网上申报操作说明.docx

网上申报操作说明第1章网上申报增值税报表功能介绍1.1 如何进入网上申报增值税报表模块打开浏览器，打开网上申报登录界面，输入【纳税人识别号】、【登录密码】，点击【登录】按钮；登录成功后，点击菜单【填写报表】-【增值税申报表】，可进入增值税报表填写列表页面；另外，点击菜单【填写报表】-【防洪保安费】-【防洪保安费申报表（一）】，可进入防洪保安费一报表填写页面。1.2 数据填写介绍数据填写包括：数据初始化操作、新增操作、更改操作、删除操作。数据初始化操作：部分报表存在数据初始化操作，该操作不需用户参与，在报表页面打开时系统自动完成。新增操作：报表未填写时，执行保存操作，新增一条报表记录。更改操作：报表已填写时，执行保存操作，修改已存在的报表记录。删除操作：报表已填写时，执行删除操作，删除已存在的报表记录。1.3 数据申报介绍报表数据申报：用户填写所有必填报表后，可以将数据提交，进行申报；该申报是实时入库、实时开票、实时反馈。其中，增值税一般纳税人一次性报送增值税主表、附表一、附表二、固定资产表四张报表，小规模纳税人报送增值税小规模申报表，另防洪保安费（一）单独申报。目前的申报功能不进行实时扣款，会在特定的时间在后台自动扣除，申报结果信息中有类似“联网扣款开关：关闭”的字样。1.4 申报结果查询介绍增值税申报结果查询：列出一段时间内用户已填写报送的所有增值税报表。查询结果明细列表：列出某属期内已填写的所有增值税报表。1.5 导出打印功能介绍针对纳税人经常反映的增值税报表打印问题，本次更新特添加了报表导出功能，目前该功能只支持增值税相关报表，不支持类似于财务报表的其它报表。第2章网上申报增值税报表填报模块使用方法2.1 报表列表该列表中列出的是纳税人当前属期所需填写的报表信息。登录成功后，点击菜单【填写报表】-【增值税申报表】，可进入增值税报表列表页面。该页面会显示当前属期，申报有效期起止，纳税人资格等信息。如果纳税人资格是一般纳税人，该页面如下图所示：如果纳税人资格为小规模纳税人，该页面如下图所示：如果纳税人资格为一般纳税人，并且期初未缴税额为负数，则该页面如下图所示：进入该页面之前，系统会对纳税人的信息进行检查，如果检查不通过，则可能会弹出以下提示：检查纳税人的状态：判断是否需要申报增值税：没有找到当期的增值税申报期限信息：系统出现错误：2.2 新增操作1、点击列表页面上列出的相关报表名称链接，进入该报表的填写页面。例如，点击增值税附表一的链接，进入到如下页面：2.填写申报数据后，点击【保存】按钮，执行保存操作。保存成功，则返回如下界面：其它报表的新增操作与此类似。这里请注意，当保表成功新增后，原增值税报表列表页面，对应的报表名称前会打上一个绿色的勾，表明此报表已填写。如图：另外，防洪费申报表（一）的填写，不在增值税列表页面中，进入的方法是点击菜单【填写报表】-【防洪保安费】-【防洪保安费申报表（一）】，如图：防洪保安费一必须在当期增值税申报成功后，才可以进行填写，如果增值税未申报，将出现如下提示信息：2.3 更改操作更改操作的步骤和提示信息与新增操作一样，不同的是，更改操作是在用户已填写过报表的情况下进行的，不产生新记录。在此不作多余说明。2.4删除操作用户在进入报表填写页面时，如果该报表已存在数据，则报表页面右上方的按钮中会多出一个【删除】按钮，点击该按钮，可以将该报表的当前记录删除。2.5申报操作在报表列表页面，点击右上方的【立即申报】按钮，在弹出的确认提示中，选择【确定】；。或者也可以登录后点击菜单【提交申报】-【申报确认】进入申报确认页面，申报税种选择【增值税（一般纳税人）】或【增值税（小规模纳税人）】或【防洪保安费（一）】，点击【确定】按钮。执行上面的申报操作后，系统会返回操作结果信息，可能的错误提示信息如下（增值税申报）：纳税人状态错误：纳税人当期为非正常营业状态，不能申报该报表。纳税人不需要申报增值税：纳税人当期不需要申报增值税。未找到申报期限信息：没有找到当期的增值税申报期限信息。申报期未到：增值税报表申报期未到，不允许申报！申报期已过：增值税报表申报期已过，不允许补报！报表已申报：申报失败：该属期（XXXXXX）报表已申报，不能再申报。纳税人资格判断：小规模纳税人申报一般纳税人报表时：小规模纳税人不能申报此增值税申报表，只有一般纳税人才能申报！一般纳税人申报小规模纳税人报表时：一般纳税人不能申报此增值税申报表，只有小规模纳税人才能申报!数据填写不完整：您的增值税申报表未填写完整，不能申报！报表记录存在重复：以下信息分为一般纳税人和小规模纳税人两种情况出现：一般纳税人：附表一附表二的金额税额校验：栏次x应税货物税率为xx%的销售额与销项税额校验失败栏次x份数不能小于零栏次x金额不能小于零栏次x税额不能小于零附表一附表二的“份数”校验：(增值税纳税申报表附表x)请正确填写的份数信息表间表内关系校验：校验需满足下列条件：主表栏次1的第1列+第3列=附表一栏次7的小计销售额主表栏次2的第1列+第3列=附表一栏次5的应税货物17%税率销售额+应税货物13%税率销售额主表栏次3的第1列+第3列=附表一栏次5的应税劳务销售额主表栏次4的第1列+第3列=附表一栏次6的小计销售额主表栏次5的第1列+第3列=附表一栏次14的小计销售额主表栏次6的第1列+第3列=附表一栏次13的小计销售额主表栏次10的第1列+第3列=附表一栏次18的劳务销售额主表栏次11的第1列+第3列=附表一栏次7的小计销项税额主表栏次21的第1列+第3列=附表一栏次12的小计应纳税额主表栏次12的第1列+第3列=附表二栏次12的税额主表栏次14的第1列+第3列=附表二栏次13的税额主表栏次22的第1列=附表一栏次13的小计销项税额附表二表内关系校验：校验需满足下列条件：栏次8：(金额*7%)+1) 税额 (金额*7%)-1上期留抵税款校验：增值税主表第13栏（上期留抵税款）校验不通过，请核对后重新提交！预缴税额校验：增值税主表第28栏（分次预缴税额）校验不通过，请核对后重新提交！期初未缴税额校验：增值税主表第25栏（期初未缴税额）校验不通过，请核对后重新提交！申报数据入库失败：申报失败，写数据到Ctais外部接口表错误!开票失败：申报成功，开票失败申报失败，XXXX系统错误：系统操作异常，申报失败。小规模纳税人：申报失败：申报失败，无法取得凭证序号申报失败，应纳税额小于零申报失败，本月已进行申报申报失败，税种和品目检查不通过申报失败，税种登记的征收率检查不通过申报失败，非双定纳税户，核定销售额不能大于零且核定应纳税额不能大于零申报失败，双定纳税户，核定销售额校验不通过申报失败，双定纳税户，核定应纳税额校验不通过申报失败，本期应纳税额检查校验不通过申报失败，本期预缴税额大于实际预缴税额申报失败，本期应纳税额合计检查不通过申报失败，本期应补退税额合计检查不通过申报失败，无法取得操作人员所在税务机关申报失败，无法取得纳税人所属税务机关、登记注册类型申报失败，系统错误，无法读取增值税小规模申报表（2005版）申报记录数申报失败，系统错误，无法读取申报信息累计销售额合计申报失败，系统错误，无法读取增值税小规模申报表（2005版）累计记录的最大凭证序号申报失败，系统错误，无法读取增值税小规模申报表（2005版）累计记录申报失败，无法取得申报序号申报失败，系统错误，无法插入当月数据到增值税小规模申报表（2005版）申报失败，系统错误，插入本月累计数据到增值税小规模申报表（2005版）申报失败，系统错误，无法更新申报信息接口表申报失败，无法取得纳税人开户银行信息开票失败：申报成功，开票失败，系统错误，读取数据错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续申报成功，开票失败，税票号码申请错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续申报成功，开票失败，税票序号申请错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续申报成功，开票失败，其它错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续系统错误：系统操作异常，申报失败。另，防洪保安费（一）的单独申报，可能的系统返回结果信息：未找到申报期限信息：没有找到当期的防洪保安费（一）申报期限信息。申报期未到：防洪保安费（一）报表申报期未到，不允许申报！申报期已过：防洪保安费（一）报表申报期已过，不允许补报！报表已申报：申报失败：该属期（XXXXXX）报表已申报，不能再申报。数据未填写：您的防洪保安费（一）报表未填写，不能申报！数据未找到：防洪保安费（一）报表数据未找到，不能申报！系统错误：系统操作异常，申报失败。注意：防洪保安费（一）的申报，并不会写征管系统数据库，只是更新本地数据库标志，在系统进行扣款的时候，系统不会依据本地表的数据进行扣款，而是自动从征管系统取出正确的数据更进行扣款，从这个意义上来说，防洪保安费一报表页面，仅用于用户打印。第3章增值税申报查询模块使用方法3.1增值税申报结果查询用户在填写或申报了报表数据后，可以在申报查询模块查询申报结果。进入查询模块的方法是，点击菜单【申报查询】-【增值税申报查询】。界面如图所示：选择税款期起止和申报表种类，然后点击右上方的【查询】按钮。查询结果如图所示：该查询会在有效的起止时间内，同时查询新、旧数据库的数据，对操作的用户来说，看不出新旧数据的差别。3.2查询结果明细列表点击查询结果中的一条记录，将会进一步查询该记录对应的详细报表信息，即该属期所填写的所有该种类报表，并显示于下方，如图所示：在详细结果列表中，点击列表中的报表名称，可以打开报表页面，显示报表数据；在打开的报表页面中，不能对数据进行修改保存，只能执行打印操作。3.3导出为Excel打印如果纳税人打开的是增值税的相关报表，则在右上方会出现一个【导出为Excel】按钮，其他税种目前不支持。如图所示：纳税人如果在使用【打印】按钮不能实现打印功能，且经多次尝试，更换计算机等方式均无法解决时，可以选择【导出为Excel】功能，将报表导出为Excel格式的文档，再执行打印。具体操作流程如下：1.点击【导出为Excel】按钮，将会弹出如下对话框：2.点击【】按钮，将会弹出文件保存对话框，纳税人选择任意一个本地的位置，写上一个任意的文件名称，然后点击【保存】按钮，如下图所示：保存后的对话框界面如图所示：3.“输出内容”选项用默认的“当前表页”即可，点击【开始转换】按钮，将开始执行导出功能，导出成功结果如下图：如果纳税人在选择文件保存位置和文件名时，没有正确填写，例如保存位置不存在，则会提示保存失败。如图：4.转换成功后，可以在刚才选择的保存位置中找到生成的文件：打开该文件，纳税人可以自己调整页面设置，进行打印。第4章注意事项4.1关于累计数自动计算一般纳税人增值税主表、小规模纳税人增值税报表，这两个报表都有累计数的自动累加功能，在纳税人首次填写报表时，系统会自动取出累计数填入累计数列，当累计数累加后，如果纳税人认为该数据有误，可对数据进行修改。注意此时累计数栏次的文字颜色是红色，双击无效，但单击选中后可对数据进行修改。以此为例，在所有报表