐单单的的 一一般般 指指标标 银银行行 出出纳纳 政政策策 法法规规 1 1 严严格格按按照照 资资金金管管理理制制度度 及及 集集团团公公司司基基础础管管理理制制度度 的的规规定定办办理理业业务务 严严格格遵遵守守银银行行结结算算制制度度 不不签签发发空空头头支支票票 超超过过10001000元元现现金金限限额额须须用用支支票票转转帐帐结结算算 未未按按照照规规定定结结算算 一一般般 指指标标 2 2 不不准准将将单单位位资资金金以以个个人人储储蓄蓄方方式式存存入入银银行行 严严禁禁擅擅自自挪挪用用 公公款款 严严格格遵遵守守国国家家财财经经制制度度 不不得得出出租租 出出借借帐帐户户 私私设设小小金金库库 套套取取现现 金金 挪挪用用贪贪污污资资金金 否否决决 指指标标 3 3 确确保保印印鉴鉴的的安安全全 防防止止支支票票 结结算算凭凭证证的的丢丢失失 确确保保保保险险柜柜 的的安安全全 妥妥善善保保管管保保险险柜柜的的钥钥匙匙 保保险险柜柜的的密密码码要要严严格格保保密密 保保险险柜柜内内不不准准存存放放自自己己或或他他人人的的现现金金 有有价价证证券券和和其其他他一一切切物物 品品 有有价价证证券券 印印鉴鉴保保管管 不不妥妥 一一般般 指指标标 4 4 严严格格保保守守公公司司的的资资金金秘秘密密 未未经经允允许许不不得得向向外外界界透透露露任任何何 有有关关信信息息 给给公公司司造造成成损损失失的的 一一般般 指指标标 银银行行 出出纳纳 实实务务 操操作作 1 1 按按照照有有关关规规章章制制度度及及合合法法程程序序办办理理收收付付款款业业务务 确确保保内内容容 合合法法 手手续续完完备备 结结算算及及时时 凭凭证证的的传传递递必必须须做做到到准准确确及及时时 手手续续严严密密 先先急急后后缓缓 既既有有利利于于资资金金收收付付 又又要要遵遵守守记记帐帐规规定定 便便于于记记帐帐工工作作的的进进行行 涉涉及及汇汇款款 支支付付业业务务 未未执执行行规规定定审审批批程程序序 直直接接付付款款 一一般般 指指标标 现现金金 出出纳纳 实实务务 操操作作 第 3 页 共 4 页 出出纳纳岗岗位位职职责责考考评评表表 表表3 3 2 2 工工作作 岗岗位位 工工作作 内内容容 工工作作标标准准考考核核内内容容 评评价价标标准准 实实际际 得得分分 经经济济及及行行政政考考核核 指指标标 性性质质 标标准准分分值值 100 100分分 2 2 认认真真执执行行公公司司资资金金审审批批程程序序 未未经经审审批批的的票票据据一一律律不不得得付付 款款 涉涉及及汇汇款款等等业业务务 必必须须经经往往来来会会计计签签字字后后方方可可支支付付 要要坚坚 持持 前前帐帐不不清清 后后帐帐不不付付 的的原原则则 3 3 签签发发银银行行票票据据要要填填写写清清楚楚 金金额额大大小小写写准准确确 印印章章齐齐全全 作作废废支支票票要要加加盖盖 作作废废 戳戳记记 与与支支票票存存根根一一起起保保存存 有有缺缺 漏漏 错错项项的的 一一般般 指指标标 4 4 每每天天去去银银行行一一次次 办办理理开开户户银银行行的的转转帐帐 银银行行汇汇票票 银银行行 乘乘兑兑汇汇票票以以及及回回款款进进帐帐的的收收付付业业务务 收收取取银银行行收收款款或或付付款款通通知知 凡凡托托收收凭凭证证 应应书书面面通通知知有有关关部部门门在在承承付付期期内内办办理理承承付付或或拒拒 付付手手续续 认认真真核核对对收收付付款款票票据据 妥妥善善保保存存银银行行收收付付款款回回单单 严严 禁禁发发生生丢丢失失回回单单的的现现象象 签签发发银银行行票票据据要要内内容容完完整整 书书写写准准确确 印印章章齐齐全全 不不及及时时取取回回单单或或办办理理 手手续续的的 每每丢丢失失一一份份 一一般般 指指标标 5 5 银银行行日日记记帐帐要要求求日日清清月月结结 及及时时编编制制有有关关资资金金收收付付款款业业务务 的的凭凭证证 数数据据准准确确 内内容容清清楚楚 准准确确运运用用有有关关会会计计科科目目 不不随随 意意使使用用科科目目 银银行行帐帐未未日日清清月月结结 未未按按规规定定结结帐帐 一一般般 指指标标 6 6 经经部部门门领领导导批批准准 负负责责办办理理开开户户银银行行贷贷款款 倒倒还还贷贷款款 归归 还还贷贷款款业业务务 及及时时 一一般般 指指标标 7 7 登登记记应应收收 应应付付票票据据 银银行行借借款款明明细细帐帐簿簿 妥妥善善整整理理和和保保 管管银银行行贷贷款款合合同同 对对于于转转帐帐支支付付的的款款项项 需需要要合合同同的的 必必须须将将 合合同同存存档档保保存存 作作为为付付款款依依据据 不不进进行行登登记记或或登登记记不不 及及时时 登登记记错错误误的的 合合同同保保管管不不力力 签签发发 票票据据项项目目不不全全 一一般般 指指标标 8 8 收收取取银银行行结结算算凭凭证证 应应检检查查以以下下内内容容 日日期期 凭凭证证是是否否有有 效效 有有无无涂涂改改 单单位位与与帐帐号号是是否否相相符符 大大小小写写金金额额是是否否一一致致 经经济济内内容容是是否否符符合合国国家家政政策策 法法令令和和有有关关规规定定 所所附附的的凭凭证证是是 否否齐齐全全 完完整整 汇汇款款人人或或背背书书人人的的证证明明和和证证件件是是否否相相符符 未未审审核核或或审审核核不不力力的的 一一般般 指指标标 9 9 核核对对银银行行存存 贷贷款款利利息息 以以及及纠纠正正银银行行存存 贷贷款款利利息息计计算算 错错误误 不不进进行行核核对对或或核核对对后后 仍仍有有错错误误的的 一一般般 指指标标 银银行行 出出纳纳 实实务务 操操作作 涉涉及及汇汇款款 支支付付业业务务 未未执执行行规规定定审审批批程程序序 直直接接付付款款 一一般般 指指标标 第 4 页 共 4 页 出出纳纳岗岗位位职职责责考考评评表表 表表3 3 2 2 工工作作 岗岗位位 工工作作 内内容容 工工作作标标准准考考核核内内容容 评评价价标标准准 实实际际 得得分分 经经济济及及行行政政考考核核 指指标标 性性质质 标标准准分分值值 100 100分分 1010 月月末末编