第八周上机(应收、应付管理系统.doc

任务一：应付款管理子系统【实训资料】应付款管理子系统全操作【目标】掌握应付款管理子系统初始化设置，日常业务处理及期末处理。一、启用应付款管理系统提示：以0001刘主管身份登录“企业应用平台”，操作日期为2009-01-01。打开“企业应用平台设置页签基本信息系统启用”，勾选“AP 应付款管理”，将启用日期设置为2009年1月1日。二、应付款管理子系统初始化1.初始设置提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应付款管理设置初始设置”，按下面要求进行设置。科目类别参数设置基本科目设置应付科目：应付账款（2202）预付科目：预付账款（1123）采购科目：材料采购（1401）采购税金科目：应缴税费应交增值税进项税（22210101）结算方式科目设置结算方式：转账支票 币种：人民币 科目：100201基本科目设置截面截屏：结算方式科目设置截面截屏：2.设置计量单位组和计量单位提示：打开“企业应用平台设置页签基础档案存货计量单位”，进入“计量单位计量单位组别”窗口，单击【分组】，打开“计量单位分组”对话框，根据下表内容【增加】。计量单位组编号计量单位组名称计量单位组类别01基本计量单位组无换算率对结果截屏选择“基本计量单位组”计量单位组，单击【单位】，打开“计量单位”设置对话框，根据下表内容【增加】。计量单位编号计量单位名称所属计量单位组名称01盒基本计量单位组02台基本计量单位组03只基本计量单位组04千米基本计量单位组对结果截屏3.设置存货分类和存货档案提示：打开“企业应用平台设置页签基础档案存货存货分类”，进入“存货分类” 窗口。按下表内容进行设置。存货类别编码存货类别名称01原材料0101主机010101芯片010102硬盘0102显示器0103键盘0104鼠标02产成品0201计算机03配套用品0301配套材料0302配套硬件030201打印机030202传真机0303配套软件09应税劳务打开“企业应用平台设置页签基础档案存货存货档案”， 进入“存货档案” 窗口。按下表内容进行设置。存货编码存货名称存货分类主计量单位税率存货属性001PIII芯片010101芯片盒17%销售、外购、生产耗用00240GB硬盘010102硬盘盒17%销售、外购、生产耗用00317英寸显示器0102显示器台17%销售、外购、生产耗用004键盘0103键盘只17%销售、外购、生产耗用005鼠标0104鼠标只17%销售、外购、生产耗用006计算机0201计算机台17%销售、自制0071600K打印机030201打印机台17%销售、自制008运输费09应税劳务千米7%销售、外购、应税劳务输入完后请点击“存货分类”对结果截屏：4.开户行设置： 提示：设置页签基础档案收付结算本单位开户银行。编码：01。银行账号：831658796200。币种：人民币。开户银行：中国工商银行中关村分理处。所属银行编码：中国工商银行。开户行设置截屏：5.录入期初余额（1）输入期初余额提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应付款管理设置期初余额”，进入“期初余额查询”对话框，单击【确定】，进入“期初余额明细表”窗口。单击【增加】，打开“单据类别”对话框。选择单据名称“采购发票”，单据类型“采购专用发票”。 按下表内容进行设置。票据类型开票日期供应商货物名称数量价税合计采购专用发票20081220兴华公司40GB硬盘791276850（2）期初对账提示：在“期初余额明细表”窗口，单击【对账】，进入“期初对账”窗口，查看应付款管理系统和总账管理系统的期初余额是否平衡，金额应该都是276850。对账截屏三、应付款管理子系统日常处理（以刘会计身份登录，注册日期为业务发生日期）1.增加应付款：业务举例：2009年1月1日，采购部从建昌公司采购PIII芯片100盒，价税合计351000元，收到产品及增值税专用发票，货款未付。提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应付款管理应付单据处理应付单录入”，单据名称“采购发票”，选择单据类型“采购专用发票”。表头部分输入供应商建昌公司，代垫单位默认建昌公司。表内输入所购存货的编码、数量、价税合计。【保存】后对单据进行【审核】，随即可制单。【转账凭证】借：材料采购 300000应交税费应交增值税进项税额51000贷：应付账款 351000 （票号：0000000002）对生成的凭证截屏：2.付款结算及核销：业务举例：2009年1月1日，向兴华公司支付转账支票一张用于清偿前欠货款，金额276850元，支票号Z101。提示：a.支付货款：打开“企业应用平台业务页签财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入”，进入“付款单”录入窗口。单击【增加】，表头录入供应商“兴华公司”，结算方式“转账支票”，金额“276850”。【保存】后对单据进行【审核】，即可制单。【付款凭证】借：应付账款 276850（票号：0000000001）贷：银行存款工行 276850（票号：Z101）对生成的凭证截屏：b.核销应付款：单击收款单工具栏中的【核销】，弹出“核销条件”窗口，点击【确定】，进入核销对照窗口。窗口上方显示支付款项，窗口下方显示应付款项。在下方窗口1月1日的发票中输入“本次结算”的金额276850后【保存】，窗口中显示与兴化公司不再有未付款项。3.转账处理：业务举例：2009年1月1日，将应向建昌公司支付的351000元采购PIII芯片的货款转给泛美商行。提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应付款管理日常处理转账应付冲应付”，进入“应付冲应付”窗口。仅选择“货款”项目前“”，选择转出户“建昌公司”，转入户“泛美商行”。单击【过滤】，系统列出转出户“建昌公司”的未核销的应付款。点击【全选】、【确定】，并立即制单。351000【转账凭证】借：应付账款 （票号：0000000002）贷：应付账款 351000（票号：0000000002）对生成的凭证截屏：四、应付款管理子系统的月末结账在对本月业务处理完后，相当于在应付款模块中制作了业务单据并传递至总账模块，在总账模块中，还应对传递过来的凭证进行出纳签字、审核签字、主管签字和记账。（1）以出纳“刘出纳（0003）”的身份登录企业应用平台，注册时间2009年1月31日，打开“财务会计总账凭证出纳签字”进行出纳签字。对出纳签字后的凭证截屏：（2）以 “刘主管（0001）”的身份登录企业应用平台，注册时间2009年1月31日，进行凭证审核、主管签字、记账。对审核和主管签字后的凭证截屏：（3）执行“应付款期末处理月末结账”，双击1月份的结账标志栏，单击【下一步】，显示本月各单据处理情况，单击【完成】。月末处理结果截屏：任务二：应收款管理子系统【实训资料】应收款管理子系统全操作【目标】掌握应收款管理子系统初始化设置，日常业务处理及期末处理。一、启用应收款管理系统提示：以0001刘主管身份登录“企业应用平台”，操作日期为2009-01-01。打开“企业应用平台设置页签基本信息系统启用”，勾选“AR 应收款管理”，将启用日期设置为2009年1月1日。二、应收款管理子系统初始化1.设置控制参数提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应收款管理设置选项”，打开“账套参数设置”对话框，单击【编辑】，按下面参数进行设置，其他按默认设置。控制参数参数设置坏账处理方式应收余额百分比应收余额百分比参数设置界面截屏：2.初始设置提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应收款管理设置初始设置”，按下面要求进行基本科目设置、控制科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账期内账龄期间设置和逾期账龄区间设置。（1）设置科目科目类别参数设置基本科目设置应收科目：应收账款（1122）预收科目：预收账款（2203）销售收入科目：主营业务收入（6001）应交增值税科目：应缴税费应交增值税销项税（22210105）结算方式科目设置结算方式：现金支票 币种：人民币 科目：100201结算方式：转账支票 币种：人民币 科目：100201（2）坏账准备设置（设置完毕注意点击【确定】会计科目自行增加控制参数参数设置提取比例0.5%坏账准备期初余额10000坏账准备科目1231对方科目资产减值损失（6701）（3）账期内账龄区间设置（输入总天数后按回车键）编码起止天数总天60600361-90900491以上（4）逾期账龄区间设置（输入总天数后按回车键）编码起止天数总天60600361-90900491以上3.设置计量单位组和计量单位提示：打开“企业应用平台设置页签基础档案存货计量单位”，进入“计量单位计量单位组别”窗口，单击【分组】，打开“计量单位分组”对话框，根据下表内容【增加】。计量单位组编号计量单位组名称计量单位组类别01基本计量单位组无换算率选择“基本计量单位组”计量单位组，单击【单位】，打开“计量单位”设置对话框，根据下表内容【增加】。计量单位编号计量单位名称所属计量单位组名称01盒基本计量单位组02台基本计量单位组03只基本计量单位组04千米基本计量单位组4.设置存货分类和存货档案提示：打开“企业应用平台设置页签基础档案存货存货分类”，进入“存货分类” 窗口。按下表内容进行设置。存货类别编码存货类别名称01原材料0101主机010101芯片010102硬盘0102显示器0103键盘0104鼠标02产成品0201计算机03配套用品0301配套材料0302配套硬件030201打印机030202传真机0303配套软件09应税劳务打开“企业应用平台设置页签基础档案存货存货档案”， 进入“存货档案” 窗口。按下表内容进行设置。存货编码存货名称存货分类主计量单位税率存货属性001PIII芯片010101芯片盒17%销售、外购、生产耗用00240GB硬盘010102硬盘盒17%销售、外购、生产耗用00317英寸显示器0102显示器台17%销售、外购、生产耗用004键盘0103键盘只17%销售、外购、生产耗用005鼠标0104鼠标只17%销售、外购、生产耗用006计算机0201计算机台17%销售、自制0071600K打印机030201打印机台17%销售、自制008运输费09应税劳务千米7%销售、外购、应税劳务存货分类结果截屏：5.开户行设置： 提示：设置页签基础档案收付结算本单位开户银行。编码：01。银行账号：831658796200。币种：人民币。开户银行：中国工商银行中关村分理处。所属银行编码：中国工商银行。6.输入期初余额（1）输入期初普通销售发票提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应收款管理设置期初余额”，进入“期初余额查询”对话框，单击【确定】，进入“期初余额明细表”窗口。单击【增加】，打开“单据类别”对话框。选择单据名称“销售发票”，单据类型“销售普通发票”。 按下表内容进行设置。开票日期客户销售部门货物名称数量含税单价价税合计20081225华宏公司销售部键盘19925099600普通销售发票结果截屏：（2）输入期初增值税专用发票提示：方法同上，注意选择单据名称“销售发票”，单据类型“销售专用发票”。 按下表内容进行设置。开票日期客户销售部门货物名称数量无税单价无税金额价税合计20081227昌新贸易公司销售部17英寸显示器1825004500052650增值税专用发票截屏：（3）输入期初其他应收单提示：方法同上，注意选择单据名称“应收单”，单据类型“其他应收单”。 按下表内容进行设置。开票日期客户销售部门金额摘要20081227昌新贸易公司销售部5350代垫运费（4）期初对账提示：在“期初余额明细表”窗口，单击【对账】，进入“期初对账”窗口，查看应收款管理系统和总账管理系统的期初余额是否平衡，金额应该都是157600。期初对账结果截屏：三、应收款管理子系统日常处理（以刘会计身份登录，注册日期为业务发生日期）1.增加应收款（1）业务1：输入并审核普通发票业务举例：2009年1月1日，销售部销售给华宏公司计算机10台，含税单价6500元/台，开出普通发票，货已发出。提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应收款管理应收单据处理应收单录入”，单据名称“销售发票”，选择单据类型“销售普通发票”。表头部分输入客户简称和销售部门。表内输入存货名称、数量、含税单价。【保存】后对单据进行【审核】，随即可制单。【转账凭证】借：应收账款 65000 （票号：0000000002）贷：主营业务收入 55555.56 应交税费应交增值税销项税额 9444.44凭证生成截取：（2）业务2：输入并审核专用发票业务举例：2009年1月1日，销售部售给精益公司17英寸显示器20台，无税单价2500元/台，开出增值税发票，货已发出。提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应收款管理应收单据处理应收单录入”，选择单据类型“销售专用发票”，单据名称“销售发票”。表头部分输入客户“精益公司”，销售部门“销售部”。表内输入存货名称“17英寸显示器”，数量“20”，无税单价“2500”。【保存】后对单据进行【审核】，随即可制单。【转账凭证】借：应收账款 58500 （票号：0000000002）贷：主营业务收入 50000 应交税费应交增值税销项税额 8500凭证生成截取：（3）业务3：输入并审核其他应收单据业务举例：在上述售给精益公司产品过程中，发生代垫运费5000元，以现金支票支付。提示：打开“企业应用平台业务页签财务会计应收款管理应收单据处理应收单录入”，选择单据名称“应收单”，单据类型“其他应收单”。表头部分输入客户“精益公司”，金额“5000”，摘要“代垫运费”。【保存】后对单据进行【审核】，随即可制单。【付款凭证】借：应收账款 5000 （票号：0000000002）贷：银行存款工行 5000 （票号：X001）提示：生成的分录不完整可以自行补充凭证生成截取：2.收款结算（1）业务1：输入一张收款单据并完全核销应收款业务举例：2009年1月11日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65000元，支票号Z001，用以归还前欠货款。提示：a.收到货款：打开“企业应用平台业务页签财务会计应收款管理收款单据处理收款单据录入”，进入“收付款单录入”窗口。单击【增加】，表头录入客户“华宏公司”，结算方式“转账支票”，金额“65000”。【保存】后对单据进行【审核】，即可制单。【收款凭证】借：银行存款工行 65000 （票号：Z001）贷：应收账款 65000（票号：0000000001）b.核销应收款：单击收款单工具栏中的【核销】，弹出“核销条件”窗口，点击【确定】，进入核销对照窗口。窗口上方显示收到款项，窗口下方显示应收款项。在下方窗口1月1日的发票中输入“本次结算”的金额65000后【保存】，窗口中则只剩下未核销的99600元款项。对核销后界面截屏：（2）业务2：输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成应收账款贷方业务举例：2009年1月11日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100000元，支票号Z002，用以归