某基层部门的年度工作总结.doc

某基层部门的年度工作总结 2011年，在区委区政府及上级审计机关的正确领导下，全区审计部门坚持以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六届四中、五中全会精神，紧紧围绕建设“效益龙岗，和谐龙岗”的工作思路，认真落实“责任风暴”和“治庸计划”，深化常规审计、拓展审计领域、创新审计方法、加大审计管理和审计整改落实力度，全面履行了审计监督与服务职责，有力地推动了全区财政财务收支管理的进一步规范和完善，促进了全区经济社会健康协调发展和党风廉政建设。年初计划安排审计项目35个，实际完成审计项目63个，是年初计划的180。查出违规行为金额5.83亿元，管理不规范金额6.42亿元，核减工程造价2595.88万元，其中有两个工程项目分别核减了815.9万元和668.8万元，查出多付工程款148.16万元，为国家挽回了损失。全区各街道审计办共完成640个审计项目，查出违规及管理不规范金额10.29亿元，核减工程造价36.9万元，挽回经济损失1126.3万元。一、全面审计，突出重点，充分发挥审计监督职能作用（一）继续改进和深化财政审计区审计局在坚持对财政、地税、投资管理公司、国土等部门进行重点审计的基础上，今年首次对使用财政专项资金较多、有预算资金分配权的15个区直部门使用6.33亿元专项资金的真实性和合法性情况进行延伸审计，延伸审计到具体资金使用单位，是历年来审计覆盖面最大的一次同级财政审计，同时实现了由收支审计并重向以支出审计为主的转变，财政审计的深度和广度得到了进一步的拓展。审计结果表明区本级预算执行情况一年比一年好，财政部门和各预算执行部门规章制度不断完善，自我约束能力不断增强，预算和财务管理水平不断提高。但也仍存在一些亟须进一步规范的问题：如财政管理方面超范围安排使用教育费附加资金；税收征管方面企业欠税总额较大；国有资产经营管理方面应收已改制企业款项未及时收回；国土基金收支管理方面累计欠缴国土基金数额巨大、工程建设项目管理不够规范；财政专项资金管理方面正常经费支出挤占专项资金等。区审计局向区委、区政府、区人大报告了审计情况，并获区委、区政府、区人大审议通过。区领导作了重要批示，要求切实整改，引起了各部门、单位的高度重视，积极采取措施进行整改，审计结论得到了较好的落实。龙岗街道审计办在全区首次开展了街道财政同级审计，对龙岗街道2004年财政预算执行情况及2011年财政预算编制情况进行了审计，针对发现的制度不健全、收支不合规以及其他违规违纪问题提出了整改意见及建议，促进了街道财政预算执行及预算编制的规范管理和理财能力的提高。（二）积极稳妥地探索和开展绩效审计早在2004年10月，区审计局就已经开始研究2011年的绩效审计工作，将绩效审计作为重点工作列入全年计划项目，并立即开始选项工作。整个选项过程历时半年，充分分析和考虑了各种因素，保证了项目的科学性和可行性。2011年7至9月，区审计局对区长途汽车总站、区计划生育服务中心综合楼、区龙田、横岗和坂雪岗三座污水处理厂共三个项目的建设、管理和运营情况进行了绩效审计，在审计了有关财政财务收支真实性和合规性的基础上，重点审计了财政资金及公共资源运用的效益性。审计发现部分项目存在损失浪费、资产使用效率不高和个别单位存在挪用项目建设资金、多付工程款、违反基本建设程序、虚报多领财政资金、资产管理混乱等问题，并对审计查出的问题和取证的数据进行深入分析和效益评价，揭示了项目管理上的深层次问题和原因，从完善制度和政策的角度提出了审计意见和建议，促进了项目管理水平和财政资金使用效益的提高。区审计局向区委、区政府、区人大报告了绩效审计情况，获区委、区政府、区人大审议通过，并得到了充分肯定和高度评价。相关被审计单位积极整改，审计结论得到了较好的落实。（三）改革政府投资审计方式区审计局2011年共完成43个政府投资项目的审计，是2004年完成16个项目数的2.7倍。经造价审核机构审核后的送审工程造价为5.52亿元，审计确认造价为5.26亿元，审计核减工程造价2595.88万元，平均核减率4.7，其中有两个工程项目分别核减了815.9万元和668.8万元。审计同时查出9个项目多付施工单位工程款共148.16万元，并已责成建设单位限期收回多付的工程款,为政府挽回了损失。在搞好工程造价审计的同时，区审计局还重点关注和审计了工程招投标、预结算、设计变更等问题，严格审查招标文件、施工合同、材料认价签证、工程量清单及其套用定额，严格审核测量、设计、监理等工程费用，同时认真做好工程项目财务收支审计，促进政府有关部门和建设单位进一步规范工程建设与管理。审计发现6个项目存在超计划投资现象，共超计划投资金额536万元，超计划投资项目的平均超计划投资率为26。审计发现部分工程存在装修材料认价偏高、部分工程量签证缺乏原始资料证据、签证资料失实、部分设计变更不符合规定程序、部分项目重复报送工程量结算、部分项目多计工程量等问题。在审计中，审计人员在认真审核被审计单位及相关单位提供的会计、工程资料的同时，还非常注重现场审计和审计分析，深入到工程项目现场核实取证，获取真实可靠的第一手资料。如某工程报送审计时空调调节阀门材料按进口品牌计价，经到现场查证，发现使用材料是国产品牌，仅此项就核减造价52万元。又如某基础工程审计中，通过查阅监理日记及施工当期气象资料，发现签证单将停工期间的时间计入工作时间，由此多计了1109个抽水台班、16.4万元的工程造价。葵涌、横岗街道审计部门也首次开展了政府投资工程审计工作，并不断加大力度，共完成7个项目的审计，工程送审造价1368.48万元，审计核减工程造价36.9万元，核减率2.7。（四）创新经济责任审计方法2011年区审计局共完成了11个单位12位领导干部的任期经济责任审计。首次采取了“先审计后离任”的方法，审计监督关口前移，经济责任审计重点更加突出，审计报告重点反映了领导干部在任期内的重大决策、重要经济活动以及廉政情况，将与他本人有关的部分作为重点，突出了审计的针对性和客观性，客观公正地反映领导干部任期内所在单位的财务收支情况，促进了被审计单位的规范管理，取得了较好的效果。如区审计局在审计报告中反映了区投资管理公司澳门联薪广场物业产权不清晰的问题，有关部门随即召开了澳门联薪广场物业产权处理的专门会议研究解决相关问题。全区各街道审计办共对122个社区开展了换届审计，其中布吉街道审计办完成了30个社区的换届审计任务。社区换届审计如实反映了社区居委会工程管理不规范、滥发分红、村务及财务公开透明度不高、管理费用控制不严等问题，摸清了家底。坪山和坪地街道审计办还将社区换届审计与财务收支审计相结合，对社区2004年度实现利润情况进行了审计。坪山街道发现各社区2004年实现利润总额比2003年减少了14.26，亏损面有所扩大，为街道决策提供了参考。（五）认真开展审计调查区审计局对宝龙工业城初期规划的5.2平方公里开发和建设情况进行了审计调查，摸清了调查范围内的用地现状、土地开发及市政设施建设资金总投入、土地出让收入、土地开发成本及招商引资目前取得的经济效益等情况，反映了带资开发折返土地利用效率较低、工程开发建设资料未系统整理统一归档、早期引进的部分已投产项目投资强度不够高、建设周期过长等问题和不足，并提出了具有针对性的意见及建议。（六）配合全区其他工作更加有力区审计局一是组织完成了区供水集团筹建过程中区直属和街道所属的自来水公司的清产核资工作。二是积极开展了转地督查工作。作为区转地工作法纪廉政督查组成员单位，区审计局认真开展了集中督查和专项督查工作，充分发挥了审计在转地督查工作中的促进作用。三是组织开展了语言文字评估迎检工作，进一步规范了机关语言文字的使用。四是配合相关部门开展了多项专项工作，如选派优秀年轻干部下基层驻社区、帮助挂点院区做好院区式小区建设，参与了行政事业性收费检查、教育收费情况检查、院区式小区建设情况检查等多项工作。各街道审计办都积极配合了街道转地和纪检、信访等部门的工作。二、严谨细致，提高质量，切实加强和改进审计管理（一）实行审计全过程的精细化管理一是增强审计计划的针对性和可操作性。年度审计计划制定前，专门向区财政、计划、建设等部门对全区专项资金使用项目、重要政府投资工程项目等进行了调查，并对每一个拟选取项目的审计目标、审计方法和可能遇到的困难反复进行多次论证，保证了计划的重点突出、科学完整和切实可行。二是加强对审计实施过程的精细化管理。深入开展了“严谨细致，提高质量年”活动，每个项目都进行细致的审前调查，编制详细的实施方案，将审计目标分解到每一个审计环节和审计岗位。审计中不随意放弃审计中发现的各类问题线索，实行记录审计日记制度，真实完整地记录每天实施审计过程的情况，确保审计过程严格按操作程序进行。审计后认真做好审计复核工作，针对关键环节严格复核，努力做到“八个不能错”，即审计程序不能错、认定问题的事实不能错、对查出问题的定性不能错、适用的法律法规不能错、对查出问题的处理处罚不能错、对被审计单位的基本评价不能错、审计数据不能错、审计报告的文字表达不能错，保证了审计工作的质量，防范了审计风险。一年来，区审计局没有发生一宗行政复议和行政诉讼。（二）审计整改落实力度加大一是创新审计结论落实跟踪管理方式。实行了审计约谈和落实审计结论情况的跟踪回访制度。每次审计结束后，区审计局都与被审计单位领导及其财务人员进行当面约谈，以审计发现的问题和建议作为约谈的主要内容，当面指出审计发现的问题，及时给予提醒和戒勉，并要求进行整改。整改期限届满后，区审计局对被审计单位落实审计结论的情况进行跟踪回访，确保每个项目的整改措施都得到落实，区财政局、地税部门、国土分局、交通局、计划生育服务中心等单位都已针对审计发现的问题进行了整改。二是初步制定落实审计结论管理办法，为审计结论整改落实提供制度保障。区审计局完成了落实审计结论管理办法的起草工作，已通过区政府法制部门的初步审核，待区政府同意后实施，明确审计、监察、财政、税务、国资、公安、工商、建设等职能部门在落实审计结论中的工作职责和具体工作程序，从制度化的角度确保审计查出的问题得到整改规范以及责任追究得到落实。平湖街道审计办制定了平湖街道审计结果及整改情况公开的试行办法，对查出的问题责成被审计单位及时整改，全部被审计单位均已完成整改或正在整改。（三）审计公告迈出步伐一是首次实行并坚持了审前公告制度。经济责任审计进点前在被审计单位公告审计的有关事项，如审计内容、方式及审计时间、反映有关问题和事项的途径、对审计组的监督和投诉方式等，增强了审计透明度。二是初步制定审计结果公告管理办法，为审计结果公告提供制度保障。区审计局起草了审计结果公告管理办法，已通过区政府法制部门的初步审核，待区政府同意后实施，以明确审计结果公告的内容、程序、范围，为以后实行审计结果公告提供规范程序和制度保障。（四）与相关部门工作关系更加和谐一是加强政府投资审计相关单位的协调。区审计局邀请了区发改、财政、建设、国土等19个单位的30位同志召开了座谈会，就政府投资审计和政府投资项目资产清理中审计工作的实际问题征求各单位的意见，协调解决各单位在工作衔接上的具体问题，把竣工决算审计所需资料制成清单，由发改局协助在项目开工前发给建设（代建）单位，促进了审计资料的收集完整和按时报审，理顺了工作关系。二是进一步加强了经济责任审计工作领导小组成员单位的工作协调。区审计局印发了经济责任审计工作领导小组的工作制度，进一步明确了经济责任审计的范围、对象、内容、程序及审计成果的利用等，加强了领导小组成员单位的沟通协调，为进一步规范和完善经济责任审计工作提供了制度保障。（五）审计信息宣传和调研得到加强一是加强审计信息宣传工作。各科室、审计中心和各街道审计办都指定了信息员，将审计报告反映的问题进行归纳和综合分析，及时报送审计信息和综合材料，被各类信息和理论刊物采用47篇，其中龙岗信息采用9篇，理论信息与研究采用1篇，深圳审计简讯采用26篇，中国审计（特区版）采用8篇，省审计厅审计情况交流采用3篇。二是积极开展审计服务于经济社会发展的理论调研，向区政府提交了2003年换届以来领导干部任期经济责任审计的综合报告、财政专项资金管理使用情况的调研报告、从审计的角度谈加强和改进政府管理的建议等3份综合性调研材料，综合分析了审计发现的问题，从全区宏观的角度提出了加强管理的建议，为领导决策提供了参考，提升了审计成果的利用层次和水平。三、强化责任，狠抓落实，切实搞好审计队伍建设（一）加强班子团结和行政执行力建设一是大力抓好班子理论学习。坚持和完善了领导班子理论学习制度，认真系统学习了十六届四中、五中全会和市第四次党代会精神，进一步提高了班子以科学发展观指导审计工作和构建和谐社会的能力。二是认真坚持和贯彻民主集中制。严格按照班子议事规则做到民主议事、集体决策，关系全局的重要事项都由班子会议研究决定，充分发挥了领导班子的集体智慧，促进了班子团结和科学决策。三是加强了班子行政执行力建设。深入学习了市政府关于健全行政责任体系加强行政执行力建设的实施意见及六个配套文件，并按照区政府落实“责任风暴”若干措施的要求，强化了项目负责制，按照抓大事、抓项目来分工，保证大事抓得住，提高了班子行政执行力，工作效率进一步提高。（二）抓好审计队伍素质建设一是抓好政治理论学习和职业道德教育。组织全体人员学习了十六届四中、五中全会和市第四次党代会精神，将经常性的审计职业道德、审计纪律教育贯穿审计工作的全过程，进一步提高了审计干部的政治素质和审计职业道德意识。二是抓好干部岗位和业务培训。组织全局和各街道审计办审计人员开展了审计业务专题培训和研讨，组织进行了公务员法培训、科级领导干部任职培训、科级干部赴北京大学进修班培训等，提高了审计人员的业务素质，实现了审计人员业务知识水平的持续更新和提高。（三）加强明晰的责任体系建设一是强化了审计人员廉洁审计的责任，实行了审计“八不准”纪律制度，在审计期间不准接受被审计单位的宴请等，并加强对执行审计纪律情况的检查，保证了廉洁审计。二是明确了督办和承办责任，建立健全了督办工作机制，建立了工作督办落实制度，把督查督办贯穿于工作落实的全过程，促进了各项工作的落实。三是强化了主办科室的责任，建立了牵头科室主办负责制，涉及两个以上科室的工作，由牵头主办科室负责协调和组织落实。四是强化了审计组对审计质量控制的责任，制定了审计组管理办法，并进一步完善了审计执法过错责任追究制度，实行审计组长负责制，加强了审计质量控制。五是明确和强化了岗位责任制。结合落实“责任风暴”“治庸计划”的要求，各科室、审计中心都结合本单位职能和具体岗位职责，将日常工作的具体环节和具体职责明确到每一个人，进一步促进了责任落实和追究。（四）抓好党风廉政建设和“零投诉”单位、“四型”机关创建活动一是认真贯彻落实党风廉政建设责任制。将贯彻落实党风廉政建设责任制同部门责任制结合起来，明确“一把手”为全局党风廉政建设第一责任人，各科室科长、审计中心负责人为本单位党风廉政建设第一责任人，切实抓好各项党风廉政建设工作，通过责任追究制度的落实，形成了一级抓一级，一级对一级负责，层层抓落实的党风廉政建设工作良好局面，促进了廉洁从政的工作作风。一年来，继续保持了局班子和全局工作人员未发现有任何违反廉政法纪的记录，保证了队伍安全。二是抓好教育、制度、监督三个关键环节，积极构建适合本局实际的党风廉政建设工作体系。深入开展纪律教育学习月活动，通过召开专题民主生活会、支部学习会、党员理论学习会议、举办党风廉政建设讲座、观看明查暗访记录片、开展警示教育活动等，扩大教育主体，创新教育形式，丰富教育内容，使全局干部都接受到经常性的党风廉政教育；坚持“外抓纪律，内抓管理”的廉政工作格局，进一步健全内部管理和廉政建设制度；完善对审计纪律和各项内部管理制度落实情况的监控制度，保证政令畅通和廉洁审计。三是认真落实作为全区党风廉政建设责任制成员单位的任务分工，促进全区党风廉政建设。围绕区纪委全会明确的与审计有关的监督重点，制定任务分解落实方案，明确具体的工作责任和工作方式，将每一项任务都落实到责任单位和责任人，围绕廉政重点工作开展审计监督，充分发挥了审计监督对廉政建设的促进作用，促进全区党风廉政建设任务圆满完成。四是将责任落实和开展“零投诉”单位“四型”机关创建活动结合起来，深入开展了各项创建活动，取得了明显成效，得到了区直属机关工委的充分肯定。一年来，区审计局未收到被审计单位的任何投诉，没有出现过一宗行政复议或诉讼事项，实现了“零投诉”的目标，树立了学习型、创新型、廉洁型、服务型机关形象。（五）认真开展保持共产党员先进性教育活动