关于海南地区相关门店编外人员专项审计报告-2.6.doc

海南惠通嘉华集团投资有限公司风险管理部文件 惠集审字2015002号 签发人： （董事长）关于海南地区门店编外人员的专项审计报告尊敬的董事长：集团风险管理部和人力资源部根据指令，于2015年1月20日-26日派出审计组对海南地区门店编外人员情况进行了专项审计。现将有关审计情况汇报如下：一、基本情况集团人力资源部发现海南区部分门店存在编外人员的情况。审计组结合海南区22家门店人力自查情况，共筛选出13家门店作为重点审计对象，具体如下所示：门店是否实地审计选取原因1.海口嘉翔广本是规模较大门店2.海口嘉华广本是规模较大门店3.三亚嘉翔广本是规模较大门店4.海口嘉华东本是规模较大门店5.海口嘉翔广丰是规模较大门店6.海口嘉华广丰是规模较大门店7.海口嘉华一丰是规模较大门店8.海口嘉翔雷萨是规模较大门店9.海南宝翔行是规模较大门店10.三亚嘉华广丰是畅销车型门店11.三亚嘉翔雷萨是畅销车型门店12.海口进口大众是规模较小，但自查发现问题13.海口英菲尼迪是规模较小，但自查发现问题二、审计评价意见通过审计，审计组认为：（一）海南地区8家门店存在编外人员的情况；（二）编外人员产生的原因如下：1、海南事业部在2014年7月车展期间违规招聘编外销售人员84名；2、海南区个别门店以“先入职后入编”的方式违规招聘编外员工。三、本次审计发现的主要问题及建议（一）海南地区8家门店存在编外人员的情况经查，截至2014年12月31日，海南区22家门店中共有8家门店存在编外人员的情况；截至2015年1月26日审计现场结束，已有6家完成整改，三亚广丰和海口英菲尼迪尚存在编外人员未处理完毕的情况。以上两店均计划于2015年2月份与编外人员签署合同，目前正处在人力系统审批过程中。具体请见下表：序号门店姓名入公司日期岗位 固定月薪 浮动月薪 2014年是否签订协议整改情况1嘉华广本王礼聪2014-9-6销售顾问 600-否2015编制已下发，已入编办理完手续2嘉华东本符君瑜2014-10-20销售顾问- 不定 否李坤劲2014-6-3市场专员2,500-否3嘉翔广丰符全兴2014-5-10销售顾问 6002,405否4嘉华广丰冼心卿2014-10-1喷漆工1,0003,000否5嘉华一丰肖丽2014-6-6销售顾问-3,223 否符龙2014-6-5销售顾问-2,680 否黄春霞2014-5-28销售顾问-5,059 否符燕汝2014-11-1销售顾问-3,300 否6嘉翔雷萨黄国胜2014-9-1销售顾问- 不定 否2015年1月15日办理完入职手续7三亚嘉华广丰刘晓旭2015-1-2实习销售顾问 800否员工入职时无编制。2015年2月份有编制，准备到时候签合同 8海口英菲尼迪王雪2014-12-26销售顾问1,152 - 否14年底人员岗时无编制，目前出现编制，准备于2015年2月份签署合同林晓丽2014-12-10前台接待 1,500 - 否 要求三亚广丰和海口英菲尼迪限期完成招聘人员的审批流程，规避法律风险。（二）海南事业部在2014年7月车展期间违规招聘编外人员84人经查，海南事业部在2014年7月10日-14日车展期间违规招聘编外人员84名。据了解，为在车展中取得好的销售业绩，海南区人力资源部根据事业部指示，要求在车展前各门店销售顾问人数翻一倍，具体人数由店总确认，此部分人员不占编制，人员费用支出计入市场费用。6月为实习生学习期，7月参与车展，8月以后，结合新老员工综合表现情况，优胜劣汰，人员再恢复到车展前的正常编制。经了解，海南区事业部5月底启动实习生招聘，6月以培训学习为主，提供800元的基本生活补贴，7月车展期间，补贴以销售量达成为主要依据，各店自行安排发放。截止6月30日，各门店销售经理面试确认补充销售人员合计84人（详见“车展期间编外人员统计表”）。同时事业部要求8月车展后由各店根据人员表现，恢复到车展前正常编制。由于各种情况，部分门店未完全恢复到车展前编制，导致部分编外人员的产生。车展期间编外人员统计表序号专营店编制实际在岗计划需求各店实际需要6月30日入职总人数编内人员编外人员合同工实习生合同工实习生1海口嘉翔广本2001702020133102海口嘉翔广丰1539615109363海口嘉华一丰2262112222196134海南二手车10090853125海口嘉华广本1019110106156海口嘉华东本1611511685147海口嘉华广丰14012014147258海口嘉华广乘7260733309海口嘉华菲亚特52355530310海口嘉翔雷萨10393101061511海南宝翔行13013013530312海口嘉华英菲50505430313海口进口大众62538880814海口别克店62601111112915海口雪佛兰店51406692716海口玛莎拉蒂41504010116824148201741411092584要求海南事业部严格遵守包括人力资源在内的集团各项规章制度。事业部在拟定一揽子工作计划时要结合集团制度管理的需要，对于特殊事项必须向集团总裁及相关部门做出事先报备、审批后方可执行，并及时督促门店执行、落实。（三）三亚嘉华广丰公司以“先入职后入编”的方式违规招聘编外员工审计发现，个别门店存在“先入职后入编”的情况。例如：三亚嘉华广丰公司销售部未通过人力行政部招聘程序自行录用实习销售顾问刘晓旭，其于2015年1月2日入职。由于没有编制，公司一直未与其签订正式协议，属于编外人员。目前，公司该岗位于2月份出现编制空缺，准备于2月份与其签订合同。要求各公司禁止私自录用员工，所有员工的入职均需通过人力行政部按招聘程序操作。通过本次专项审计，审计组认为，海南事业部和相关门店严重违反集团人力资源管理制度，同时法律意识淡薄，令集团存在法律风险。海南事业部人力经理王周全仅根据事业部要求安排招聘编外人员，在事业部招聘、编制及薪酬管理方面，未如实向集团人力资源部直接管理上级汇报，严重违反集团人力管理制度，念其能主动认识错误，配合调查，积极跟进整改，给予王周全集团内警告处分。海南事业部总经理杨明在未经集团主管部门及集团领导请示批准的情况下，擅自招聘编外人员，且人数较多，严重违反集团人力管理制度；同时，杨明未及时有效督促海南区部分门店解决编外人员的问题,负有管理失职责任。建议给予海南事业部总经理杨明集团内警告处分。（四）海南区相关门店管理人员用工法律意识淡薄，在人员招聘等方面普遍存在违反劳动法的情况。具体表现为：1、门店要求人力行政先招聘员工入职作为编外人员，待今后顶替其他员工；在人力行政员工不配合的情况下，有的店总或部门主管甚至会擅自招聘人员备用。这种做法通常是签订不规范的用工合同，无基本月薪，只有提成部分，违反了劳动法关于最低工资的规定；2、门店招聘编外销售人员，不签订合同，其劳动报酬只有销售提成。门店为掩盖招聘编外人员的事实，将由编外人员成交的销售合同改为正式员工成交，签字也由编外人员代签为正式员工姓名；在报酬发放时，通常将编外人员的报酬打到正式员工的工资卡中，再由正式员工转发给编外人员。瞒报人员编制、虚报经营及薪酬数据等，不但严重违反了包含人力资源制度在内集团管理制度，也与集团倡导的企业文化背道而驰，2015年起，集团将采取零容忍政策；同时此类行为严重