K3-ERP-成本会计操作教程

K3K3 ERPERP 成本会计操作教程成本会计操作教程 A 0A 0 版版 1 目的 进行产品的分配标准设置 产量 费用录入 费用分配 产品实际成本计算 账务处理 2 适用范围 公司所有订单产品的成本 3 术语 无 4 职责 2 1 供应链部将评审过的订单录入K3系统 确认 2 2 生产部门在准备生产前将确认后的订单下达 2 3 生产部门制单人按下达后的订单下推生成材料出库单 2 4 存货供应链中本期的所有单据审核流程全部结束 2 5 生产部门各工序制单人按实际工时填制工时 2 6 生产部门各制造部提供当月在产品盘点表 2 7 相关会计将涉及各生产部门的工资水电等费用制单入帐 2 8 成本会计负责根据系统中下达的生产订单 材料出库单 工时 在产 品盘点表 制造费用等进行核算产品实际成本 并作帐务处理 5 资格与培训 成本会计须经过此文件培训 6 工作流程 6 1 使用程式 成本管理 成本资料设置 分配标准设置 分配标准数据 录入 产量归集 费用归集 费用分配 成本计算 期末结帐 7 成本核算步骤 7 1 成本资料设置 系统设置 公共资料 核算项目管理 增设成本项目 增设各项目 在成本资料设置下依次设置部门间费用分配标准 费用分配标准 在产品 分配标准 7 2 分配标准设置 分配标准设置 共耗材料费用分配标准设置 统一设置 实际总工时 其他各项目根据实际情况同上操作 7 3 期末处理 存货核算 期末处理 期末关帐 关帐 如末能正常关帐 根据提示核查原因 并通知相关人员更改 7 4 入库核算 详见材料入库核算流程 7 5 出库核算 出库核算 材料出库核算 下一步 结转本期所有物料 下一步 下一 步 查看报告 根据提示核查原因 并更改 7 6 期初调整 存货核算 期初调整 出库核算异常余额汇报表 出单 核查无特殊情 况下 7 7 填写无单价单据 出库核算 不确定单价单据维护 确定 选中单据 修改 在单价栏或 金额栏填数据 有单价因数量低无金额的 金额栏填0 01元 关闭 保存 退 出 7 8 单据价格填完再返回重复7 5步骤核算 7 9 分配标准数据录入 7 9 1 约当系统录入 成本管理 分配标准数据录入 约当系统 综合 录入 按产品长代码 填约当系数 关闭 保存 7 9 2 工时录入 分配标准数据录入 实际工时录入 选期间 引入 下一步 覆盖引入 本期数据 下一步 车间管理系统工序汇报 人工工时 下一步 完成 查看 错误日志 查询原因 通知相关人员更改 再引入 下一步 追加引入本期数据 下一步 生产任务系统任务单汇 报 人工工时 下一步 完成 查看错误日志 查询原因 通知相关人员更改 错误查出未能引入的工时 由生产部门提供实际工时 在实际工时录入 界面 新增 填部门代码 填成本对象代码 选工时类型 填实际工时 7 10产量归集 7 10 1 投入产量 产量归集 投入产量录入 选会计期间 确定 引入 下一步 覆盖 引入本期数据 下一步 生产任务单 生产任务单取数设置 任务单取数日期 选下达日期 保存 关闭此界面 下一步 完成 产量归集 返工品产量投入 选会计期间 确定 引入 下一步 覆 盖引入本期数据 下一步 返工生产任务单 方案设置 任务单取数日期 选 下达日期 保存 关闭此界面 下一步 完成 核查投入产量 如未能引入可手工在引入后的投入产量界面 新增 依次填入部门代码 填成本对象代码 数量 保存 退出 7 10 2 在产品盘点产量 产量归集 在产品盘点产量录入 选会计期间 确定 引入 完成 核查在产品盘点产量 如与生产部门实际盘点表数量不符 在期末在 产品盘点数栏填写正确的盘点数量 7 11 费用归集 费用归集 直接费用录入 选开始日期和结束日期 确定 新增 依次 填写要素费用代码等 保存 退出 费用录入前 其他出库单中有生产部门领料入制造费用的先生成凭证 记帐 见7 15 7 12 费用分配 费用分配 材料费用分配 确定 自动 如有错误查看点确定 分析查找错误 并根据实际情况更改 7 13 成本计算 7 13 1成本计算检查 成本计算 成本计算合法性检查 下一步 下一步 查看报告 根据错误日志提示更正 7 13 2成本计算 成本计算 产品成本计算 下一步 下一步 查看报告 根据错误日志提示更正后再重新计算 如反映有物料无还原系数 记下所有物料号 等计算完毕退出 填还原 系数 系统设置 公共资料 成本对象 物料号 还原系统维护 填比例 保 存 退出 7 14 产品成本核算 供应链 存货核算 产成品出库核算 下一步 结转本期所有物料 下一步 下一步 完成 如提示有错误日志 查看日志 根据提示查明原因 更改后重复上述7 14 步骤 7 15 生成凭证 7 15 1 设置模板凭证 存货核算 凭证管理 凭证模板 选事务类型 打开标准模板凭证 新 增 选借贷方科目 填写所需摘要 保存 退出凭证 选已设置好的凭证 编 辑 设置为默认凭证 退出设置模板凭证 7 15 2 生在凭证 存货核算 凭证管理 重新设置栏选事务类型 重设 选全部 选未 记帐 确定 点全选 选按单据类型生成汇总凭证 生成凭证 保存 退出 8 供应链结账 存货核算 期末处理 期末关帐 对帐 关帐 根据对帐结果核查记帐凭证 如有错误可删除原凭证重新生成凭证 即在存 货核算 凭证管理 填凭