一季度经济运行分析PPT课件.ppt

航天无锡疗养院2013年一季度经济运行分析 2 目录 一 预算执行情况 二 主要财务指标完成情况 三 市场营销部分析 一 预算执行情况 累计到2013年3月底 疗养院总支出为395 5万元 达全年支出预算3289 38万元的12 同比去年276增加119 5万元 增幅43 1 总收入完成548万元 全年指标3550万元 完成进度为16 低于序时进度 同比去年325万元增加223万元 增幅68 6 利润实现153万元 完成进度55 同比去年49万元 增长104万元 增幅212 2 一 总体预算执行情况 一 预算执行情况 1 截止2013年3月底收入实现548万元 总收入比去年同期增长223万元 增幅145 其中拨款352万元 经营收入196万元 二 收入执行情况分析 一 预算执行情况 2 收入按项目分析 经营收入196万元 同比去年增加98万元 增幅100 其中体检收入60万元 住宿收入47万元 餐饮62万元 娱乐会场用车8万元 二 收入执行情况分析 一 预算执行情况 2 收入按项目分析 经营收入196万元 同比去年增加98万元 增幅100 其中体检收入60万元 住宿收入47万元 餐饮62万元 娱乐会场用车8万元 二 收入执行情况分析 一 预算执行情况 3 收入按市场分析 2013年1 3月经营收入196万元中八院95万元 同比增长45万元 增幅90 外部市场101万元 同比去年48万元增长53万元 增幅110 主要情况分析 2013年1 3月外部市场增长较多主要由于大宗结账客户较多 瑞天信息公司 人寿保险 奉贤民政局 亨利富等单位结账都为10万元以上 昆山花桥商会21万元等 内部八院统筹体检单位分批体检 统一结账时间较晚 二 收入执行情况分析 一 预算执行情况 累计到2013年3月底 疗养院总支出为395 45万元 比去年同期382 07万元增长13 38万元增幅3 5 总支出达全年支出预算3289 38万元的12 其中人工成本支出198 17万元 离退休支出55 5万元 业务成本费支出60万元 日常费用开支81 78万元 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 1 人工成本分析 2013年1 3月人工成本支出198 17万元 比去年同期228万元减少29 83万元 减幅13 主要由于 今年工资中地方津贴不在支出科目里列支 从福利基金中体现 减少支出科目7 06万元 由于1 3月有部分工资在2012年底预提的工资中列支 减少今年1 3月工资总额21万元 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 1 人工成本分析 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 2 离退休费用支出 2013年1 3月离退休费支出55 5万元 比2012年同期39万元增加16 5万元 增幅42 主要由于2012年1 3月社保与单位双方缴纳协议未签订 单位只支付了由单位负责发放的两项津补贴 与社保相互结算承担的40 未支付 2013年1 3月离退休费用正常列支 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 业务成本费支出 2013年1 3月业务成本费支出60万元 比去年同期39 32万元 增长20 68万元 增幅53 其中客房耗材9 81万元 医疗耗材21 27万元 营销费用2 35万元 餐饮成本费用24 73万元 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 1 业务成本费支出 医疗 2013年1 3月 医疗耗材累计支出21 27万元 比2012年同期0 83万元增长20 44万元 主要由于2012年1 3月医疗耗材在4月集中出库记账 算上2012年1 3月累计医疗耗材出库29 80万元 实际2012年1 3月支出为30 63万元 2013年1 3月实际比2012年1 3月减少9 36万元 减幅30 55 2013年1 3月 医疗部接待体检3413人次 2012年1 3月接待3794人次 实际减少体检人次381人次 减幅10 04 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 1 业务成本费支出 医疗 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 2 业务成本费支出 客房 2013年1 3月 客房耗材累计支出9 81万元 比2012年同期10 57万元减少0 76万元 减幅7 19 2012年3月客房发生一号楼标牌制作费1 33万元 2013年不再发生 另由于客房耗材在4月集中出库记账 算上2012年1 3月累计客房耗材出库1 9万元万元 实际2012年1 3月支出为12 47万元 2013年1 3月实际比2012年1 3月减少2 66万元 减幅21 33 2013年1 3月 客房累计接待4330人次 2012年1 3月累计接待3278人次 同比增加1052人次 增幅32 09 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 2 业务成本费支出 客房 2013年1 3月 客房耗材累计支出9 81万元 比2012年同期10 57万元减少0 76万元 主要由于2012年3有一号楼标牌制作费1 33万元 2013年不再发生 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 3 业务成本费支出 餐饮 2013年1 3月 餐饮累计支出26 57万元 比2012年同期25 1万元增加了1 47万元 增幅5 86 加上计入4月的3月餐饮菜款13 60万元 实际1 3月餐饮支出为40 17万元 比2012年1 3月同比增长15 07万元 增幅60 支出增加的原因主要由于接待量的增加 收入的同比增长引起 2013年1 3月总计接待13064人次 2012年1 3月接待人次9834人次 同比增加3230人次 增幅33 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 3 业务成本费支出 餐饮 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 4 业务成本费支出 营销费用 2013年1 3月 营销费用累计为2 35万元 比2012年同期2 85万元减少了0 5万元 减幅17 54 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 3 5 业务成本费支出 2013年1 3月按资金执行情况 业务成本费实际支出73 6万元 比去年同期实际71 06万元 减少2 54万元 减幅3 6 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 4 日常管理费用 2013年1 3月日常管理费用81 78万元 比2012年同期75 75万元增加6 03万元 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 4 日常管理费用 2013年1 3月日常管理费用81 78万元 比2012年同期75 75万元增加6 03万元 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 4 日常管理费用 2013年1 3月日常管理费用81 78万元 比2012年同期75 75万元增加6 03万元 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 4 日常管理费用 2013年1 3月日常管理费用81 78万元 比2012年同期75 75万元增加6 03万元 二 支出预算执行情况 一 预算执行情况 5 各项费用分类增长情况 二 支出预算执行情况 27 一 预算执行情况 二 支出预算执行情况 分析结果 营业收入 由于一季度为疗养院淡季 收入收入相对较少 只达到16 序时进度 总支出 预算执行度为12 业务成本费支出根据客流量来决定 餐饮和医疗 接待人次增加费用增加 客房接待人次增加 费用分摊降低 人工成本与日常管理费用与去年基本持平 离退休费用根据地方政策变化增长 28 一 预算执行情况 预算执行过程中发生的问题 1 有些业务部门在年初做预算时做的较粗 比如医务部较多的费用都做在医疗耗材预算中 不够细化 在执行过程中 以往的洗涤费由客房部来报销 财务分摊 医疗部并没有做此块费用预算 餐饮部做预算只做了餐饮费用 没有分明细内容 2 跨年度费用 费用在上年产生 报销在当年进行 智能部门要多考虑此块费用 比如运行保障部的咨询费0 9万元 今年无预算 3 预算编码 智能部门领导和部门领导在复核业务内容时 要核对是否在项目年度预算内 并在报销凭证上填好预算编码 29 目录 一 预算执行情况 二 主要财务指标完成情况 三 市场营销部分析 30 二 主要财务指标完成情况 1 资产总额情况 累计到2013年3月底 疗养院资产总额7159万元 比上年同期增长229万元 增幅3 3 比年初减少209万元 减幅2 84 其中资金 存货 固定资产和在建工程4项合计占资产总额的98 98 资产构成中同比增幅较大的主要有应收账款和其他应收款 同比增长率分别为100 和30 95 应收账款主要为动力所22 29万元体检费 其他应收款都为疗养院内部周转金借款 货币资金较去年增长244万元 但较年初3267万元已减少168万元 固定资产净值2164万元 较去年同期相比增长49万元 但比年初减少86万元 主要为计提设备使用费27万元 报废X光机一台50万元 血球仪一台9万元 31 二 主要财务指标完成情况 1 资产总额情况 32 二 主要财务指标完成情况 1 资产总额情况 33 二 主要财务指标完成情况 1 资产总额情况 34 二 主要财务指标完成情况 2 负债情况 累计到2013年3月底 疗养院负债总额2123万元 比上年同期2515减少392万元 减幅15 6 比年初2411减少288万元 减幅11 95 35 二 主要财务指标完成情况 2 负债情况 36 二 主要财务指标完成情况 3 所有者权益变动情况 所有者权益截至2013年末为5036万元 其中比上年同期减少4415万元 增幅3 3 比年初减少209万元 减幅2 84 其中资金 存货 固定资产和在建工程4项合计占资产总额的98 98 资产构成中同比增幅较大的主要有应收账款和其他应收款 同比增长率分别为100 和30 95 应收账款主要为动力所22 29万元体检费 其他应收款都为疗养院内部周转金借款 货币资金较去年增长244万元 但较年初3267万元已减少168万元 固定资产2164万元 较去年同期相比增长49万元 但比年初减少86万元 主要为计提设备使用费27万元 报废X光机一台50万元 血球仪一台9万元 37 二 主要财务指标完成情况 3 所有者权益变动情况 38 二 主要财务指标完成情况 3 所有者权益变动情况 累计到2013年3月底 疗养院所有者权益5036万元 比上年同期4415增长621万元 增幅14 1 比年初4957增加79万元 增幅1 59 所有者权益构成中固定资产基金2164万元占43 比上年同期2115万元增加49万元 但比年初但比年初减少86万元 主要为计提设备使用费27万元 报废X光机一台50万元 血球仪一台9万元专用基金总额2719万元 比去年同期2230万元增加489万元 比年初2707万元增加12万元 其中修购基金507万元 职工福利基金1866万元 住房基金346万元 未分配利润153万元 39 二 主要财务指标完成情况 4 现金流量情况 累计到2013年3月底 疗养院经营活动产生的现金流入594万元 比上年同期674相比减少80万元 经营活动产生的现金流出701万元 去年同期1083万元 减少382万元 经营活动产生的现金净流量 108万元 投资活动产生现金流出11万元 主要包括购置固定资产设备 修缮等 比去年同期328万元减少317万元 主要由于2012年有一号楼维修 投资活动产生的净流量 11万元 现金流的净增加额为 119万元 去年同期为 409万元 40 二 主要财务指标完成情况 4 其他指标完成情况 成本费用率 41 二 主要工作开展情况 5 资产管理工作 42 二 主要财务指标完成情况 1 负债总额情况 二 主要工作开展情况 6 税务方面 二 主要工作开展情况 6 税务方面 45 二 主要工作开展情况 7 吸收合并事宜 2012年4月1日 2012年6月10日 2012年6月 46 二 主要工作开展情况 7 吸收合并事宜 三 公司管理创新点 结合今年上半年的预算执行情况 物资采购部门着重就上半年的采购情况进行专题分析 公司全年采购量为2000万元 主要是食堂 新区工程维修 代办事项等 占公司费用支出的近1 4 通过分析查找存在的问题 采取相应措施 在下半年加强采购