自评检查表(表格)_销售循环_WWI.doc

日照富凯万得富家具有限公司作业层级内部控制检查表 (期间：自2010.04.01至2010.12.31)循环名称：销售及收款循环作业目的：检查报价作业是否适当稽核细则自检单位作业程序及稽核重点自行检查情形备注 (若勾选异常、不适用或有其它原因，请填写) 工作底稿编码作业编号作业项目正常异常不适用WWI-SA-001报价作业业务部门报价要求通知单是否经适当核准业务部门成本分析单是否正确业务部门成本分析单是否经适当核准业务部门报价单是否与经核准的成本分析单一致业务部门报价单是否经适当核准业务部门报价要求通知单、成本分析单、报价单是否完整归档自行检查之单位主管：(业务部门) 自行检查人员：(业务部门) 评等方式说明：就检查表之项目依实际执行情形回答正常、异常或不适用以作为对上年度依内部控制制度作业之自行查核结果：1、 自行检查情形回答为正常：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计可行，且确实有效依制度执行。2、 自行检查情形回答为异常：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计可行，但未依照制度执行，应填写改善/建议表。3、 自行检查情形回答为不适用：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计不符合现状，但未依照制度不可行之原因，并填写改善/建议表。前项自行检查应作成工作底稿并同相关数据，送交稽核单位。日照富凯万得富家具有限公司作业层级内部控制检查表 (期间：自2010.04.01至2010.12.31)循环名称：销售及收款循环作业目的：检查订单作业是否适当稽核细则自检单位作业程序及稽核重点自行检查情形备注 (若勾选异常、不适用或有其它原因，请填写) 工作底稿编码作业编号作业项目正常异常不适用WWI-SA-002订单作业业务部门新产品之订单单价是否与经核准之报价单一致业务部门客户要求通知单是否经核准业务部门是否组织订单评审业务部门（预计）生产通知单是否依据经确认的客户要求通知单下发业务部门（预计）生产通知单是否依适当核准业务部门客户订单归档是否完整自行检查之单位主管：(业务部门) 自行检查人员：(业务部门)评等方式说明：就检查表之项目依实际执行情形回答正常、异常或不适用以作为对上年度依内部控制制度作业之自行查核结果：4、 自行检查情形回答为正常：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计可行，且确实有效依制度执行。5、 自行检查情形回答为异常：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计可行，但未依照制度执行，应填写改善/建议表。6、 自行检查情形回答为不适用：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计不符合现状，但未依照制度不可行之原因，并填写改善/建议表。前项自行检查应作成工作底稿并同相关数据，送交稽核单位。日照富凯万得富家具有限公司作业层级内部控制检查表 (期间：自2010.04.01至2010.12.31)循环名称：销售及收款循环作业目的：检查交货作业是否适当稽核细则自检单位作业程序及稽核重点自行检查情形备注 (若勾选异常、不适用或有其它原因，请填写) 工作底稿编码作业编号作业项目正常异常不适用WWI-SA-003交货作业船务单位出货发票、箱单是否与客户订单、成品销货单一致船务单位是否编制周出货计划和日出货计划，通知相关部门品管部门是否对出货产品进行检验，编制成品出货检验报告 船务单位出货前，是否获得客户/第三方验货报告（如有必要）船务单位是否依据相关资料正确报关（报关单）业务部门如有延误客户交期的，是否有相应的品质交期异常报告书自行检查之单位主管： (品管部门) (业务部门)自行检查人员： (品管部门) (业务部门)评等方式说明：就检查表之项目依实际执行情形回答正常、异常或不适用以作为对上年度依内部控制制度作业之自行查核结果：7、 自行检查情形回答为正常：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计可行，且确实有效依制度执行。8、 自行检查情形回答为异常：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计可行，但未依照制度执行，应填写改善/建议表。9、 自行检查情形回答为不适用：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计不符合现状，但未依照制度不可行之原因，并填写改善/建议表。前项自行检查应作成工作底稿并同相关数据，送交稽核单位。日照富凯万得富家具有限公司作业层级内部控制检查表 (期间：自2010.04.01至2010.12.31)循环名称：销售及收款循环作业目的：检查应收账款作业和收款作业是否适当稽核细则自检单位作业程序及稽核重点自行检查情形备注 (若勾选异常、不适用或有其它原因，请填写) 工作底稿编码作业编号作业项目正常异常不适用WWI-SA-004应收账款作业和收款作业财务部门出口业务是否按月编列账列与销货记录之调节表,并经主管审核财务部门出口业务账列与销货记录之差异是否及时处理财务部门是否按月与集团内客户对账财务部门出口业务是否按税务要求及时确认收入和进行出口收汇核销财务部门内销业务是否按月与客户对账财务部门对第三方应收收入,是否按月编制应收账款账龄分析表业务部门对逾期账款,是否及时催收财务部门计提呆账准备是否经适当核准财务部门信用证押汇文件是否经适当审核V目前收款方式全部为TT60天财务部门收入确认和收款处理是否依据会计准则自行检查之单位主管：(财务部门) (业务部门) 自行检查人员：(财务部门) (业务部门)评等方式说明：就检查表之项目依实际执行情形回答正常、异常或不适用以作为对上年度依内部控制制度作业之自行查核结果：10、 自行检查情形回答为正常：表示公司内部控制制度之相关控制点之设计可行，且确实有效依制度执行。11、 自行检查情形回答为异常：表示公司内部控制制度之相关控制点