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关于调整概算工作的探讨 准备匆忙 诸多不足 知识有限 很多错误 不足和错误之处请大家批评指正 宗旨是为了工作更好的开展 2020 3 26 1 目录 一 概述 一 概算的主要作用 二 调整概算的依据 三 如何成功调概二 编写调概方案三 调概步骤四 调概报告编制 2020 3 26 2 一 概述 2020 3 26 3 一 概算的主要作用 概算的主要作用是制定和控制建设投资 拨款和贷款 签订总承包合同 考核设计方案的经济合理性和控制施工图设计的依据 也是考核和评价工程建设项目成本和投资效果的依据 我国现行国有投资或者国有投资占主体的建设工程项目实行概算审批制度 经批准的设计概算是建设工程项目投资的最高限额 2020 3 26 4 二 调整概算的主要依据 1 国家发展和改革委员会关于加强中央预算内投资项目概算管理的通知 发改投资 2009 1550号文 2 初步设计方案和投资概算的批复文件 3 工程已竣工结算的 需要竣工结算审核的成果文件以及第4点提及的部分 4 工程未竣工结算的 需要与该项目相关的合同文件招投标文件 重点是形成价款部分 设备及安装的采购合同文件 材料采购合同文件 施工合同及其它重要合同文件 结算资料等 5 重大设计变更专题报告及审查 核准意见 2020 3 26 5 三 如何成功调概 调整概算近似于结算审核 表达的主要形式和基本方法都与结算审核相近 只是主要内容 编制范围的扩大 结算审核针对的对象 工程费用或者建筑安装工程费调整概算针对的对象 建设项目总投资多出如下部分 1 工程建设其他费 建设单位管理费 可研费用 环评费用 设计费等相应的审核与处理 2 预备费的处理 3 利息的处理 4 我们接触的项目一般为非生产性项目 调概不涉及流动资金 2020 3 26 6 三 如何成功调概 发改投资 2009 1550号文中有明确规定 在建设过程中由于价格上涨 政策调整 地质条件发生重大变化等原因导致原批复概算不能满足工程实际需要的 应向国家发展改革委申请调整概算 造价师书里其实也有提到 那么我们把握好这个原则 调概工作也就会顺利很多 第一 看原设计概算是否编制了涨价 价差 预备费 另 如果编制了 看他考虑的是否是按照编制期的价格计入的 那么调概的基础就应该按照编制期与实施期的差价进行调整 此部分解决人材机价差的问题 2020 3 26 7 三 如何成功调概 第二 还要着重关注基本预备费首先先明确基本预备费的作用 1 变更 材料代用 局部地基处理 2 自然灾害 3 验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用 4 超高超限设备运输增加的费用 如设计概算是考虑不全 此部分调整概算时也应予以考虑 2020 3 26 8 二 编写调概方案 2020 3 26 9 二 编写调概方案 一个好的方案是指导正确开展和实施工作的基础 写好一个方案的同时也理清了工作的思路 是非常有必要的 方案中必须要提及的部分 人员 时间 进度计划 资料准备及收集 建设单位 或委托单位 需配合的工作等 2020 3 26 10 三 调概步骤 2020 3 26 11 三 调概步骤 一 收集资料 二 建安部分的结算审核 形成成果性文件 并在结算审核过程中分析原因 这是最关键的一步 最好形成表格形式 三 分析工程建设其他部分费用 并对比概算理清归属 如需要拆分 则在分析过程中形成明细表 此时可以预先进行竣工决算 这样方便查询账务 方便对比和核对 合同台帐 四 分析基本预备费及价差预备费 五 利息的处理 六 通过上述准备工作形成建设项目总投资与批复概算投资对比分析表 七 编制调概报告 2020 3 26 12 四 调概报告 2020 3 26 13 四 调概报告 一 工程概况 二 项目实施情况 已完 未完 部分未完等 三 调整概算的原因 1 政策性调整因素 2 初步设计深度不够 强调非建设单位因素 时间紧 任务重等因素 3 保障项目长远发展需要 改变设备选型 4 工程量增减因素 5 市场价格调整因素等 6 奥运停工等因素 7 地质因素总之要归类 在结算审核的过程中要提前把费用拆分得当 分析时才能归属得当 难点 也是容易出错的点 一个数据的错误会导致整个项目费用对应不上 2020 3 26 14 四 调概报告 上述提到的调概原因划分得当 能多调整概算金额的机会就越大 总之通过合理的划分 尽可能多的把费用划分为客观因素 同时也尽可能多的把增加费用划分为因设计不足等因素造成的超概 会得到批复的可能性大大增加 另外 针对技术提升的需要 技术变革等因素造成的设备 材料变更要尤为注意 这个得到批复的可能性也很大 针对协和医院 要充分跟建设方沟通 因为医疗设备 或者医疗相关的辅助设备以及配套工程因为技术的要求随之变化 提高档次 更换选型等 容易解释 且得到批复的可能性会大大增加 2020 3 26 15 四 调概报告 四 调概的原则和依据依据发改投资 2009 1550号文 依据文中第四条 本调整概算编制按照静态控制 动态管理的原则 以核准概算为基础 根据结算审核成果性文件 不一定是竣工结算 按核准概算价格水平编制工程静态投资 依据工程建设期国家政策调整 市场价格变化以及工程建设实际情况 编制工程建设期价差和贷款利息 五 调整概算的方法据实说明 六 调整概算表的说明 2020 3 26 16 四 调概报告 四 调概的原则和依据依据发改投资 2009 1550号文 依据文中第四条 本调整概算编制按照静态控制 动态管理的原则 以核准概算为基础 根据结算审核成果性文件 不一定是竣工结算 按核准概算价格水平编制工程静态投资 依据工程建设期国家政策调整 市场价格变化以及工程建设实际情况 编制工程建设期价差和贷款利息 五 调整概算的方法据实说明 六 调整概算对比分析表的说明重点说明工程建设其他费的出处E 2 学习 0 资料整编 工程建设其他费用计算依据文件 2020 3 26 17 四 调概报告 六 调整概算对比分析表 七 附件 依据发改投资 2009 1550号文需要提供的相关要求 申请调整概算时 应提交以下材料 一 原初步设计文件及初步设计批复文件 二 由具备相应资质单位编制的调整概算书 调整概算与原批复概算对比表 并分类定量说明调整概算的原因 依据和计算方法 三 与调整概算有关的招标及合同文件 包括变更洽商部分 四 调整概算所需的其他材料 要在收集资料的步骤时严格按照上述要求 收集全面 2020 3 26 18 四 调概报告 总结归纳一下 把复杂的事情简单化三点 一 建安费 对比概算分类 顺便找出超概的原因 技巧 二 工程建设其他费