质量损失管理规定.doc

第三层次文件 修改标识：0受控状态受控分发编号 文件编号：QG/YP 3 50 006-2014 质量损失管理规定（D版）发布日期：2015年02月11日 实施日期：2015年02月11日 1 目的规范质量成本管理，以减少质量损失，提高经济效益，并为评价质量体系运行的有效性提供依据。2 适用范围本规定适用于广西北海玉柴马石油高级润滑油有限公司质量损失的核算、分析与改进。3 职责3.1 技术研发中心负责收集内、外部质量损失数据：如不良返工费、直接物料损失费、委外检验油品和检定计量器具费检验和试验（适用当批不合格品）费；客户抱怨不合格处置（鉴定、返工、索赔、差旅费等）费。3.2 调度中心负责收集运输途中、客户接收前的质量损失：如因包装破损，导致的包装物料、油品损失、赔付。3.3 销售部负责客户投诉订单损失。3.4 财务部负责提供物料成本数据。4 术语和定义4.1 质量成本为确保质量而发生的费用以及没有达到满意的质量所造成的损失：包括预防成本、鉴定成本、内外部质量损失成本。4.2 内部质量损失产品出厂前因不满足规定质量要求而支付的费用(包括直接物料损失、人工费、制造费、折旧费、送外检验费用等)4.3 外部质量损失产品出厂后，产品运输途中造成的质量损失：包装损坏、漏油、油品污染损失。产品交付客户后因不满足规定质量要求而支付的费用(包括顾客索赔、返工费用和差旅费等)。5 工作流程（见后页）5.1 质量损失管理工作流程图、质量损失管理工作流程说明5.2 质量损失核算项目、核算标准与统计职责表：质量损失科目表6记录6.1 统计记录。7 修改记录页质量损失管理工作流程图职责岗位流 程作业指导书、记录等技术研发中心各部门技术研发中心技术研发中心各部门技术研发中心设计科目5.1.1数据收集5.1.2统计分析5.1.3结果发布5.1.4改进5.1.5监督检查5.1.6质量损失科目表月度质量报告质量损失管理工作流程说明序号流程块工作标准期量标准5.1.1设计科目技术研发中心设计质量损失的科目及统计方法。见5.2质量损失科目表。5.1.2数据收集各部门按数据表要求提供数据至技术研发中心。每月10日前提交上月数据。5.1.2.1采购让步接收物料处理费收集：基础油、添加剂处理：由技术研发中心收集；包材处理：由处理部门负责统计收集。5.1.2.2生产过程质量事故质量损失统计：技术研发中心根据质量反馈信息，收集产生质量损失数据。5.1.2.3仓库物料损失：生产部负责收集非正常处理的产品，包括大桶、中桶、小包装产品处理的桶数、处理方案号。质检员负责收集仓库小包装漏油处理。5.1.2.4产品降级损失：包括库存产品、生产过程产品，因保质期未到但质量合格，要求降级出库的损失，此产品必须通过总工程师审批后，才能出库。技术研发中心月末收集信息。5.1.2.5运输过程损失：由调度中心收集运输过程的质量损失数据，月末提交技术研发中心统计。5.1.3统计分析5.1.3.1财务部协助技术研发中心提供质量成本数据。5.1.3.2技术研发中心收集所有损失，月末进行统计。5.1.3.3涉及包装物导致的损失经技术研发中心核实后交由供应部向供应商进行索赔。5.1.4结果发布质量损失数据在质量月报中发布。5.1.5改进通过数据分析如涉及改进的则在质量月报中提出改进项目。责任部门按纠正预防措施控制程序执行。5.1.6监督检查技术研发中心对改进项目进行监督检查改进情况。质量损失科目表核算科目核算项目项目分解与定义计算基准统计职责部门采购采购（原材料）让步接收不合格品处理费用让步接收原材料需要额外处理后才能达到合格品的费用。按返工费、配方额外加量费技术研发中心生产过程生产质量事故损失包装物料损失（包装物损坏）纸箱损失、标贴损失、防伪码损失；均按某年度平均价计算，此后价格不变。技术研发中心油品损失（含降级包装、作废、流失）均按某年度平均价计算，此后价格不变。计算公式：损失油品吨数成本（元），不含回收调合部分油品技术研发中心人工费指当批发生返工时产生的返工费。返工费包括：每个工人月度日工资（160元）返工天数、加班费按公司规定计算。技术研发中心大宗质量事故制造费用返工产生的电耗、水费等费用，按当月度单价计算。技术研发中心大宗质量事故鉴定费对当批质量数据异议时委外检验费，按实际产生统计。技术研发中心大宗质量事故检定费对当批使用计量仪器异议时送外检定费。按实际产生计算。技术研发中心大宗质量事故设备折旧费当批不合格品所使用的设备、返工产生的设备折旧费。技术研发中心贮存产品降级损失产品出厂前质量降级降级使用并以低级油品出库的损失。按实际产生的差额计算。技术研发中心仓库产品仓库产品质量损失仓库产品包装破损，含包装质量损坏、外力损坏。均按某年度平均价计算，此后价格不变。技术研发中心运输运输过程损失运输物料质量损失运输过程中的质量损失（除物流运输造成），包括无偿补足油品、包装物；损失的包装物、油料、运输费。运输费按实际产生计算，其余按某年度单价计算。调度中心客户处理客户投诉损失处理客户投诉的差旅费。处理客户质量投诉的差旅费。按实际产生计算。技术研发中心客户赔付直接退、换、赔货损失属实质量问题造成的客户赔付。按实际赔付油品、包装物成本金额统计。技术研发中心运输费、客户额外索赔赔付带来的运输费、客户额外赔偿。调度中心客户投诉损失因不满意而减