相关工作职责.doc

费用管理岗位职责（一）岗位职责描述1. 定期完成期间费用年度、季度、月度预算、预算执行报表的编制、信息输出，并出具相应的分析报告；2. 监控事业部各项费用的执行情况，关注、分析费用异动情况；3. 关注各期间预算执行情况，协助完成对各部门的预算执行考核；4. 统筹产品公司其它费用审核岗位期间费用工作的监控与考核；5. 负责事业部的管理/销售费用申请、费用单据审核及账务处理。6. 费用类报表的信息输出：定期向各需求部门输出费用类信息，对部门异常费用进行提示和通报。7. 单据的整理和装订：按公司票据要求对单据及附件进行整理,每月定期将凭证及附件按顺序装订成册。（二）日常工作关键点及注意事项1、费用预算管理工作要点1) 根据年度经营预算目标，每月定期出具各部门季度、月度费用指标；2) 各部门费用严格实行预算控制原则，所有费用均通过预算进行统筹，严格控制预算外费用支出；3) 定期向部门领导及各业务部门提供月度费用执行情况数据；4) 关注并及时披露期间费用执行异常，对重点异常费用项目进行专项分析，并组织、协助出具防范措施。5) 统筹监控管理部门其它费用岗位费用审核、会计核算工作，以保证各项费用预算管理、会计核算工作根据事业部要求完成；2、费用核算及管理关键控制点要求关键控制点要求或标准1、对费用单据的合法性、合理性进行审核1、审核报帐费用应按分权手册进行审批；2、审核原始单据应完整合理合法，其中合理性指符合企业职责权限流程、财务审批制度等；3、审核收付款人是否准确。2、费用发票入帐1、费用严格按一贯性原则入帐，科目正确；2、收集发票进项税抵扣联（运费、增值税发票)，保证税金入帐与税务一致，防止税金损失；3、所有的费用入帐必须分配成本中心，其中总经理费用必须单独设置成本中心，不得与公共部门或营运管理部门混用。3、按权责发生制原则对已发生及时进行帐务处理1、对已发生的费用必须在3个月内完成报帐；2、不允许存在双边挂帐的情况。4、对各项费用报帐情况进行通报1、每月结帐完毕对当月费用报帐违规情况（超期报帐、单据不合格等情况）进行通报；5、其他应收及应付帐龄管理1、每月出具其他应收及其他应付帐龄分析表；2、除购房、购车、学费、工伤保险借款、质保金、押金等帐龄不允许超过6个月；3、每季与人力资源确认借款人员的状态，及时收回或扣回离职人员的借款6、应付模块与总账核对应付模块“其它应收款”“其他应付款”与总账核对一致资产会计岗位职责说明1、岗位职能与职责 资产申购初审、组织编制和审核资产付款计划并报批； 供应商考察、招投标资料初审、参加招标和谈价； 资产供应商资格审查； 固定资产及模具的日常管理（台帐等）； 参与资产验收、资产报废审批； 有责任对公司其他业务部门资产管理的不足提出自己的管理思想，并进行指导； 组织资产盘点工作； 进行资产账务处理工作； 资产类预付账款、应付账款的跟踪清理； 对资产投资效益进行分析评价； 资产付款预算及执行、折旧预测； 编制资产相关报表； 会计凭证的整理及装订； 其他协助工作。2、注意事项1) 对于业务部门提交付款申请单，首先确保有预算且已提交集团备案，否则予以退回，不予付款。其次，审核申请付款金额、时间与合同条款是否相符，如无误则打印出资产付款小条粘贴在后（注明付款凭证号，防止多付、错付；同时使领导了解该项资产付款状况）。最后，模具申请付款的单据均需在CPC模具系统提交流程，采用系统的有效管理；2) 贵重物品或者流动性较大的资产，如（投影仪、相机、对讲机、笔记本等）在付款前一定要监督经办部门签好资产保管协议。原件交财务备案，复印件附在凭证后面；3) 到现场验收资产时，一定要注意实物型号与合同规定型号是否一致；（一个字母都不能相差，因为型号一点点的区别，都会有问题隐藏，其中对验收非标设备与工程时，请严格谨慎的按合同要求）；4) 为提高资产账实的一致性，对于已验收资产在付款入账后，将资产编号打印出来交给经办部门进行粘贴（主要是对IT类资产），便于后期资产盘点的开展，设备类资产由业务部门统一打印好相关信息进行粘贴，财务部只需要协助其完成；5) 每在ERP做一笔进项税，必须在发票抵扣联移交表中登记，定期发给应付会计核对；对供应商的开票要求必须要在合同列示规范，因特殊原因需提前开票的，必须提交审批，经财务部长同意方可执行。因某种原因不能进行帐务处理时，为避免因发票过期而延误抵税，也可以先交给税务提前抵税，并