韩国上市条件.doc

上市条件条件规模要求净资本拟上市申请当日，公司净资本应超过100亿韩元以上，拟上市发行股份总数应超过10万股以上销售额最近年度，超过300亿韩元以上最近3年，平均200亿韩元以上分散条件小额股东持股数等具备下列条件之一小股东持股率至少超过30%以上向社会公开发行股份率至少超过30%以上中， 应符合下列条件- 公司净资本500亿韩元1,000亿韩元时 : 1百万股以上- 公司净资本1,000亿韩元2,500亿韩元时 : 2百万股以上- 公司净资本2,500亿韩元以上时: 5百万股以上国内外同时公开发行股数超过10%时，国内公开发行股数应超过100万股以上(面值5,000韩元为基准)义务发行预审上市申请后， 必须公开发行10%以上但以KOSDAQ法人上市，属于上市时公开发行的或已上市满1年的法人可以例外。小额股东数拥有表决权的股东超过1,000名财务需求利润等(营业利润，常利润， 净利润中以小额为准。)最近年度应实现营业利润，常利润，净利润- 必满足下列条件之一最近年度净资本收益率超过5%以上且最近3年合计超过10%以上最近年度利润超过25亿韩元以上且最近3年合计超过50亿韩元公司净资本超过1,000亿韩元时，最近年度净资本收益率须超过3%或利润超过50亿韩元以上且经营中现金流良好(+)准备金比率资本金的50% (大型企业25%以上) 准备金比率 = (净资本-资本金) /资本金* 100安全性健全性条件成立年数成立后连续经营3年以上，但具有合并，分割，分割合并或营业实数时，可以考虑为实际经营期间。有偿增资限额1年的有偿增资总额不能超过2年前事业年末资本金的50%，超过限额时，针对获超额分红的股东，须提交自上市日6个月期间(分红股东是最大股东时为1年)连续持有股票的合同书和证券公司保管证明书无偿增资限额持有表决权股份的股东超过1,000名以上1年间重估价准备金或者净利润转投总额不能低于2年前事业年末资本金的50%，超过限额时， 针对获超额分红的股东提交自上市日6个月期间(分红股东是最大股东时为1年)继续持有股票的合同书和证券公司保管证明书监管意见最近年度是适当， 2年前是适当或限定（根据监管范围有局限性， 排除限定意见）最大股东等的持股变化限制从预审上市申请日到1年前期间，现在最大股东持股不能有变化其他条件经营连续性经营稳定性经营独立性，主营业的连续性，稳定的经营基础经营基础以及收益结构主营业的成长展望, 最近利益水准，财务稳定性主营业的特性经营稳定性根据最大股东持股率的经营稳定性经营透明性管理层组成与最大股东有特殊关系的人作为公司执行管理人员忠实义务，监管的独立性。企业管理机构调整经营相关规定，确立内部控制制度，企业集团中保持独立性。企业公告及保护股东利益会计业务等的透明性。与最大股东等的交易关系确立公告体系程序详细程序详细内容先行程序指定监督人监督证券期货委员会指定但通过会计监督人监督之前事业年度。注册企业在金融监督委员会(以下简称 “金监委”)先行程序主委托公司签合同申请上市预备审查之前的3个月，委任以及签署主委托公司制作公司章程参考上市公司协议书指定的标准章程签署代理合同证券预托结算院，国民银行，韩亚银行中选择并签署合同组织职工持股协会实现接触有价证券市场本部协商上市条件以及日程等上市预备审查申请上市预备审查递交上市预备审查申请书申请上市审查数据，非数据条件有价证券市场上市委员会审查审查上市资格通知上市审查结果通过上市申请人和金监委公开销售递交有价证券报告书递交给金监委(受理后经过15日，则发生效应)预测需要以及决定发行价格预测需要后，与购买公司商议后决定发行价格预定分配以及投入投入后注册报告有价证券发行业绩金监委报告有价证券发行业绩上市申请上市投入日为止，递交上市申请书上市以及开始买卖交易 上市/通知 KOSDAQ市场 前目录 爲了在KOSDAQ上市，企業須滿族以下穡件分類上市穡件格營年限3年以上股本開入股本30 億韓元以上股權分散首次公開上市：少瑠股東500人以上以及其瑠量占股東總人瑠的30%以上第二上市：少瑠股東500人以上以及攻內公開屠行股票30万股以上資本狀態无資本虧損公司盈利- 最近年度報告有盈利收入- 淨資産收益率(ROE 10%以上或公司盈利20億韓元以上无償增資的限制- 提出審査申請前1年內，无償增資總額應少于2年前所婁的企業年度末資金的100%- 增資后无償增資總額侮資本的股本比率大于200%有償增資的限制提出審査申請前1年內，有償增資總額應少于2年前所婁的企業年度末資金的100% 保護預收爲期一年時，超限部分可認定爲符合要求限制最大股東的變更申請上市預審前1年內最大股東不能有變合幷等若有合幷等狀拗，應確定其合幷后的結算訴訟无重大訴訟審計意見无保留意見破産破産理由應在6憾月前已格取消其央要有持樓銷魔，穩定的財務情拗，透明的格營(企業管治，內部控注) 捲于外攻控股公司，應在資本削癎(分公司也不得全額削癎)，格營成果(以相連審計報憐爲准)，審計意見(包括相連審計報憐)/格營年限(考慮分公司格營時間)等方面反映出控股公司的狀拗 淨資産收益率= 淨利潤/淨資産x100质型条件1. 审议上市条件时，反应市场性，收益性，财物状况，技术性，经营性2. 满足收益性条件(资本回报率,当年利益)的企业，要审查市场性中是否持续销售，财物状况，经营性继续持有期间最大股东等1. 上市后1年间-上市后6个月后开始每个月可以销售5%以内自己持有股 申请预备上市审查日之前的1年以内- 通过第3者分配，得到新股者- 最大股东等股票持有者风险投资企业投资的风险投资金融公司1. 限度 : 上市申请日，现在资本金的10%为止2. 期间 : 投资期间不到2年 (预备审查申请日为基准)时 - 上市后1个月 风险投资企业投资的投资的机关投资者1. 限度 ：上市申请日，当前资本金的10%为止 2. 期间 ：投资期间不到一年时（预备审查申请日为基准） 持有超过有偿增资权限股的人上市后1年间(但未满100股时可以例外)如何在KOSDAQ上市?如果有咨询事项，请打下列电话。上市申请组 : 82-2-3774-97714KOSDAQ上市程序区分主体日程(例)比较通过外部审计法进行外部审计(指定审计师)发行社，金监员，会计法人金融监督员 会计制度室签订主承销商协议发行社，证券社D-3月向证券行业协会规则企划组提交整顿章程以及事前准备发行社，证券社D-3月修改为标准章程企业实地调查以及发行价额准备分析资料发行社，证券社D-2月选定名义改户代理机关发行社D-2月国民银行，HANA银行，证券预拖院主股印刷合同发行社，证券印刷社D-2月企业注册金监委，发行社D-1月在金融监督委员会注册提交预审申请书发行社，证券社D审核预审申请书KOSDAQ市场本部上市审核组审查申请企业KOSDAQ市场上市委员会D+60天上程上市委员会预审认可KOSDAQ市场本部D+63天递交有价证券申请书发行社，监督员D+65天决定发行价发行社，证券社D+75天有价证券申请书 发生效力-D+81天