贷款新规主要内容介绍PPT课件.ppt

第一部分 贷款新规概述 前言 银监会陆续发布的 三个办法与一个指引 是一套关于贷款管理的监管文件 这些文件包括 固定资产贷款管理暂行办法 本文中简称 固贷办法 项目融资业务指引 简称 项目指引 流动资金贷款管理暂行办法 简称 流贷办法 个人贷款管理暂行办法 简称 个贷办法 贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分 也是银监会实施依法监管的重要组成部分 银监会的各级机构将会根据这套文件实施对商业银行的监督检查 为此 我们银行业金融机构需要认真研讨这套文件 积极防范合规风险 本人根据银监会发布的一些规定 说明 归纳 三个办法与一个指引 中一些值得关注的内容 谨供合规工作参考 特此说明 这只是一些法规条款和理解的挑选归纳 并非是对银监会的文件的解释 因为只有法规发布者才具有法规的解释权 1 一 关于起草背景 银监会制订这套文件 是基于其监管中发现的目前商业银行信贷业务管理中普遍存在的问题 一是目前我国商业银行信贷管理模式相对粗放 商业银行的贷款管理流程不够科学 细致 从贷款调查到贷后管理的整个贷款过程中缺乏环环相扣的有机的精细化的管理理念 贷款流程中贷款发放与支付管理环节最为薄弱 贷后管理中贷款发放后对借款人的持续监控意愿不强 监控能力和手段有限 往往不能在借款人和贷款项目的经营出现不利因素时及时采取适当措施 适度介入贷款项目的经营 维护贷款安全 2 二是贷款被挪用现象普遍 由于目前粗放的贷款管理模式 尤其是贷款支付环节的薄弱以及信贷文化的不健全 我国商业银行难以对约定的贷款用途进行风险监控 导致贷款难以收回 增加贷款人的信用风险 甚至信贷资金被普遍挪用 违规进入股市 房市 信用风险在信贷市场 资本市场 房地产等市场之间的跨市场传递更为隐蔽 给银行体系带来带来系统性风险 三是虚假交易骗贷案件频发 由于当前我国社会诚信状况不佳 市场交易制度和交易行为约束不够规范 往往诱发虚假交易 甚至无交易划转套取银行贷款的案件频频发生 3 案件频发不仅直接影响了贷款资金的安全 也会导致信贷资源在地区间 行业间配置的信息不准确 从而不利于我国宏观经济调控政策的有效性 同时 银监会了解到实施实贷实付原则是国际商业银行通行良好做法 借鉴国际商业银行贷款管理的良好做法 可以将我国商业银行贷款习惯做法纳入法治化轨道 并可对目前贷款监管法规和政策进行系统化调整与完善 4 二 关于立法目的 银监会立法的目的是维护贷款资金安全 真正保护好存款人和消费者的利益 改变传统的贷款观念 营造借贷双方良好的信用环境和健康的信贷文化 实施贷款支付管理 强化贷款用途管理 提高商业银行信用风险管理水平 强化贷款的全流程管理 推动商业银行贷款管理模式的转变 5 为此 银监会要求商业银行在全流程管理 诚信申贷 协议承诺 实贷实付 贷放分控 贷后管理 罚则约束诸方面遵循一系列指导原则 主要是要强化依法监管贷款用途 提高信贷风险管理的质量 突出贷款支付管理 加强贷款用途管理 实施贷款的全流程管理 提高贷款管理的精细化水平 加强合同或协议有效管理 强化贷款风险要点控制 强化贷款管理法律责任 强化贷款责任的针对性 6 银监会认为 贷款新规有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善 促进贷款业务的健康规范发展 有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理 促进公平竞争和科学发展 有利于规范和强化贷款风险管控 保护广大金融消费者的合法权益 支持实体经济又好又快发展 7 三 贷款新规主要内容和核心要义 主要内容 固定资产贷款管理暂行办法 共分为八章四十三条 流动资金贷款管理暂行办法 共分为八章四十二条 个人贷款管理暂行办法 共分为八章四十七条 主要包括 总则 受理与调查 风险评价与审批 协议与发放 支付管理 贷后管理 法律责任和附则等部分 项目融资业务指引 共分为二十二条 8 贷款新规的核心要义 其一 强调全流程管理原则 全流程贷款管理强调要将有效地信贷风险管理行为贯穿到贷款整个生命周期中的每一个环节 按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位 并建立明确的问责机制 实推动银行业金融机构真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变 提高银行业金融机构贷款发放的质量 加强贷款风险管理的有效性 提升银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平 这也是目前国际先进银行贷款业务的通行做法 9 其二 强调诚信申贷原则 贷款新规强调贷款申请人应秉承诚实守信原则向贷款人提供真实 完整 有效的申贷材料 有助于从立法角度保护贷款人的权益 从而使贷款人能够更有效地识别风险 分析风险 在贷款的第一环节防范潜在风险 10 其三 强调协议承诺原则 协议承诺 原则通过强调合同的完备性 承诺的法律化乃至管理的系统化 弥补过去法律合同的不足 协议承诺 原则一方面要求贷款人在合同等协议中清晰规定自身的权利义务 同时要求客户签订并承诺一系列权利义务 从而依靠法律来约束客户的行为 使得一旦违约事项发生 银行或者免责 或者可以追责 不但能够切实保护贷款人的权益 还有助于营造良好的社会诚信环境 11 其四 强调贷放分控原则 所谓 贷放分控 是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节 分别管理和控制 从而改变我国银行业传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端 以达到降低信贷业务操作风险的目的 贷放分控的根本点是贷款审批通过不等于放款 这个原则在贷款新规中体现为 贷款人应设立独立的贷款发放部门或岗位 负责审核各项放款前提条件 贷款资金用途 采取委托贷款人支付的 贷款人应审核支付申请的信息是否与商务合同相符 采用借款人支付方式的 贷款人应对借款人提交的支付申请进行审核 采用贷款共管账户资金支付 贷款人应按照委托贷款人或借款人支付方式进行审核 12 其五 强调实贷实付原则 所谓实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求 在借款人需要对外支付贷款资金时 根据借款人的提款申请以及支付委托 将贷款资金通过贷款人受托支付等方式 支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程 其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款 减少贷款挪用的风险 推行实贷实付 有利于确保信贷资金进入实体经济 在满足有效信贷需求的同时 严防贷款资金被挪用 避免信贷资金违规流入股市 楼市等 实行实贷实付还有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平 加强对贷款资金使用的管理和跟踪 同时 实贷实付为 三个办法一个指引 所倡导的全流程管理 协议承诺原则等提供了操作的抓手和依据 有助于贷款人防范信用风险和法律风险 13 其六 强调贷后管理原则 贷款新规在沿袭商业银行传统贷后管理方式的同时 突出强调以下方面的新要求 监督贷款资金按用途使用 对借款人账户进行监控 强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性 明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任 长期以来 我国银行业金融机构一直存在 重贷轻管 的现象 一个有效的贷后管理机制 要求针对借款人所属行业及经营特点 通过定期与不定期的现场检查与非现场监测 分析借款人经营财务等变化状况 监测贷款资金的用途及流向 适时掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素以及有可能导致贷款资金出现违约的因素 及时发现潜在风险因素 并迅速采取措施 防范信贷损失 有效地贷后管理工作是银行建立长期长效发展机制的基石 14 其七 强调罚则约束原则 所谓罚则约束原则 就是指监管部门对商业银行执行贷款新规的行为进行严格监管 对于明显违反贷款新规的商业银行 监管部门将利用市场准入 现场检查 非现场监管等手段给予处罚 以保障办法的执行力 15 第二部分 信贷管理的理论与实践 一 信贷风险的类型 巴塞尔委员会将银行金融机构面临的风险划分为信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 国家风险 声誉风险 法律风险以及战略风险八大类 根据信贷业务的主要风险特点 主要是以下四类风险 1 信用风险2 政策风险3 操作风险4 利率风险 16 二 国外商业银行的管理模式 1 独立单项贷款管理2 贷款集中度管理3 贷款组合管理4 金融衍生工具管理5 进取的综合化管理 17 三 我国银行信贷管理的发展历程 1 资金指令性管理阶段 1983年以前 2 实贷实存管理阶段 20世纪80年代 3 审贷分离阶段 20世纪90年代 4 信贷管理开始向国际接轨阶段 以1996年实施 贷款通则 为标志 1 贷款质量五级分类改革 2 改进贷款管理机制 3 加强流动资金贷款管理 18 5 信贷全流程管理阶段 固定资产贷款管理暂行办法 2009年7月23日 项目融资业务指引 2009年7月18日 颁布之日起3个后月实施 流动资金贷款管理暂行办法 和 个人贷款管理暂行办法 2010年2月12日颁布实施 19 第三部分 信贷管理流程 贷款新规下的基本信贷流程一般来说 一笔贷款的管理流程分为九个环节 20 一 贷款申请 贷款申请的法规要求 1 诚实申贷 的基本要求 2 借款人的主体资格要求3 借款人经营管理的合规合法性4 借款人信用记录良好5 贷款用途明确合法6 还款来源明确合法7 贷款申请材料的具体要求 21 贷款申请实际操作的一般流程 1 客户申请2 与客户面谈3 借款人资格审查4 内部审核受理5 受理意见反馈6 申请资料准备与初步审查 22 二 受理与调查 1 尽职调查的一般操作流程 1 制定调查计划并确定调查内容 2 与客户沟通 做好相应准备 3 约谈公司客户的相关管理人员 4 实地查看借款人的经营场所 设施状况或项目现场 调查了解借款人的经营管理情况 财务情况以及新建项目的情况 5 通过各种信息媒体搜寻有价值的资料 或通过银行业金融机构自身网络或第三方机构等渠道开展调查 核实相关资料 6 测算借款人的信贷资金需求量 7 在调查的基础上撰写尽职调查报告及进行信用等级评定等 对信贷业务进行风险分析并提出相应的风险防范措施 23 2 尽职调查报告的写作要点 1 固定资产贷款尽职调查报告 2 项目融资尽职调查报告 3 流动资金贷款尽职调查报告 24 3 流动资金需求量的测算 1 估算借款人营运资金量营运资金量 上年度销售收入 1 上年度销售利润率 1 预计销售收入年增长率 营运资金周转次数 2 估算新增流动资金贷款额度新增流动资金贷款额度 营运资金量 借款人自有资金 现有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金 25 3 需要考虑的因素 A 各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况 如借款人所属行业 规模 发展阶段 谈判地位等 分别合理预测借款人应收账款 存货和应付账款的周转天数 并可考虑一定的保险系数 B 对集团关联客户 可采取合并报表估算流动资金贷款额度 原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值 26 C 对小企业融资 订单融资 预付租金或临时大额债项融资等情况 可在交易真实性的基础上 确保有效控制用途和回款情况下 根据实际交易需求确定流动资金额度 D 对季节性生产借款人 可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求 贷款期限应根据回款周期合理确定 27 三 贷款风险评价 1 信用评级2 统一授信 单一客户 集团客户 3 授信业务风险评价 4 风险限额管理 固贷第六条 流贷第七条 个贷第六条规定 应按照区域 行业 品种 客户等维度建立风险限额管理制度 28 四 贷款审批 1 信贷授权 直接授权 转授权 临时授权 2 审贷分离3 贷款审批要素 授信对象 贷款用途 授信品种 贷款金额 贷款期限 贷款币种 贷款利率 担保方式 发放条件 支付要求 贷后管理要求 29 五 贷款合同签订 合同管理 1 协议承诺原则在贷款合同中的体现 1 要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真实有效 2 要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款的真实用途 3 要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式 4 要求借贷双方通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务 30 2 关于处罚的规定 对于贷款人 对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现 或虽发现但未及时采取有效措施的 监管部门可采取 银行业监督管理法 第三十七条采取监管措施 对于未按照本办法规定签订借款合同的 可根据 银行业监督管理法 第四十六条 四十八条采取处罚 31 六 贷款发放七 贷款支付 1 贷放分控的定义 贷款审批 贷款发放作为两个独立的业务环节 分别管理和控制 2 贷放分控的法规要求 1 设立独立的放款执行部门 2 将资本金到位审核 按项目进度放款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款发放和支付的重要前提条件 32 3 实贷实付 指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求 在借款人需要对外支付贷款资金时 根据借款人的提款申请以及支付委托 将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式 支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程 33 4 推行实贷实付的现实意义 1 有利于将信贷资金引入实体经济 2 有利于加强贷款使用的精细化管理 3 有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险 34 5 实贷实付的核心要义 1 满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的 2 按进度发放贷款是实贷实付的基本要求 3 受托支付是实贷实付的重要手段 4 协议承诺是实贷实付的外部执行依据 35 明确受托支付的条件 1 固贷标准 单笔资金支付超过项目总投资5 且超过50万元 含 或者超过500万元人民币 应采取贷款人受托支付 其中 项目总投资应与确定项目资本金的投资金额一致 6 贷款人受托支付 36 要求贷款人应根据借款人的行业特征 经营规模 管理水平 信用状况等因素和贷款业务品种 合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准 对与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般 支付对象明确且单笔支付金额较大 以及贷款人认定的贸易融资等其他情形 原则上应采取贷款人受托支付方式 2 流贷标准 37 特殊情形外 个人贷款资金应采取贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付 例外情形 一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币 二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式 个体经营贷款 一是明确贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的 可以采取借款人自主支付 二是规定个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过50万元人民币的 可按照贷款用途适用相关贷款管理办法的规定 3 个贷标准 38 除要求借款人提供提款通知书 借据外 还应要求借款人提交贷款用途证明材料 应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料 如交易合同 货物单据 共同签证单 付款文件 被置换融资的证明材料等 此外 还应提供受托支付所需的相关业务凭证 如汇款申请书等 明确借款人应提交的资料 39 关于受托支付贷款资金在借款人帐户停留时间 贷款人应原则上在贷款发放的当天 将贷款资金通过借款人帐户