电子货币.docx

电子货币教学目标及要求： 1、知识目标：了解国内外电子货币的发展现状,掌握电子货币的概念及其对金融业的主要影响,了解我国电子货币工程的发展状况.2、技能目标：掌握电子货币的定义和种类,掌握利用电子货币通过电子计算机进行储存、支付和流通的基本流程。3、能力目标：具有在互联网上运用电子货币的操作能力。教学重难点：重点： 电子货币的概念、电子支付的概念及对金融业主要影响 难点： 掌握利用电子货币通过计算机进行储存、支付和流通基本流程授课时间：2课时授课方法及手段：讲授与上机实践相结合具体的内容和进程1.1 电子货币概述1.1.1 电子货币的概念引言：从早期的商品货币到贵金属货币再到纸币和银行帐户上的记录数据，货币形式经历了从价值实体到价值符号的演变。同时电子货币也应而生，有关电子货币的定义有很多，基本内容大同小异，其中巴塞尔委员会在1998年发布的定义在当时最具有权威性。巴塞尔委员会认为：电子货币是指在零售支付机制中通过销售终端、不同的电子设备之间及在公开网络上执行支付的储值和预付机制。但现在看来,这个定义不是很直观，而且容易将支付手段和支付工具混为一谈。近几年，国内有些学者也开始从事电子货币方面的研究，比较有代表性的关于电子货币的定义有：定义1：电子货币是以金融电子化网络为基础，以商用电子化机具和各类交易卡为媒介，以电子计算机技术和通信技术为手段，以电子数据形式存储在银行计算机系统中，并通过计算机网络系统 以电子信息传递形式实现流通和支付功能的货币。讲解：这个定义是现行国际上的最认同的定义，比较具有权威性，要掌握住这个定义。定义中以金融电子化网络为基础（补充：金融电子化：指金融企业采用除互联网技术之外的现代通信，计算机和网络等信息技术手段，提高传统金融服务业务的工作效率，降低经营成本，实现金融业务处理自动化，金融企业管理信息化和决策科学化，为客户提供更快捷，更方便的服务，进而提升金融企业市场竞争优势的行为），商用电子化机具指的是各种电子货币使用的物理设备，比如电脑，自动取款机，收银机等。以电子数据形式存储在银行计算机系统中的，是说所有的数据均是以二进制数的形式存在的，在传递的过程中也是以脉冲的形式传递的。定义2：用一定金额的现金或存款从发行者处兑换并获得代表相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清偿债务，该数据本身即可称作电子货币。定义3：电子货币就是消费者向电子货币的发行者支付传统货币，而发行者把这些传统货币的相等价值，以电子、磁力、或光学形式储存在消费者持有的科技电子装置。就广义而言，电子货币包含各类储值卡、预付卡等：狭义而言，电子货币专指与进入体系相关的 电子货币。作为媒介手段的货币在商品交易或买卖过程中具有以下特征：（1）交易行为的自主性。在商品交易过程中，无论货币的形式是什么样的，它作为媒介都不会影响交易的行为。交易行为的发生是各交易主体的自主行为。（2）交易条件的一致性。只有交易双方对所要交易的对象达成一致，交易才有可能发生，而此时作为媒介作用的货币对交易主体来讲是等效的。（3）交易方式的独立性。货币媒介的交易活动彼此独立、互不干扰（4）交易过程的连续性。对于不同的、连续的交易活动，货币的媒介也是连续的。讲解：同样作为交易媒介的电子货币也必须具有交易媒介的自主性、一致性、独立性和持续性。也就是说，电子货币执行货币的支付功能时与传统货币形态在本质上是没有区别的。但是事实上，具备这些属性的电子媒介手段并不一定会成为电子货币，比如一些网站上常用的消费积分，在一定程度上也可以作为支付的媒介，但它们显然不是一种货币，而只是一种支付工具。电子货币作为现代科技和现代金融业务相结合的产物，具有以下几个突出的特点：（1）电子货币是一种虚拟货币。它是在银行电子化技术高度发达的基础上出现的一种无形的货币，它采用数字脉冲代替金属、纸张等载体进行传输和显示资金，通过芯片进行处理和存储，因而没有传统的物理形态、大小、重量和印记，持有者得不到持有的实际感觉。（2）电子货币是一种在线货币。电子货币通常在专用网络上传输，通过POS、ATM等进行处理，也就是说，电子货币是在现有的银行、支票和纸币之外，通常在线大量流通的货币。电子货币保管需要有存储设备，交换需要有通信手段，保持其安全需要加密和解密的计算机。（3）电子货币是一种信息货币。电子货币说到底只不过是观念化的货币信息，它实际上是由一组含有用户的身份、密码、金额、使用范围等内容的数字构成的特殊信息。人们使用电子货币交易时，实际上交换的是相关信息，这些信息传输到开设这种业务的银行后，银行就可以为双方交易结算，从而使消费者和企业能够通过比现实银行系统更省钱，更方便和更快捷的方式相互收付资金。综上所述，可以给电子货币下一个比较通俗、比较贴切的定义：所谓电子货币是指以电子化机具和各类交易卡为媒介、以计算机技术和通信技术为手段、以电子数据流形式存储于银行的计算机系统并通过计算机网络以信息传递形式实现流通和支付功能的货币。1.1.2我国电子货币的主要种类和功能1）我国电子货币主要分为以下几种：（1）储值卡型电子货币，一般是以磁卡或IC卡形式出现，其发行主体除了商业银行之外，还有电信部门、IT企业、商业零售企业、政府机关和学校等（2）信用卡应用型电子货币，指商业银行、信用卡公司等发行主体发行的贷记卡或准贷记卡。（3）存款利用型电子货币，主要包括借记卡、电子支票等，用于对银行存款以电子化方式支取现金、转帐结算、划拨资金。（4）现金模拟型电子货币，主要有两种：一种是基于Internet 网络环境使用的且将代表货币价值的二进制数据保管在微机终端硬盘内的电子现金：另一种是将货币价值保存在IC卡内并可脱离银行支付系统流通的电子钱包。2）电子货币的功能电子货币是在传统货币基础上发展起来的，与传统货币在本质、职能及作用等方面是相同的：本质都是固定充当一般等价物的特殊商品：具有价值尺度、流通手段、支付手段、储藏手段和世界货币五种职能。电子货币主要具有以下功能：（1）转帐结算功能-直接消费结算，代替现金转帐（2）储蓄功能-使用电子货币贷款和取款（3）兑现功能-异地使用货币时，进行货币汇兑（4）消费贷款功能-先向银行贷款，提前使用货币。思考：在我国，人民币具有哪些功能？3）电子货币的主要特征：电子货币的主要特征表现在以下五个方面：（1）通用性，指电子货币在使用和结算中特有的简便性，电子货币的使用和结算不受限制，不受对象限制，不受区域限制，且使用极为简便。（2）安全性，指电子货币在流通过程中对风险的排斥性。（3）可控性，指可以通过必要的管理手段，将电子货币的流向和流量控制在一定范围内，从而保证电子货币正常流通。（4）依附性，指电子货币对科技进步和经济发展的依附关系。（5）起点高，指电子货币产生的经济基础高、科技水品高以及理论起点高。4）电子货币的使用电子货币通常在专用网络上传输，通过POS、ATM等进行处理。近年来，随着Internet的发展，网上金融服务已在世界范围内开展，网络金融范围可以满足人们的各种需要，它包括网上消费、网上银行、个人理财、网上投资交易、网上炒股等。这些金融服务的特点是通过电子货币进行及时的电子支付与结算。5）电子货币与银行卡电子货币与银行卡的区别在于：（1）银行卡属于“接入产品”其本身只是一个接入银行的电子货币服务系统。（2）电子货币作为“贮藏价值”，其本身就记录了消费者的帐号、密码、帐户资金甚至健康记录等信息，消费者购买商品或服务时，并不需要实时接入银行或发行者的后台服务系统，只需要由一个装置读取电子货币中的记录并扣减消费资金额度即可，与发行者的清算可以在工作日终了后或者选择一个适当的时间段进行。1.1.3 电子货币与传统货币的主要区别作为一种全新的货币形式，其与传统货币之间还是存在着十分明显的区别,主要有以下几个方面:1）发行机制不同 讲解：电子货币是由不同发行主体自行开发设计的产品，在使用过程中受到其物理设备、相关协议的限制，被接受和使用的程度也受到开发者自身信誉度与实力的限制。传统的货币是中央银行独立设计、管理与控制，并由国家强制接受、流通和使用的。2）发行主体不同讲解：电子货币的发行者包括中央银行、商业银行、非银行金融机构，还包括一些信息产业公司和其他企业。而传统货币是由中央银行统一发行的，中央银行拥有一国货币发行的垄断权。 3）传递方式不同4）形态虚拟性和币值无限可分性的不同讲解：电子货币是一种虚拟的货币，没有具体的物理实态，其币值具有可以无限可分割的，可以分割到任意小的币值。传统的货币具有物理形态，其币值是固定的，不能无限分割。 5）货币真伪辨别技术的不同 6）匿名性程度不同 7）交易方式不同8）存储空间不同讲解：电子货币是存储在银行的计算机系统里面的，但是传统的货币是要保存在钱箱、保险箱或金库里的，需要大量的物理空间。 9）流通的地域范围不同1.2 电子货币的产生与发展 引言 大家通过上面的学习都知道了,货币已经渗透到了我们的社会生活的每一个毛孔。当我们对货币的产生发展、货币的性质与职能、货币制度作一些了解之后，我们就会对货币具有如此大的渗透力的原因有了认识。随着货币的产生和借贷关系的出现，利息与利率与借贷关系相伴而生；当经济活动突破单一主权国家的边疆时，我们就需要交换货币，这样汇率也就应运而生了；随着经济全球化的发展，产生与之相适应的不断演变的国际货币体系。货币的产生与发展1.2.1货币的产生货币问世已经有几千年的历史。对于货币的产生，人们的看法有所差异，形成了不同的货币起源说。（1）中国古代与西方早期的货币起源说中国古代货币起源研究主要存在两种观点：一是先王制币说，认为货币是圣王先贤为解决民间交换困难创造出来的。先王制币说在先秦时代十分盛行，以后的许多思想家大都继承了这一观点。二是自然产生说，代表人物是司马迁，他在史记平准书中写到“维币之行，以通农商”，意思是货币是用来沟通产品交换的手段，为适应商品的需要而自然产生的。在马克思之前，西方关于货币起源的学说，大致可以概括为三种：一是“创造发明说”，认为货币是由国家或先哲创造出来的。二是“便于交换说”，这种观点认为货币是人们为了解决直接物物交换的困难而共同选择出来的，因此也被称为“共同选择说”。三是“保存财富说”，该观点指出，货币是为了保存、计量和交换财富而产生的。（2）马克思的货币起源说马克思认为，商品经济内部存在着商品的使用价值和价值之间的矛盾，从而商品交换中价值必然要求价值表现，必须有商品价值的表现形式，即价值形式。而价值形式随着商品交换的发展而发展，经历了四个阶段的长期演变，最终演变产生了货币：、简单价值形式最初，在人类社会生产发展到刚刚有点剩余产品时，偶然会发生个别的剩余产品的交换行为，一种商品价值偶然地、简单地表现在另一种商品的使用价值上，这就是简单价值形式，简单价值形式产生了货币的胚胎。、扩大的价值形式随着社会生产力的提高，商品交换变得经常而丰富，参加交换的商品逐渐增多。一种商品不再是偶然的与另一种商品相交换，而是和越来越多的商品相交换，由更多商品来表现自己的价值，称为扩大价值形式。此时，货币的胚胎虽开始发育、成长，但是还没有分离出一种固定充当一般等价物的商品。、一般价值形式当商品交换在更广泛、更经常的条件下发展时，人们在商品世界的共同活动中，从众多商品里分离出一种市场上最常见、大家最乐意接受的商品作为一般等价物，所有商品都由这一种商品表现价值的价值形式，即一般价值形式。这里，某一种商品被分离出来，成为一般等价物，作为表现其他一切商品的统一、一般的材料，充当商品交换的媒介。商品的直接物物交换，变成以一般等价物为媒介的间接交换，一般等价物已经具有了货币的一般性质。但一般等价物在初期是非固定的，不同时期、不同地区由不同商品充当，妨碍了商品交换更大范围、更深程度上的进一步发展。、货币形式经过长期的商品交换活动的演变，一般等价物固定在贵金属身上，由贵金属来固定充当商品交换的媒介，这就是货币价值形式。货币形式是商品交换发展的必然产物，是商品价值形式发展的结晶。由于金银的自然属性适合于执行一般等价物的职能，因此自然地分离出来固定充当一般等价物，货币就产生了。至此，商品内在矛盾对立完全转变为外部对立，价值在这里获得了独立的表现形式。1.2.2、货币的发展纵观货币的发展历史，货币形态按货币价值与币材价值的关系，可以分为：商品货币、代用货币、信用货币和电子货币。（1）商品货币商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币。它在执行货币职能时是货币，不执行货币职能时是商品。它作为货币用途时的价值与作为商品用途时的价值相等，又称足值货币。在人类历史上，商品货币主要有实物货币和金属货币两种形态。、实物货币实物货币是货币形式发展最原始的形式，与原始、落后的生产方式相适应。作为足值货币，它是以其自身所包含的内在价值同其他商品相互交换。从形式上来看，实物货币是自然界存在的某种物品或人们生产的某种物品，并且是具有普遍接受性、能体现货币价值的实物。作为一般等价物，这类实物充当货币，同时又具有商品的价值，能够供人们消费。然而实物货币本身存在着难以消除的缺陷：它们或体积笨重，不便携带；或质地不匀，难以分割；或容易腐烂，不易储存；或体积不一，难于比较。它们不是理想的交易媒介，随着商品经济的发展，实物货币逐渐退出了货币历史舞台。、金属货币金属冶炼技术的出现与发展，为实物货币向金属货币转化提供了物质条件。凡是以金属为币材的货币都可以称为金属货币，铜、铁、金、银等都充当过金属货币的材料。各国采用何种金属作为法定货币，往往取决于该国的矿产资源状况、商品交换的规模、人们的习俗等因素。金属货币具备耐久性、轻便性、可分性或可加工性、价值统一或均质性，以及供给的稳定性优势和特征，能更有效的发挥货币的职能。金属充当货币材料采取过两种形式：一是称量货币，二是铸币。（2）代用货币代用货币，通常作为可流通的金属货币的收据，一般指由政府或银行发行的纸币或银行劵，代替金属货币参加到流通领域中。就实质特征而论，其本身价值就是所代替货币的价值，但事实上，代用货币本身价值低于（甚至远远低于）其所代表的货币价值。相对于金属货币，代用货币不仅具有成本低廉、更易于携带和运输、便于节省稀有金银移作他用等优点,而且还能克服金属货币在流通中所产生的问题,即我们常说的“劣币驱逐良币”现象。代用货币再演化的结果就是信用货币。（3）信用货币从历史的观点看，信用货币是金属货币制崩溃的直接后果。20世纪30年代，由于世界性的经济危机接踵而至，各主要经济国家先后被迫脱离金本位和银本位，所发行的纸币不能再兑换金属货币，于是产生了信用货币。信用货币是代用货币进一步发展的产物，同代用货币一样，其自身价值也远远低于货币价值，区别在于信用货币不再像代用货币那样，以足值的金属作保证，而是以信用作保证，由政府强制发行，并且是法偿货币，任何人都必须接受。一般而言，信用货币作为一般的交换媒介，须有两个条件：一是人们对此货币的信心，二是货币发行的立法保障，二者缺一不可。目前世界几乎所有的国家都采用信用货币的形态。信用货币可分为辅币、纸币、存款货币几种主要形式。（4）电子货币伴随着迅速发展的电子商务而出现的电子货币，从某种意义上代表了货币发展的未来。关于电子货币的定义，巴塞尔银行监管委员会的定义较有概括（代表）性：电子货币是指在零售支付机制中，通过销售终端、不同的电子设备之间以及在公开网络（如Internet）上执行支付的“储值”或“预付支付机制”。所谓“储值”，是指保存在物理介质（硬件或卡介质），如智能卡、多功能信用卡等中用来支付的价值。这种介质亦被称为“电子钱包”，它类似于我们常用的普通钱包。当其储存的价值被使用后，可以通过特定设备向其追储价值。“预付支付机制”则是指存在于特定软件和网络中的一组可以传输并可用于支付的电子数据，通常被称为“数字现金”。它们由二进制数据（位流）和数字签名组成，可以直接在网络上使用。电子货币作为一种货币，除了具有货币的一般属性外，与通货相比，还具有一些特殊属性。主要体现在以下方面：（1）电子货币具有多元化的发行主体。电子货币的发行既有中央银行，又有一般金融机构甚至非金融机构，而且后者占了很大比重。（2）电子货币是在线货币。即电子货币的流通必须有一定的基础设施。电子货币传输需要专用网络，保管需要存储设备，交换需要有通信手段，保持其安全需要加密和解密用的计算机。如果以上基础设施不完备，电子货币将无法保管、无法流通，以至无法使用。（3）电子货币是虚拟货币。电子货币是在银行电子化技术高度发达的基础上出现的一种无形货币，是一种没有