房地产费用及款项支付管理制度

房地产费用及款项支付管理制度房地产费用及款项支付管理制度 房地产费用及款项支付管理制度 报销或付款时的经办人员流程 费用类 本司员工谁经办谁负责 A 费用单据报销程序 凭合法的原始票据 经办人 验收人证明人 财务审核 分管财务副总经理 总经理 出纳复核付款 B 应酬或礼品等招待费单据报销程序 凭合法的原始票据 经办人 分管财务副总经理 总经理 财务审核 数额发票 出纳复核付款 其它类 对特殊无法取得发票又属于正常经营开支的 财务只要审 核数量 金额 大小写是否一致即可 月底统一整理后到税务 局申请开发票补税后再入账 原单据做为附件附在后面 工程类 工程 进度 款或供货款支付程序 1 1 乙方单位提出并填写工程进度款审核表乙方单位提出并填写工程进度款审核表 按程序到各部按程序到各部 门批后 门批后 由工程部预算人员为经办人到财务部门填写工程款支付申 请书并经各部主管签字后 财务部连同工程进度款审核表串发 OA 报董事长 集团财务 董事长三天内批复 假期顺延 2 2 工程工程 供货供货 进度付款审批表 进度付款审批表 3 3 财务根据合同和预财务根据合同和预 结结 算等资料进行审核 算等资料进行审核 付款时要 附发票 货物采购还要有本司指定人员的验收 4 4 多数散户付款 有关部门要统一造册 集中审核 手多数散户付款 有关部门要统一造册 集中审核 手 续完备后才能支付 续完备后才能支付 二十四 任何人无权随意给员工增加工资 调增工资需经 董事长审批方可调资 每月工资发放必须按规定的考勤制度计算后编出工资表 经审批后发放 奖金及过节费应事先向董事长申报 批准后开 支 二十五 电话费严格控制公务外使用电话 要求长话短说 废话少说 尽量减少通话时间和次数 对公司固定电话 个人 移动电话公务通讯实行包干制度即 办公 移动电话包干 通 讯费标准 年 办公室每月报送或取单给财务报销并登记 财务年终统计 结算 二十六 差旅费报销标准 1 1 出差人员交通费 住宿费 市内交通费 实行分项计 算的方法 经审核后方可报销 2 2 分项标准表 3 3 探亲人员根据不同地区由办公室统一拟出方案 探亲人员根据不同地区由办公室统一拟出方案 夫妻 夫妻 儿女儿女 报总经理审批 报总经理审批 4 4 公司有紧急业务或特殊事由的出差人员 其出差费用 公司有紧急业务或特殊事由的出差人员 其出差费用 含交通工具含交通工具 由总经理特批后报销 由总经理特批后报销 下级人员随从上级人员出 差可以按上级人员或特批人员的住宿标准执行 集团总部派人 协助人员的工资及差旅费 单程 由本公司规定先行报销交通费 用 回程差旅费由集团总部垫发 经董事长批准后到公司随时 报销 工资为代收代付 5 5 报销票据背面都要有经办人签字或骑缝签字 报销票据背面都要有经办人签字或骑缝签字 6 6 遇到特殊情况 超出报销标准 审核时须注明超出金 遇到特殊情况 超出报销标准 审核时须注明超出金 额 最后由董事长决定签字 额 最后由董事长决定签字 二十七 办公费用 办公用品用具由办公室统一采购 办 公室根据各部门使用情况填写 申请单 经批准后购买 并由专 人负责登记保管 各部门人员领用办公用品用具时应登记 到 办公室领用 二十八 对于 10000 元以下的低值易耗品 固定资产购置 必须事先写出书面申请报告 说明购置原因等事项 报总经理 审批后方可购置 二十九 除预付工程款以外所有非实物性款项支出 单笔 凡超过 10000 元的要说明事由并经董事长批准后方可付款 日 常经常性开支按月计划统一审批 三十 业务招待费 本着 节约 实惠 的原则 严格执行 报批制度 每次业务招待均应