ERP-NC系统固定资产操作手册(09版)

第 1 页 共 36 页 ERP NC 财务系统固定资产操作手财务系统固定资产操作手 册册 ZA ZA 2009 2009 版本 编制财务管理中心 日期 审核日期 批准日期 第 2 页 共 36 页 目目 录录 一 固定资产基础设置操作流程 3 1 11 1 基本档案设置操作流程基本档案设置操作流程 3 3 1 21 2 参数设置流程参数设置流程 3 3 1 31 3 设置财务会计平台设置财务会计平台 4 4 二 资产管理日常操作流程 9 2 12 1 资产增加资产增加 9 9 2 22 2 计提折旧计提折旧 1212 2 32 3 凭证生成凭证生成 1313 2 42 4 月末结账月末结账 1515 三 资产管理日常操作流程 16 3 13 1 资产减少资产减少 1616 3 23 2 资产原始卡片增加资产原始卡片增加 固定资产固定资产 录入原始卡片节点录入原始卡片节点 1919 3 33 3 资产变动资产变动 2121 四 资产管理账簿查询 24 4 14 1 总账总账 2424 4 24 2 明细账明细账 2626 4 34 3 折旧计算明细表折旧计算明细表 2828 4 44 4 价值汇总表价值汇总表 3030 4 54 5 增减变动表增减变动表 3232 4 64 6 统计分析表统计分析表 3333 第 3 页 共 36 页 4 74 7 役龄逾龄统计表役龄逾龄统计表 3535 一 固定资产基础设置操作流程一 固定资产基础设置操作流程 1 11 1 基本档案设置操作流程基本档案设置操作流程 1 登录 NC 2 点击客户化 基本档案 资产信息 即可进行卡片样式 资产类别 卡片项目 增减方式 使用状况 折旧方法 处理原因等基本档案的初始设置 如下图所示 3 资产信息中的所有信息均由集团统一设置 公司可见可用集团数据 但是不能编辑集团 数据 1 21 2 参数设置流程参数设置流程 1 登录 NC 第 4 页 共 36 页 2 点击财务会计 固定资产 参数设置 即可进行固定资产参数值的初始化设置 如图所示 3 参数设置说明 1 不可修改选项 本账套是否计提折旧 本账套开始使用期间在初始化时设置 不能修改 2 资产编码方式 统一选用 自动编码 固定资产编码采用二级 6 位数 即 2 4 的方式 第一 级为资产类别编码 第二级为序列号 1 31 3 设置财务会计平台设置财务会计平台 以固定资产计提折旧为例 凭证模板如下 借 营业费用 管理费用 折旧费 贷 累计折旧 1 登录 登录 NC 第 5 页 共 36 页 2 2 科目分类定义 科目分类定义 点击客户化 会计平台 财务会计平台 科目分类定义 选定系统类型 固定资产 在窗口右侧表头选定会计主体和账簿后 按以下步骤进 行 折旧计提 凭证的科目分类定义 2 12 1 设置影响因素 设置影响因素 单击 影响因素 按钮 影响因素是指所有影响该科目准确入账的项目 如影响 累计折旧 入账的项目是资产类别 系统将弹出入账科目影响因素的设置窗 如图 所示 第 6 页 共 36 页 在左侧 待选因素 栏中选定影响因素 单击 按钮 将选定的影响因素过入 已选因 素 栏 在 已选因素 栏选定 单击 按钮 可取消已选定的影响因素 选定影响因 素后 单击 确定 按钮 将入账科目的影响因素设置保存 2 22 2 设置科目对照表 设置科目对照表 单击 对照表 按钮 科目对照的作用就是将入账科目进一步细化 以便根据不同的影响因素设置具体的入账科目 系统将弹出科目分类对照表的设置窗 如图 所示 1 在 科目分类对照表 窗口中 单击 增加 按钮 系统将在窗口列表中激活并新增 一行 在新增行内逐个参照或填入内容 2 如果入账科目的影响因素较多时 影响因素将按照优先级顺序前后排列 影响因素的 优先级以在影响因素设置时的上下顺序为标准 3 在科目对照表中 系统查找符合条件的单据信息时 按影响因素的从前往后进行执行 以便按影响因素顺序对应不同级别的入账科目 3 凭证模板定义 凭证模板定义 凭证模板定义是按会计主体账簿设置各业务单据生成凭证的模板 折旧计提凭证模板定义 步骤如下 第 7 页 共 36 页 点击客户化 会计平台 财务会计平台 凭证模板定义 窗口左侧选定系统 总账凭证 进 入系统单据树 选择固定资产 折旧计提 3 1 系统单据 系统单据 在窗口右侧表头选定会计主体和账簿后 按以下步骤进行 折旧计提 凭证模板定义操作 3 1 13 1 1 点击 编辑 按钮 凭证类别选择 记账凭证 事务处理方式 附单据数 执行 方式均按系统默认数据 3 1 23 1 2 在窗口的 分录操作 下拉菜单中 单击 增加分录 系统将在编辑区列表中增加 一行 可以在该行中定义选定业务类型单据的分录 在编辑区列表中选中某记录行 单击 分录操作 菜单下的 删除分录 可以删除选定分录 在编辑区列表中选中某记录行 单击 分录操作 菜单下的 插入分录 可以在选定分录前增加一行分录行 如图所示 3 1 33 1 3 分录增设完毕后 对于有辅助核算的分录 点击 辅助核算 分录辅助核算 进行分录辅助项目的增设 本例中 营业费用 管理费用 折旧费 是以部门为辅助核算 项目 如图所示 第 8 页 共 36 页 3 1 43 1 4 凭证定义完毕后 点击 保存 按钮 折旧计提 业务凭证设置完毕 3 1 53 1 5 凭证模板定义界面的 删除 按钮 点击此按钮并确认系统提示后 将会删除选定的 凭证模板 请慎用 3 1 63 1 6 如凭证生成时无法生成凭证 则需要查看一下 凭证类别 是否已定义 如没有定义 则需要定义 点修改 固定值参照 选择记账凭证 确定即可 第 9 页 共 36 页 二 资产管理日常操作流程二 资产管理日常操作流程 2 12 1 资产增加资产增加 以新购置一台电脑为例 节点 财务会计 固定资产 新增资产 资产增加 出现界面 点击主菜单上的选择类别 选择类别 弹出以下对话框 第 10 页 共 36 页 选择办公设备 确定后 出现如下界面 第 11 页 共 36 页 在资产增加的单据中 详细填入 资产编码 资产名称 规格型号 存放地点 使用状况 增加方式等 点击菜单上的保存保存 即完成资产卡片帐输入 如固定资产有变动 评估 减值等情况 可以通过附属卡片进行描述 固定资产附属卡片的 数据说明如下 1 资产的变动 评估 减值附卡在录入卡片当月可以手工输入以前发生的各种变动 评 估 减值 卡片录入系统后发生的各种变动 评估 减值自动回写到卡片的相应附卡 2 资产减少附卡通过系统的资产减少操作自动维护 3 资产的附属设备附卡可以手工输入资产的附属设备 也可以由存货系统得出库单传入 附 属设备 注意事项 注意事项 由系统自动写入的数据不能修改和删除 资产调拨附卡可以反映一个资产在集团内各公司 间完整的调拨过程 资产调拨附卡由系统自动维护 附属页签上的信息只供参考 不参与 计算 也不回溯 2 22 2 计提折旧计提折旧 登录 NC 固定资产 折旧与摊销 选择公司 出现界面 第 12 页 共 36 页 点击 读取数据 按钮后即可出现已经录入的资产信息 然后点击 折旧计提 即可完成 折旧计提 注意 注意 1 如果登陆月份是最新的未结账的月份 单击 计提折旧 按钮 系统开始计提折旧 折 旧计提完毕之后 显示计提结果折旧清单界面 2 系统同时进行折旧汇总分配 单击 折旧分配汇总界面 可以查看折旧汇总分配结果界面 在未生成折旧凭证前 当月折旧可以多次计提 2 32 3 凭证生成凭证生成 登录 NC 客户化 会计平台 财务会计平台 凭证生成 出现界面 第 13 页 共 36 页 点击 查询 按钮 出现如下界面 窗口左侧 查询条件 框中 点击 固定资产 选择 折旧计提 业务 如图所示 第 14 页 共 36 页 1 在窗口右侧 选择常用条件栏内的 业务日期 系统将出现需生成凭证的单据行 由于 系统尚未录入资产信息 所以图片省略 如无法出现单据行 则到平台日志点击 查询 查看无法生成凭证的原因 并对科目分类进行定义或对凭证模板进行定义 2 如各项设置正常 出来单据信息后 选中某一条单据 关在 选择 栏中输入序号 点 击 生成 按钮 生成实时凭证 3 点击 修改 按钮 对生成的实时凭证进行修改 修改完毕 点击 保存 按钮 生成 实时凭证 2 42 4 月末结账月末结账 1 月末结账每月进行一次 结账后当期的数据不能修改 如果必须修改结账前的数据 则 可以执行 反结账 操作 恢复到结账前状态去修改错误 此项功能可由集团控制 2 月末结账程序 以需要结账的月份登陆 在月末结账界面 单击 结账 按钮 出现系统提醒对话框 第 15 页 共 36 页 认真阅读无误后 单击 确定 系统开始月末结账 直至完成 3 反结账操作 以需要反结账的月份登录 在月末结账界面 单击 反结账 按钮 出现系统提醒对话 框 认真阅读无误后 单击 确定 系统就开始反结账 直至完成 三 资产管理特殊业务操作流程三 资产管理特殊业务操作流程 3 13 1 资产减少资产减少 以报损一台电脑为例 节点 财务会计 固定资产 资产减少 出现界面 第 16 页 共 36 页 点击主菜单上的增加 增加 弹出以下对话框 选择要减少的资产后 点击 确定 出现如下界面 第 17 页 共 36 页 注意 颜色为蓝色的为必填项 填入刚选的资产 在减少方式中查找到减少资产的减少方式 如 报废 如果图 第 18 页 共 36 页 输入完资料产减少的单据后点击菜单上的保存保存 审核审核 确认确认 资产减少资产减少 如图 如图 资产减少的单据即录入完毕 如操作错误 则点击取消确认取消确认 弃审弃审 删除或修改单据删除或修改单据 3 23 2 资产原始卡片增加资产原始卡片增加 固定资产 录入原始卡片节点 1 系统原始卡片指卡片所记录的资产开始使用时间早于其录入系统的月份 原始卡片的录 入不限制必须在第一个期间结账前 任何时候都可以录入原始卡片 2 进入原始卡片录入界面 单击 选择类别 按钮 系统将弹出资产类别编码名称界面 第 19 页 共 36 页 3 选定资产类别单击 确定 后 系统将根据选定资产类别设置的卡片样式 显示如下 界面 第 20 页 共 36 页 4 除了缺省的内容外 逐个按空白栏 输入各项内容 其中 1 是必须人 工填入的必输项 录入管理部门 使用部门项目 注意在参数设置中 编辑管理部门 使用部门时 是否允许选择非末级 选择 否 则在树型参照中 只有选择末级部门 时 确认 按钮可以使用 如果参数选择 是 则可以选择所有部门 第 21 页 共 36 页 2 其余的必输项如使用状况 增加方式 折旧方法等已由所选择的资产类别自动带入 无需再选 已计提月份会自动根据开始使用日期和当前登录日期自动计算 也无需输入 3 输入完毕 单击 保存 按钮 将新增内容保存 进入浏览状态 4 单击 增加 按钮 可以新增相同类别的下一张卡片 单击 选择类别 按钮 可 以重新选择类别新增其他类别的卡片 单击 取消 按钮 将不保存新增内容 进入浏览 状态 3 33 3 资产变动资产变动 节点 财务会计财务会计 固定资产固定资产 资产维护资产维护 资产变动资产变动 选择模板选择模板 弹出一下对话框 第 22 页 共 36 页 在选择摸板选择摸板中选择 使用人调整 弹出以下界面 第 23 页 共 36 页 在菜单中点击增加增加 查找资产的卡片编码 资产名称 如图 选择变动后的使用人 并说明变动原因如 使用人调整 界面如下所示 第 24 页 共 36 页 点击菜单栏上的保存 保存单据后 进行执行 审核 即完成资产变动操作 四 资产管理账簿查询四 资产管理账簿查询 4 14 1 总账总账 固定资产总账是对企业固定资产核算一定期间内的全部经济业务按一定分类标准 将原值 累计折旧 净值 减值准备 净额 按借 贷 余三栏的格式汇总反映价值变化的账页 1 点击固定资产 账簿管理 总账 2 输入查询条件 如查询期间 2009 1 至 2009 1 如图 3 根据需要设置查询条件 具体各项查询条件说明如下 1 资产类别 参照选择任意级次的任意一个资产类别 可以查询某一类别的固定资产总 账 2 管理部门 参照选择任意一个部门 可以查询某一管理部门的固定资产总账 第 25 页 共 36 页 3 使用部门 参照选择任意一个部门 可以查询某一使用部门的固定资产总账 4 币种 如果您要查询哪个币种的数据 请直接选择该币种 如果您要查询所有币种的 原币数据与折本数据 请选择 所有币种 如果您只要查询所有币种的折本数据 请选择 本币 若当前账套有辅币 则可选择 辅币 您可查询所有币种的折辅数据 5 查询期间 系统提供可以按期间进行查询 提供年和月的选择 可以跨年查询 用户 参照输入 系统默认为当前系统登陆月份 6 包含下级 管理 使用 部门 选择包含下级 管理 使用 部门 则查询结果按照选定 部门的本级部门数据加上其下级 管理 使用 部门数据汇总列示 选择不包含下级 管理 使用 部门 则查询结果按照选定部门本身发生的数据列示 4 点击确定后 可查出每月资产增减变动月合计情况 见下图 5 注意事项 1 总账 明细账 统计分析表可以进行多单位查询 2 总账可以联查明细账 第 26 页 共 36 页 3 当 多单位显示方式 选择 多单位合并 则您所查询的多个单位的信息最好一致 否 则系统无法判断您要合并的数据 4 当期初余额或合计所在行为当前行时 不能联查明细账 当 多单位显示方式 选择 多单位合并 不能联查明细账 4 24 2 明细账明细账 固定资产明细账是分类登记一定期间内资产的详细变动情况的一种账簿 它将某一资产的 原值 累计折旧 净值 减值准备 净额 按借 贷 余三栏的格式详细反映固定资产的价 值变化的账页 1 点击固定资产 账簿管理 明细账 2 输入查询条件 如查询期间 2009 1 在 显示凭证号 上打 如图所示 3 根据需要设置查询条件 具体各项查询条件说明如下 第 27 页 共 36 页 1 卡片编号 参照选择任意任意一个资产 可以查询某一资产的明细账 2 资产类别 参照选择任意级次的任意一个资产类别 可以查询某一类别的明细账 3 管理部门 参照选择任意一个部门 可以查询某一管理部门的明细账 4 使用部门 参照选择任意一个部门 可以查询某一使用部门的明细账 5 币种 如果您要查询哪个币种的数据 请直接选择该币种 如果您要查询所有币种 的原币数据与折本数据 请选择 所有币种 如果您只要查询所有币种的折本数据 请 选择 本币 若当前账套有辅币 则可选择 辅币 您可查询所有币种的折辅数据 6 查询期间 系统提供可以按期间进行查询 提供年和月的选择 可以跨年查询 用 户参照输入 系统默认为当前系统登陆月份 7 包含下级 管理 使用 部门 选择包含下级 管理 使用 部门 则查询结果按照选 定部门的本级部门数据加上其下级 管理 使用 部门数据汇总列示 选择不包含下级 管 理 使用 部门 则查询结果按照选定部门本身发生的数据列示 4 点击确定后 可查出资产增减变动明细 见下图 5 注意事项 第 28 页 共 36 页 1 总账 明细账 统计分析表可以进行多单位查询 4 34 3 折旧计算明细表折旧计算明细表 折旧计算明细表是按指定分类统计上月计提原值 上月计提折旧 上月原值增减 本月计 提原值 本月计提折旧的详细列表 本表是对折旧清单的分类汇总 1 点击固定资产 账簿管理 折旧计算明细表 显示如下界面 2 点击 查询 按钮 出现如下界面 输入查询条件 第 29 页 共 36 页 1 查询对象 查询对象 系统提供下拉选择资产类别 管理部门 使用部门 折旧承担部门 增减 方式 使用状况 使用人七个查询对象 系统要求至少选择一个表体查询对象 2 查询范围 查询范围 每个查询对象查询范围值支持多选 对于连续的查询范围支持手工录入条 件值范围 手式录入查询范围时 支持多选 提供用 分隔符表示选择连续编号的查询对 象 用 分隔符表示选择不连续编号的查询对象 如 资产类别 01 02 表示 01 资产类 别至 02 资产类别范围中的所有资产类别 01 02 表示选择 01 类别与 02 类别 通过参照 进行选择时支持 Ctrl Shift 与鼠标配合进行多选的方式 查询范围不选择表示所有查询对象 3 起始显示级次 终止显示级次 起始显示级次 终止显示级次 下拉选择起始显示级次 终止显示级次 系统对查询 结果按照起始显示级次 终止显示级次显示在界面上 例如 资产类别 01 0101 0102 查询范围选择 0101 0102 起始显示级次选择 1 终止显示级次选择 2 则查询结果显示 01 0101 0102 如果起始显示级次选择 2 终止显示级次也选择 2 则查询结果显示 0101 0102 4 显示位置 显示位置 下拉选择 表头位置 表体位置 隐含位置 若查询对象的显示位置为 表头 则该查询对象只在表头显示查询出的第一个查询对象值 多个表头查询对象分页显 示 表体不显示该查询对象 多个查询对象选择显示位置为 表头 这多个对象进行组合 第 30 页 共 36 页 同时作为筛选条件 为了不影响查询效率 表头查询对象必须选择查询范围 若查询对象 的显示位置在 表体 则该查询对象只在表体显示 5 包含下级 包含下级 若查询对象为管理部门 使用部门这样上级可以存在发生额 且设置了包 含下级 则计算非末级数据时 应包含其所有下级档案的数据 若查询对象为资产类别 增减方式 使用状况 包含下级 选项系统默认为必须选择 计算非末级数据时 应包含 其所有下级档案的数据 使用人档案没有上下级关系 包含下级 选项不可选 6 无余额无发生不显示 无余额无发生不显示 该选项对表头位置的查询对象在界面显示时生效 选择该选项 如果表头查询对象的查询结果没有数据 既没有余额也没有发生额 则该页不显示 如果 不选择该选项 则无论表头查询对象的查询结果有无数据该页都显示 注意 打印时 无 论是否选择该选项 查询结果没有数据页都不参与打印 7 查询范围 查询范围 下拉选择 全部 计提折旧 不计提折旧 提足折旧 计提折旧 的查 询结果与原来版本的查询结果一致 用来查询选定期间内计提折旧的资产 不计提折旧 用来查询选定期间内没有计提折旧的资产 不区分原因 提足折旧 这个选项用来查询在 查询期间内净值 净残值 当期初参数选择 减值准备不影响折旧计提 或者 净额 净残值 当期初参数选择 减值准备影响折旧计提 需要说明的是 计提折旧 的查询结果集中包 括 提足折旧 的结果 全部 用来查询选定期间内计提和不提折旧的所有资产 3 注意事项 1 点击 汇总 按钮 查询结果界面隐藏 资产编号 资产名称 规格型号 明细列 只 显示折旧计算汇总数据 并且 汇总 按钮变为 明细 按钮显示 点击 明细 按钮 查询 结果界面显示 资产编号 资产名称 规格型号 明细数据列 将汇总数据进行明细列示 2 上月计提原值 上月增加原值 上月减少原值 不一定等于 本月计提原值 因为 本月计提原值 包括本月刚录入的原始卡片 不包括本月刚好到期以及上月转为停用的资产 本月由于资产类别变化或使用状况变化而不提折旧资产 4 44 4 价值汇总表价值汇总表 第 31 页 共 36 页 固定资产价值汇总表用来反映一段期间内按部门或类别统计固定资产原值 累计折旧 净值 减值准备 净额的变动情况 1 点击固定资产 账簿管理 价值汇总表 显示如下界面 2 点击 查询 按钮 出现如下界面 输入查询条件 具体说明参照 4 3 第 32 页 共 36 页 3