会计电算化课后题

以以系统管理员身系统管理员身份打开系统管理 引入账套 以份打开系统管理 引入账套 以 001 身身 份打开企业门户份打开企业门户 16 会计科目 凭证类别的录入 1 录入下列会计科目 2008 年 1 月份星河公司的会计科目如下表 会计科目会计科目 科目名称辅助核算方向币别计量 资产类资产类 库存现金 1001 日记 指定科目借 银行存款 1002 银行 日记 指定科 目 借 指定科目操作方法 点击退出 关闭添加科目界面 点击编辑 指定科目 左边选择现金总账科目 将中间的库存现金移动到右边去 点击银行总账 科目 将中间的银行存款移动到右边去 最后点击确定 工行存款 100201 银行日记借 中行存款 100202 银行日记借美元 应收账款 1122 客户往来借 其他应收款 1221 个人往来借 应收个人款 122101 个人往来借 应收单位款 122102 个人往来借 坏账准备 1231 贷 预付账款 1123 供应商往来借 材料采购 1401 借 生产用物资采购 140101 借 其他物资采购 140102 借 原材料 1403 借 生产用原材料 140301 数量核算借吨 其他原材料 140302 借 材料成本差异 1404 借 库存商品 1405 借 委托加工物资 1408 借 长期股权投资 1511 借 固定资产 1601 借 累计折旧 1602 贷 在建工程 1604 借 人工费 160401 项目核算借 材料费 160402 项目核算借 其他 160403 项目核算借 无形资产 1701 借 负债类负债类 短期借款 2001 贷 应付账款 2202 供应商往来贷 预收账款 2203 客户往来贷 应付职工薪酬 2211 贷 工资 221101 贷 社会保险 221102 贷 住房公积 221103 贷 工会经费 221104 贷 职工教育经费 221105 贷 应交税金 2221 贷 应交增值税 222101 贷 进项税额 22210101 贷 销项税额 22210102 贷 应交城建税 22210105 贷 其他应付款 2241 贷 所有者权益类所有者权益类 实收资本 4001 贷 资本公积 4002 贷 本年利润 4103 贷 利润分配 4104 贷 未分配利润 410415 贷 成本类成本类 生产成本 5001 借 直接材料 500101 项目核算借 直接人工 500102 项目核算借 制造费用 500103 项目核算借 折旧费 500104 项目核算借 其他 500105 项目核算借 制造费用 5101 借 工资及社会保险 510101 借 折旧费 510102 借 损益类损益类 主营业务收入 6001 贷 其他业务收入 6501 贷 主营业务成本 6401 借 营业税金及附加 6403 借 其他业务成本 6402 借 销售费用 6601 借 工资及保险 660101 借 广告费 660102 借 折旧费 660103 借 其他 660104 借 管理费用 6602 借 工资及保险 660201 部门核算借 福利费 660202 部门核算借 办公费 660203 部门核算借 差旅费 660204 部门核算借 招待费 660205 部门核算借 折旧费 660206 部门核算借 其他 660207 部门核算借 财务费用 6603 借 利息支出 660301 借 手续费 660302 现金折扣 660303 2 凭证类别凭证类别 凭证类别限制类型限制科目 收款凭证借方必有1001 100201 100202 付款凭证贷方必有1001 100201 100202 转账凭证凭证必无1001 100201 100202 3 项目目录项目目录 项目设置步骤设置内容 新建项目大类 点击 增加 名称 生产成本 其余按照默认直接点击下一步其余按照默认直接点击下一步 核算科目 界面右 上角先选择项目大 类 生产成本 直接材料 500101 直接人工 500102 制造费用 500103 折旧费 500104 其他 500105 注意 科目移动完毕点击确定注意 科目移动完毕点击确定 项目分类1 自行开发项目 2 委托开发项目 项目目录 点击维 护 101 普通打印纸 A4 所属分类码 1 102 凭证套打纸 8X 所属分类码 2 实验实验 3 1 总帐总帐的初始设置的初始设置 实验目的 掌握用友 ERP U8 V8 50 软件中总账管理系统初始设置的相关内容 理解 总账管理系统初始设置的意义 掌握总账管理系统初始设置的操作方法 实验准备 引入 001 帐套的数据 实验内容 1 总账管理系统参数设置 2 期初余额录入 实验要求 以 自己的名字 的身份进行初始设置 实验资料 进入总账系统 开始 程序 用友 U8 财务会计 总账 开始 程序 用友 U8 企业门户 财务会计 总账 日期 2008 1 1 1 总账控制参数 总账 设置 选项 选项卡参数设置 凭证 制单序时控制 支票控制 资金及往来科目赤字控制 可以使用应收 应付系统的受控科目 打印凭证页脚姓名 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字 凭证必须经由会计主管签字 现金流量科目必录现金流量项目 凭证编码由系统编号 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 账簿 账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 会计日历会计日历为 1 月 1 日 12 月 31 日 其他数量小数位和单位小数位设为 2 位 部门 个人 项目按编码方式排序 3 期初余额 1 总账期初余额表 见 会计科目及期初余额表 注 白色框内直接输入 浅蓝色处不可输入 黄框处需要打开 双击打开新的对话框输入 标蓝字体 即软件中黄框 的期初余额需要表格下方 标蓝字体 即软件中黄框 的期初余额需要表格下方 2 辅助 辅助 操作操作 科目名称辅助核算方向期初余额 库存现金 1001 日记 指定科目借6 875 70 银行存款 1002 银行 日记 指定科 目 借193 829 16 工行存款 100201 银行日记借193 829 16 中行存款 100202 银行日记借 应收账款 1122 客户往来借157 600 00 其他应收款 1221 个人往来借3 800 00 应收个人款 122101 个人往来借3 800 00 应收单位款 122102 个人往来借 坏账准备 1231 贷800 预付账款 1123 供应商往来借 材料采购 1401 借 294 180 00 生产用物资采购 140101 借 101 000 00 其他物资采购 140102 借 193 180 00 原材料 1403 借2 058 208 00 生产用原材料 140301 数量核算借150 000 00 其他原材料 140302 借1 908 208 00 材料成本差异 1404 借1 000 00 库存商品 1405 借544 000 00 委托加工物资 1408 借 长期股权投资 1511 借 固定资产 1601 借260 860 00 累计折旧 1602 贷47 120 91 在建工程 1604 借 人工费 160401 项目核算借 材料费 160402 项目核算借 其他 160403 项目核算借 无形资产 1701 借58 500 00 短期借款 2001 贷200 000 00 应付账款 2202 供应商往来贷276 850 00 预收账款 2203 客户往来贷 应收职工薪酬 2211 贷 工资 221101 贷 社会保险 221102 贷 住房公积 221103 贷 工会经费 221104 贷8 200 00 职工教育经费 221105 贷 应交税金 2221 贷 16 800 00 应交增值税 222101 贷 16 800 00 进项税额 22210101 贷 33 800 00 销项税额 22210102 贷17 000 00 应交城建税 22210105 贷 其他应付款 2241 贷2 100 00 实收资本 4001 贷2 608 410 00 资本公积 4002 贷 本年利润 4103 贷 利润分配 4104 贷 119 022 31 未分配利润 410415 贷 119 022 31 生产成本 5001 借17 165 74 直接材料 500101 项目核算借10 000 00 直接人工 500102 项目核算借4 000 74 制造费用 500103 项目核算借2 000 00 折旧费 500104 项目核算借1 165 00 其他 500105 项目核算借 制造费用 5101 借 工资及社会保险 510101 借 折旧费 510102 借 主营业务收入 6001 贷 其他业务收入 6501 贷 主营业务成本 6401 借 营业税金及附加 6403 借 其他业务成本 6402 借 销售费用 6601 借 工资及保险 660101 借 广告费 660102 借 折旧费 660103 借 其他 660104 借 管理费用 6602 借 工资及保险 660201 部门核算借 福利费 660202 部门核算借 办公费 660203 部门核算借 差旅费 660204 部门核算借 招待费 660205 部门核算借 折旧费 660206 部门核算借 其他 660207 部门核算借 财务费用 6603 借 利息支出 660301 借 手续费 660302 现金折扣 660303 注 试算结果 借方合计注 试算结果 借方合计 2 959 737 69 贷方合计贷方合计 2 959 737 69 2 有关辅助账期初余额如下 有关辅助账期初余额如下 会计科目 1221 其他应收款 余额 借 3 800 元 日期凭证号部门个人摘要方向期初余额 2007 12 26付 118总经理办公室孙锋出差借款借2 000 00 2007 12 27付 156销售一部赵敏出差借款借1 800 00 会计科目 1122 应收账款 余额 借 157 600 元 日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期 2007 12 25转 118交通学 校 销售商 品 借99 600宋丽P1112007 12 25 2007 12 10转 15华邦公 司 销售商 品 借58 000宋丽Z1112007 12 10 会计科目 2202 应付账款 余额 贷 276 850 元 日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期 2007 11 20 转 45万科购买商品贷276 850宋丽C0002007 11 20 会计科目 5001 生产成本 余额 借 17 165 74 元 科目名称普通打印纸 A4凭证套打纸 8X合计 直接材料 500101 4 0006 000 0010 000 00 直接人工 500102 1 5002 500 744 000 74 制造费用 500103 8001 200 002 000 00 折旧费 500104 500665 001 165 00 合计6 80010 365 7417 165 74 实验实验 3 2 总账管理系统日常业务处理总账管理系统日常业务处理 实验目的实验目的 掌握用友掌握用友 ERP U850 财务软件中总账管理系统日财务软件中总账管理系统日 常业务处理的相关内容 熟悉总账管理系统日常业务处理的各常业务处理的相关内容 熟悉总账管理系统日常业务处理的各 种操作 掌握凭证管理 出纳管理和账簿管理的具体内容和操种操作 掌握凭证管理 出纳管理和账簿管理的具体内容和操 作方法 作方法 实验资料实验资料 1 凭证管理 凭证管理 一月份的经济业务如下 一月份的经济业务如下 以张刚 以张刚 003 的身份登录总账 的身份登录总账 系系 统菜单统菜单 凭证凭证 填制凭证 出现电子凭证后点击填制凭证 出现电子凭证后点击 增加增加 1 2 日 销售一部赵敏购买了日 销售一部赵敏购买了 200 元的办公用品 以现金支元的办公用品 以现金支 付 附单据一张 付 附单据一张 借 销售费用借 销售费用 其他 其他 660104 200 贷 库存现金 贷 库存现金 1001 200 2 3 日 财务部李芳从工行提取现金日 财务部李芳从工行提取现金 10 000 元 作为备用金元 作为备用金 现金支票号 现金支票号 XJ001 借 库存现金 借 库存现金 1001 10 000 贷 银行存款贷 银行存款 工行存款 工行存款 100201 10 000 3 5 日 收到泛美集团投资资金日 收到泛美集团投资资金 10 000 美元 汇率美元 汇率 1 7 025 转账支票号 转账支票号 ZZW001 借 银行存款借 银行存款 中行存款 中行存款 100202 70 250 贷 实收资本 贷 实收资本 4001 70 250 4 8 日 供应部白艳采购原纸日 供应部白艳采购原纸 10 吨 每吨吨 每吨 5 000 元 材料直元 材料直 接入库 货款以银行存款支付 转账支票号接入库 货款以银行存款支付 转账支票号 ZZR001 借 原材料借 原材料 生产用原材料 生产用原材料 140301 5 0000 贷 银行存款贷 银行存款 工行存款 工行存款 100201 5 0000 5 12 日 销售二部宋丽收到北京交通学校转来一张转账支日 销售二部宋丽收到北京交通学校转来一张转账支 票 金额票 金额 99 600 元 用以偿还前欠货款 转账支票号元 用以偿还前欠货款 转账支票号 ZZR002 借 银行存款借 银行存款 工行存款 工行存款 100201 99 600 贷 应收账款 贷 应收账款 1122 99 600 6 14 日 供应部白艳从南京多媒体研究所购入日 供应部白艳从南京多媒体研究所购入 管理革命管理革命 光盘光盘 100 张 单价张 单价 80 元 货税款暂欠 商品已验收入库 适用元 货税款暂欠 商品已验收入库 适用 税率税率 17 借 库存商品 借 库存商品 1405 8 000 应交税金应交税金 应交增值税进项税额 应交增值税进项税额 22210101 1 360 贷 应付账款 贷 应付账款 2202 9 360 7 16 日 总经理办公室孙锋支付业务招待费日 总经理办公室孙锋支付业务招待费 1 200 元 转账元 转账 支票号支票号 ZZR003 借 管理费用借 管理费用 招待费 招待费 660205 1 200 贷 银行存款贷 银行存款 工行存款 工行存款 100201 1 200 8 18 日 总经理办公室孙峰出差归来 报销差旅费日 总经理办公室孙峰出差归来 报销差旅费 1800 元 元 同时又交回现金同时又交回现金 200 元 元 借 管理费用借 管理费用 差旅费 差旅费 660204 1 800 库存现金 库存现金 1001 200 贷 其他应收款贷 其他应收款 应收个人款 应收个人款 122101 2 000 9 20 日 生产部领用原纸日 生产部领用原纸 5 吨 单价吨 单价 5 000 元 用于生产普元 用于生产普 通打印纸通打印纸 A4 借 生产成本借 生产成本 直接材料 直接材料 500101 25 000 贷 原材料贷 原材料 生产用原材料 生产用原材料 140301 25 000 结束 结束 4 月月 11 日作业 日作业 电脑设置好以后首先打开系统管理 引入账套以后 点击系统电脑设置好以后首先打开系统管理 引入账套以后 点击系统 管理权限管理权限 权限栏 向下拖动左边的滚动条 找到李芳 点权限栏 向下拖动左边的滚动条 找到李芳 点 击对话框上方的击对话框上方的 修改修改 找到 找到 总账总账 点击左边加号 再点 点击左边加号 再点 击凭证左边加号 选择击凭证左边加号 选择 出纳签字出纳签字 点击确定退出 点击确定退出 2 出纳管理 出纳管理 2008 1 21 以李芳 以李芳 002 身份登录总账 之后选 身份登录总账 之后选 择 系统菜单择 系统菜单 出纳出纳 支票登记簿 选择支票登记簿 选择 工行存款工行存款 后点击增加 增加如下内容后点击增加 增加如下内容 26 日 销售二部宋丽借转账支票一张 票号日 销售二部宋丽借转账支票一张 票号 ZZR155 预计金 预计金 额额 5 000 3 修改凭证 修改凭证 2008 1 31 以以 003 张刚身份登录总账 点击填制凭张刚身份登录总账 点击填制凭 证证 修改辅助核算项 业务 修改辅助核算项 业务 7 中 报销业务招待费是总经理办公 中 报销业务招待费是总经理办公 室室 800 元 财务部元 财务部 400 元 转账支票号元 转账支票号 ZZR003 找到相关 找到相关 凭证 点击删除分录 删掉所有分录 重新填写 在弹出的第凭证 点击删除分录 删掉所有分录 重新填写 在弹出的第 一个对话框点击辅助明细 一个对话框点击辅助明细 借 管理费用借 管理费用 招待费 招待费 660205 1 200 贷 银行存款贷 银行存款 工行存款 工行存款 100201 1 200 4 对符合条件的凭证进行出纳签字 对符合条件的凭证进行出纳签字 以李芳 以李芳 002 身份登录 身份登录 总账 时间为总账 时间为 2008 1 31 点击凭证 点击凭证 出纳签字出纳签字 确认确认 5 对所有符合条件的凭证进行审核 主管签字 记账 对所有符合条件的凭证进行审核 主管签字 记账 001 身身 份登总账 时间为份登总账 时间为 2008 1 31 6 记账后修改凭证 记账后修改凭证 003 张刚身份登录 时间张刚身份登录 时间 2008 1 31 业务 业务 1 中的业务 付字 中的业务 付字 0001 是财务部李芳购买办公用品 是财务部李芳购买办公用品 请生成一张红字冲销凭证后 请生成一张红字冲销凭证后 再重新录入正确凭证再重新录入正确凭证 并用李芳 并用李芳 出纳签字 出纳签字 001 审核 记账 审核 记账 点击填制凭证 点击填制凭证 制单制单 冲销冲销 凭证 凭证 借 管理费用借 管理费用 办公费 办公费 660203 200 贷 库存现金 贷 库存现金 1001 200 7 凭证 账簿查询及打印 凭证 账簿查询及打印 001 身份登录总账 选择账表身份登录总账 选择账表 客户往来辅助账客户往来辅助账 客户往来两清客户往来两清 1 对北京交通学校的客户往来款进行两清处理 对北京交通学校的客户往来款进行两清处理 对存在 对存在 的两笔业务打上两清标志 的两笔业务打上两清标志 补充内容 补充内容 1 删除凭证删除凭证 点击填制凭证点击填制凭证 制单制单 作废 再点击制单作废 再点击制单 整理凭证整理凭证 2 反记账反记账 Ctrl H 在期末在期末 对账界面下点击对账界面下点击 实验实验 3 3 总账管理系统银行对账总账管理系统银行对账 实验目的实验目的 掌握用友掌握用友 ERP U850 软件中银行对账的操作方法 软件中银行对账的操作方法 实验准备实验准备 接着实验二的帐套数据 接着实验二的帐套数据 实验内容实验内容 根据实验资料完成下列实验内容 根据实验资料完成下列实验内容 1 录入银行对账期初 录入银行对账期初 2 录入银行对账单录入银行对账单 3 执行银行对账执行银行对账 4 查看银行存款余额调节表查看银行存款余额调节表 实验要求实验要求 以以 李芳李芳 的身份进行银行对账操作的身份进行银行对账操作 实验资料实验资料 1 银行对账期初银行对账期初 出纳 出纳 银行对账银行对账 银行对账期初 银行对账期初 星河公司银行账的启用日期为星河公司银行账的启用日期为 2008 01 01 工行人民币户企业日记 工行人民币户企业日记 账调整前余额为账调整前余额为 193829 16 元 银行对账单调整前余额为元 银行对账单调整前余额为 233829 16 元 未达账项一笔 系银行已收企业未收款元 未达账项一笔 系银行已收企业未收款 40000 元 日期 元 日期 2007 12 25 结算方式 结算方式 202 转账支票 票号 转账支票 票号 12345 借方金额 借方金额 40000 元 元 2 银行对账单银行对账单 出纳 出纳 银行对账银行对账 银行对账单 银行对账单 1 月份银行对账单月份银行对账单 单位 元单位 元 日期日期结算方式结算方式票号票号借方金额借方金额贷方金额贷方金额 2008 01 03201XJ00110000 2008 01 0660000 2008 01 10202ZZR00150000 2008 01 14202ZZR00299600 3 对账条件 相差日期为对账条件 相差日期为 30 天 结算票号相同 结算方式相同天 结算票号相同 结算方式相同 点击银行对账 点击银行对账 银行对账 银行