18-中间业务一

中间业务（一）第七章 中间业务本章教材结构第一节 中间业务概述本节主要考点：1、中间业务的概念和特点2、中间业务的发展与创新第一节 中间业务概述本节主要内容：一、中间业务的概念中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。【例题1-判断】中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，但形成银行非利息收入的业务。（ ）A.正确B.错误网校答案：A网校解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。【例题2-多选】银行的中间业务包括（ ）。A.代理业务 B.咨询顾问业务C.支付结算业务 D.托管业务E.贷款业务网校答案：ABCD网校解析：银行的中间业务包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。二、中间业务的特点中间业务相比于传统业务而言，具有以下特点：（1）不运用或不直接运用银行的自有资金。（2）不承担或不直接承担市场风险。（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。（4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。（5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。【例题3-多选】商业银行的中间业务相对于其他业务而言，具有的特点包括（ ）。A.以接受客户委托为前提，为客户办理业务B.不运用或不直接运用银行自有资金C.以收取服务费的方式获得收益D.种类多、范围广，产生的收入占比日益上升E.会承担很大的市场风险网校答案：ABCD网校解析：中间业务相比于传统业务而言，具有以下特点：（1）不运用或不直接运用银行的自有资金。（2）不承担或不直接承担市场风险。（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。（4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。（5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。三、中间业务的发展与创新中间业务发展的基础是中间业务创新。我国银行的中间业务吸纳型和模仿型创新较多，原创型和再创型创新较少，较复杂的金融衍生品的创新能力不足，创新技术含量低。创新的重点主要放在易于掌握、便于操作、科技含量少的品种上，而科技含量多、智能化程度高、不易模仿的创新较少。现有的创新产品大多是在传统存款、贷款、票据、投资、结算、担保等基础上进行的创新，缺乏期权、期货、票据发行便利等复杂的金融衍生品创新，以及各类组合金融产品创新。第二节 支付结算业务本节主要考点：1、支付结算业务概念2、支付结算工具3、清算业务本节主要内容：一、支付结算业务概念支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。【例题4-单选】支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是（ ）。A.利息收入 B.管理费收入C.手续费收入 D.结算费收入网校答案：C传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。从信用证和托收又派生出许多带有融资功能的服务，如打包贷款、出口押汇、出口托收融资、出口票据贴现、进口押汇、提货担保等。近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。【例题5-多选】在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常采用的是（ ）。A.托收 B.信用卡 C.信用证 D.支票 E.汇款网校答案：ACE 网校解析：支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。二、支付结算工具（一）汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由出票银行签发的。商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。【例题6-单选】由企业签发、银行承兑的票据称为（ ）。A.商业承兑汇票 B.银行本票C.银行承兑汇票 D.银行汇票网校答案：C网校解析：商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。（二）本票银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。实践中，没有银行支票账户的客户一般采用银行本票。如携带大量现金风险很大，可以请银行开出本票，用来购买房产、汽车等；或者用来过户，将款项从一个户头转到另一个户头，而不用提取现金再存入。【例题7-单选】在传统的结算方式中，由银行签发，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据是（ ）。A.银行汇票 B.银行本票C.支票 D.汇款网校答案：B网校解析：传统的结算方式即为汇票、本票、支票和汇款。银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付给确定金额给收款人或者持票人的票据。【例题8-单选】银行本票提示付款期限为（ ）。A.两个月 B.三个月C.四个月 D.五个月网校答案：A网校解析：银行本票提示付款期限为两个月。（三）支票支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。支票可分为现金支票、转账支票、普通支票等。（1）现金支票支票上印有“现金”字样，用来支取现金。收款人或持票人在支票账户所在银行可以当场兑现支票，提取现金。（2）转账支票支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金。转账是指收票银行向支票账户所在的银行要求兑付后，将款项转入收款人的账户，收款人只能在支票转入自己账户后才能使用。（3）普通支票支票上未注明“现金”或“转账”字样的为普通支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。【注】旅行支票旅行支票是银行等机构为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。可在世界各大银行、兑换网点兑换现金；可在国际酒店、餐厅等消费场所直接付账，而无须支付任何费用；使用便捷类似于现金（有20美元至1000美元或其他币种不等的面值，不同之处在于在购买旅行支票时必须进行初签，使用时再复签，两次签字进行核对以防假冒），在美国甚至可以完全等同于现金使用。若旅行支票不慎丢失或被盗，可办理挂失、理赔和紧急补偿。【例题9-判断】旅行支票相当于现金，不可挂失。（ ）A.正确B.错误网校答案：B网校解析：若旅行支票不慎丢失或被盗，可办理挂失、理赔和紧急赔偿。【例题10-多选】关于支票的使用，正确的是（ ）。A.现金支票可提取现金B.划线支票可提取现金C.支票可用于单位和个人的各种款项结算D.转账支票可提取现金E.普通支票可以支取现金，也可以转账网校答案：ACE 网校解析：划线支票只能转账，不能取现；转账支票只能用于转账，不能支取现金。（四）汇款汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。（1）电汇电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式，指示汇入行付款给指定收款人。其特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。（2）票汇票汇业务是指应汇款人的申请，由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款。（3）信汇信汇业务是指汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书通过邮局或快递公司传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。目前包括我国在内的许多国家基本不再使用信汇。【例题11-单选】汇款的方式不包括（ ）。A.电汇 B.票汇C.信汇 D.汇票网校答案：D网校解析：汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。【例题12-单选】银行某企业客户需要在很短的时间内进行一笔金额较大的汇款，以下最为适宜的汇款方式是（ ）。A.电汇 B.票汇C.信汇 D.以上方法没有差别网校答案：A网校解析：电汇多用于急需用款和大额汇款。（五）信用证信用证在贸易融资贷款部分已有介绍，具体是由银行根据申请人的要求，向受益人（收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。银行在信用证业务中能够提供的服务包括：在出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证后，开证行承担首要付款责任；为出口商提供打包融资服务；对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务；可以为信用证使用各方提供相关咨询、业务。【例题13-单选】下列关于信用证的说法中，错误的是（ ）。A.信用证是一项独立于贸易合同之外的契约B.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物C.信用证是由付款人开立的，由银行作担保的D.信用证是银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺网校答案：C网校解析：信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。是银行根据申请人的要求开立而非由付款人开立的。A、B、D项说法均正确。【例题14-多选】银行在信用证业务中能够提供的服务包括（ ）。A.为出口商提供打包融资服务B.对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务C.在出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证后，开证行承担第二付款责任D.可以为信用证使用各方提供相关咨询、业务E.在出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证后，开证行承担首要付款责任网校答案：ABDE 网校解析：在出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证后，开证行承担首要付款责任。案例：中国出口商出口一批货物到美国，进、出口双方约定以信用证方式结算。于是，美国进口商委托其开户行A银行开立了一张信用证，受益人是中国出口商。A银行请中国出口商的开户行B银行通知中国出口信用证已开立，出口商收到信用证后，根据信用证的规定完成了一切装运手续之后，将全套单据提交给B银行，B银行认为单据与信用证条款相符，于是将货款支付给出口商。之后，B银行将单据寄送给A银行，A银行审核无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款的B银行进行了偿付。然后，A银行通知进口商备款赎单，在收到货款及手续费后将单据交给进口商，进口商凭单据提货。（六）托收托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。案例：我国B公司从英国A公司进口一批货物，双方商定采用跟单托收结算方式完成贸易项下的结算。A公司凭贸易单据等向它的开户银行C银行申请托收，C银行委托其代理行D银行向B公司提示付款，B公司将款项支付给D银行，D银行转给C银行，C银行再支付给A公司。根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”；跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。托收根据收款单据、交单方式、服务客户类型等的不同，可以分为许多种类：【例题15-单选】下列关于托收的说法，错误的是（ ）。A.托收属于商业信用B.托收银行对托收的款项能否收到承担责任C.根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收D.光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据网校答案：B网校解析：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。【注】票据和结算凭证填写的规定自1997年12月1日起施行的支付结算办法中作出了关于正确填写票据和结算凭证的基本规定。填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。（1）中文大写金额数字应用正楷或行书填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，也应受理。（壹、贰或貳、叁、肆、伍、陆或陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万或萬、亿或億、元或圆或圓、角、分、零、整或正）。（2）中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后应写“整”（或“正”）字；到“角”为止的，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字；大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。（3）中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白，大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。（4）票据的出票日期必须使用中文大写。月为壹、贰和壹拾的及日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。 如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。【例题16-多选】下列说法符合票据和结算凭证填写要求的有（ ）。A.票据出票日期用阿拉伯数字填写B.写到角位尾数没有加“整”字C.中文大写金额数字前标明“人民币”字样D.出票日期3月3日，大写为零三月零三日E.10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。网校答案：BCE网校解析：票据的出票日期必须使用中文大写，月为壹、贰和壹拾的及日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。 出票日期3月3日，大写为叁月零叁日。三、清算业务银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。【例题17-多选】在商业银行清算业务中，常见的清算模式有（ ）。A.实时全额清算B.净额批量清算C.大额资金转账系统 D.小额定时清算E.逐级清算网校答案：ABCD网校解析：银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算。（一）国内联行清算国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。同一家银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行。当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。【例题18-多选】下列有关国内联行清算的说法中，不正确的有（ ）。A.跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理B.不同银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行C.跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务D.系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来E.跨系统联行往来的资金清算可以通过中国银行办理网校答案：BE 网校解析：同一家银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。【注】中国现代化支付系统近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括：（1）大额实时支付系统（HVPS）处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。支付指令实时处理，全额清算资金。（2）小额批量支付系统（BEPS）处理同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。批量发送支付指令，轧差净额清算资金。（3）清算账户管理系统（SAPS）支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。（4）支付管理信息系统（PMIS）支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费，以及统计监测等服务。（二）国际清算国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算业务是商业银行的一项综合性、服务性、国际性的基础业务，随着国际支付业务的日益发展，它对国际银行业务的发展起着重要的作用。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。【例题19-单选】下列有关国际清算的说法，不正确的是（ ）。A.国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种B.随着国际支付业务的日益发展，国际清算业务对国际银行业务的发展起着重要的作用C.国际清算业务是商业银行的一项综合性、服务性、国际性的基础业务D.国际清算业务清算的是双边债权债务网校答案：D 网校解析：国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。【注】离岸银行业务离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。这里的银行是指经国家外汇管理局批准经营外汇业务的中资银行及其分支行。目前获得国家批准可以办理离