某省财政项目跟踪审计投标方案

某省省级财政投资评审项目某省省级财政投资评审项目 跟踪审查方案 质量控制制度及服务承诺跟踪审查方案 质量控制制度及服务承诺 目录目录 第一章第一章 组织实施方案组织实施方案 一 全过程跟踪审查的目的及意义一 全过程跟踪审查的目的及意义 二 全过程跟踪评审的依据 全过程跟踪评审的依据 三 全过程跟踪评审的内容 三 全过程跟踪评审的内容 四 财政投资项目跟踪评审的重点内容及措施四 财政投资项目跟踪评审的重点内容及措施 一 一 初步设计概算评审 初步设计概算评审 二 二 施工图预算及招标控制价评审 施工图预算及招标控制价评审 三 三 工程设计变更 价款结算及竣工结算评审 工程设计变更 价款结算及竣工结算评审 四 四 项目竣工决算评审 项目竣工决算评审 五 评审小组获取的项目评审资料的内容五 评审小组获取的项目评审资料的内容 六 投资评审业务的基本程序六 投资评审业务的基本程序 第二章第二章 人员安排计划人员安排计划 第三章 项目实施组织机构第三章 项目实施组织机构 第四章 负责人业绩与介绍及相关证明材料第四章 负责人业绩与介绍及相关证明材料 第五章第五章 进度保证及措施 进度保证及措施 第六章 跟踪审查工作标准与要求第六章 跟踪审查工作标准与要求 第七章 项目实施过程中突发事件处理机制及预案第七章 项目实施过程中突发事件处理机制及预案 第八章第八章 质量控制制度及保证措施 优质服务承诺 质量控制制度及保证措施 优质服务承诺 2 一 组织保证 一 组织保证 二 严格按省财政投资评审业务的工作流程开展跟踪审查 二 严格按省财政投资评审业务的工作流程开展跟踪审查 三 三 实行岗位职责制度 实行岗位职责制度 四 实行工程造价会审制度 四 实行工程造价会审制度 五 实行三级复核制度及工程质量控制制度 五 实行三级复核制度及工程质量控制制度 六 实行会签制度 六 实行会签制度 七 实行审核质量考核制度 七 实行审核质量考核制度 八 实行执业廉政制度 八 实行执业廉政制度 九 咨询档案完整 规范的保证措施 九 咨询档案完整 规范的保证措施 十 实行工程造价咨询人员职业道德制度及审核现场人员管理 十 实行工程造价咨询人员职业道德制度及审核现场人员管理 考勤制度考勤制度 十一 十一 技术设备保障措施 技术设备保障措施 十二 十二 服务承诺 服务承诺 第九章 与财政投资评审中心之间的协调机制第九章 与财政投资评审中心之间的协调机制 第十章 对参加合作的造价 会计咨询人员的管理第十章 对参加合作的造价 会计咨询人员的管理 一 严格执行实行岗位职责制度 一 严格执行实行岗位职责制度 二 实行工程造价咨询人员职业道德制度及审核现场人员管理 二 实行工程造价咨询人员职业道德制度及审核现场人员管理 考勤制度考勤制度 三 实行三级复核制度及工程质量控制制度 三 实行三级复核制度及工程质量控制制度 四 实行执业廉政制度 四 实行执业廉政制度 3 某省省级财政投资评审项目某省省级财政投资评审项目 跟踪审查方案 质量控制制度及服务承诺跟踪审查方案 质量控制制度及服务承诺 尊敬的招标人 尊敬的招标人 感谢对我公司的信任 邀请参与本项目的投标 根据招标人 的要求 制定跟踪审查方案并在咨询过程中实施 是我公司的投标 意愿 根据招标文件的要求 特制定以下实施方案 质量控制制度 服务承诺 第一章第一章 组织实施方案组织实施方案 本次招标文件规定了某省财政投资项目跟踪审查的工作包括 全过程跟踪审查 一 全过程跟踪审查的目的及意义一 全过程跟踪审查的目的及意义 全过程跟踪评审 是指从项目前期论证 立项审批到竣工交付 使用各环节和阶段资金运用与财务管理进行全过程跟踪审查与监督 通过工程概算 预算 结算 决算的评审手段 达到合理控制项目 投资概算 为项目建设单位提供技术和政策咨询服务的一种评审方 式 二 全过程跟踪评审的依据 全过程跟踪评审的依据 一 国家有关项目投资计划管理 项目支出预算管理 基本建设 财务会计 财政投资评审管理 勘察设计 经济合同管理等规章制 4 度 以及招投标法 建筑法 政府采购法等工程建设的法律法规 二 国家主管部门及地方有关部门颁布的标准 定额和工程技术 经济规范 三 与工程项目有关的市场价格信息 同类项目的造价及其他有 关的市场信息 四 项目立项 可行性研究 初步设计概算 投资计划 支出预 算 项目征地拆迁 规划等审批文件 五 其他与工程项目相关的规定 三 全过程跟踪评审的内容 三 全过程跟踪评审的内容 1 参与项目概算的审定 跟踪项目立项后前期工作 全面了解 建设项目投资估算 概算编制情况 对估算和概算进行审核 提出 合理化建议 细化概算的各项控制指标 2 审核项目预算 督促建设单位必须按照批准的项目概算和施 工图设计 编制施工图预算 并全面审核项目施工图预算 施工图 预算不得突破概算投资 严格控制建设单位擅自提高标准和扩大建 设规模 未编制完整施工图预算的 原则上不应进行工程招投标活 动 3 审核与监督建设项目合同签订与执行 审核建设项目勘察 设计 监理 施工 设备及大宗材料采购 以及与工程相关的买卖 合同 借款合同 其他等合同中涉及价款结算的条款是否符合财政 财务管理有关规定 特别对设计 监理合同的签订内容进行严格审 核 并按规定预留服务质量保证金 5 4 审核建设项目招标文件 审核招标控制价 审核项目招标范 围 招标内容和方式 设备材料等估价 审核主要技术要求 标准 审核评标标准 办法及商务条款等其它相关内容 招标文件经审核 确定后 建设单位按照有关内容进行招投标工作 5 审核项目设计变更和设备采购计划的调整 因变更或调整增 加的投资在概算内无法调剂解决的要报财政及相关部门审批后才能 实施 6 审核与监督工程价款结算及资金使用情况 根据项目预算和 资金拨付情况 要对项目各项结算 资金拨付 预付款 含甲供材 扣回等内容进行全面审核与监督 防止建设单位超付工程款或超供 甲供材 7 审核建设单位报送的用款计划 监督建设单位合理拨付工程 款 并及时索取价款结算发票 了解建设单位财务管理情况 严格 建设单位财经纪律 提高财务管理水平 8 监督工程建设过程中施工 设备和大宗材料采购合同的签定 和执行情况 9 审核项目竣工决算 四 财政投资项目跟踪评审的重点内容及措施四 财政投资项目跟踪评审的重点内容及措施 一 一 初步设计概算评审 初步设计概算评审 初步设计概算评审 是指在建设项目立项 可行性研究批复后 对建设项目初步设计概算进行审核 1 1 概算评审的内容包括 概算评审的内容包括 6 1 概算是否控制在立项批准的投资估算允许范围内 项目 初步设计所涉及的建设规模 使用功能 建设标准 建设内容是否 在立项批准的范围内 设计概算所列项目的完整性 是否与设计要 求相符 有无漏列项目 预留缺口 项目前期费用是否符合国家有 关规定 2 初步设计是否进行了方案比选和优化设计 3 工程量的计算 定额的套用和换算以及取费标准是否准 确合理 材料价格是否与现行市场价格接近 4 主要设备 工器具的种类 规格和数量是否符合设计要 求 概算所列价格是否合理 5 其他需要评审的内容 2 2 建设项目的概算评审意见 建设项目的概算评审意见 作为财政投资项目工程造价核定 决策依据 概算一经批准 是建设项目投资和造价控制的最高限额 未经原项目审批部门批准不得随意调整和突破 确因不可抗拒因素 造成投资突破设计概算 10 时 应按规定程序重新报批 调整概算 二 二 施工图预算及招标控制价评审 施工图预算及招标控制价评审 工程施工图预算评审 是指在建设项目初步设计批复后 对施 工图预算进行审核 财政投资项目在工程招投标前 应编制完整的 施工图预算 并进行施工图预算评审 已经建设部门审图通过 无 设计缺陷或无需修改调整的全套施工图纸是施工图预算审核的前提 条件 7 1 施工图预算评审的重点内容包括 1 工程施工图预算是否控制在批准的初步设计概算范围内 是否存在增加建设内容 超规模 超标准问题 2 施工图预算工程量的计算 定额的套用以及取费标准是 否准确合理 材料价格是否真实合理 3 设备 工器具购置种类 规格 数量是否和设计要求一 致 拟招标采购的价格是否合理 4 超出初步设计范围的设计变更 工程内容增减 概算总 投资内的单项工程间的投资调整 是否经发改委 建设 财政等有 关部门批准 5 其他需要评审的内容 2 对施工图预算超概算 5 的项目 建设单位应根据财政部门的 评审处理决定 报原工程概算批准部门调整概算或修改施工图 3 省级财政性资金和以财政性资金为主的投资项目应采用工程量 清单计价模式 工程招标时应设立招标控制价 招标控制价由招标 人或其委托的工程造价咨询单位 招标代理机构根据拟建工程的工 程量清单 招标文件的有关要求及项目所在地工程造价管理机构发 布的市场参考价进行编制 并需经评审中心审核后方可进入招投标 程序 4 招标工程招标控制价的评审内容按施工图预算评审方式进行 5 工程施工招标项目 工程量清单数量计算必须与施工图纸计算 量吻合 其招标控制价必须控制在工程施工图预算以内 8 6 承发包合同条款是否符合国家有关规定 三 三 工程设计变更 价款结算及竣工结算评审 工程设计变更 价款结算及竣工结算评审 1 对工程施工过程中发生的较大工程设计变更 隐蔽工程确认 和现场签证 较大 是指因设计变更等导致工程量或价款增加超过该 分部分项工程量或价款 15 以上的 承包方应及时通知发包方 监理和财政部门 或评审中心及项目评审小组 经审核同意后 按 规定条件和程序向有关部门报批 并确定相应工程价款 未经评审 中心审核同意的较大工程设计变更 隐蔽工程确认和现场签证发生 的工程价款不予认定和结算 2 工程价款结算 含进度款支付 评审 是指依据国家有关的基本 建设财务管理法规和建设等行政主管部门规定的计价规则 对施工 企业申请并经建设单位 监理工程师签字的 工程价款结算账单 和 设备 材料招标采购合同的真实性 合法性和有效性进行审核 判 定其是否履行经济责任 对施工企业 建设单位 监理工程师共同 认可的已完工工程 建设资金预收预付款清算申请进行核实 提出 资金拨付意见的工作 工程竣工结算评审 是指在工程竣工后 根据国家有关规定 竣工图纸 结算资料 设计变更及有关合同资料等 对竣工结算书 等有关资料进行审核 3 工程设计变更 价款结算评审的重点内容 1 审核已完工工程月报表 在审核工程价款结算时 将报 送的 已完工工程月报表 进行汇集 对其提供的已完工工程逐项核 9 实并进行确认 保证结算的真实性 2 对施工方提交的申领甲供材的计划 应根据施工进度和 施工图计算量进行核对 防止超领甲供材 结算时按实扣回 3 审核工程设计变更 隐蔽工程确认和现场签证的合理性 4 审核确认合同工程价款及设计变更工程价款 5 审核结算手续的完备性 6 其他需要评审的内容 4 工程竣工结算评审内容及所需资料 按照建设等行政主管部门 关于工程计价的有关规定执行 5 工程价款结算及竣工结算的评审结论 作为建设单位与施工单 位办理工程款结算的依据 工程价款结算和竣工结算未经财政部门 审核的 有关单位不得与施工单位办理工程款清算事宜 四 四 项目竣工决算评审 项目竣工决算评审 项目竣工决算评审包括对项目建筑安装工程 设备支出 待摊 投资和其他投资完成情况 项目建设程序 组织管理 资金来源和 资金使用情况 财务管理及会计核算情况 概 预 算执行情况和竣 工财务决算报表的评审 1 项目竣工决算应由项目建设单位编制 项目建设单位委托其 他单位编制的项目竣工决算 由项目建设单位确认后报送评审中心 及评审小组进行评审 项目建设单位没有编制项目竣工决算的 评审中心项目评审小 组应督促项目建设单位进行编制 10 2 项目建设程序评审 主要包括对项目立项 可行性研究 初 步设计 施工图设计等程序性内容的审批情况进行评审 3 项目建设组织管理情况的评审 主要审查项目是否符合项目 法人制 招投标制 合同制和工程监理制等基本建设管理制度 项 目是否办理规划 施工许可证 项目施工单位资质是否与工程类别 以及工程要求的资质等级相适应 项目施工单位的施工组织设计方 案是否合理等 招投标情况主要检查项目设计 监理 土建 安装 装修 大宗材料及设备采购等是否招标 招标过程是否合规 是否 存在分解工程规避招标等情况 4 项目资金到位和使用情况的评审 主要评审项目资金管理是否 执行国家有关规章制度 具体包括 1 建设项目资金审查 主要审查各项资金的到位情况 是否 与工程建设进度相适应 项目资本金是否到位并由中国注册会计师 验资 出具验资报告 2 审查资金使用及管理是否存在截留 挤占 挪用 转移 建设资金等问题 3 实行政府采购和国库集中支付的基本建设项目 审查是否 按政府采购和国库集中支付的有关规定进行招标和资金支付 4 有基建收入或结余资金的建设项目 主要审查其收入或结 余资金是否按照基本建设财务制度的有关规定进行处理 5 审查竣工决算日建设资金账户实际资金余额 5 建筑安装工程评审主要是对工程结算事项的评审 重点审核的 11 事项是工程实施过程中发生的设计变更和现场签证 工程材料和设 备价格的变化情况 工程实施过程中的建筑经济政策变化情况以及 补充合同 评审的重点内容 1 审查建安工程投资各单项工程的结算是否正确 2 审查建安工程投资各单项工程和单位工程的明细核算是 否符合要求 3 审查各明细账相对应的工程结算 库存材料 应付工程 款等以及各明细科目的组成内容是否真实 准确 完整 4 审查预付工程款和预付备料款的抵扣是否准确 项目竣工 后预付工程款和预付备料款应无余额 5 审查工程结算是否取得合法的发票 是否按国家有关规 定及合同规定预留了质量保证金 6 审查项目建设单位是否编制有关工程款的支付计划并严格 执行 己招标的项目是否按合同支付工程款 7 对有甲供材料的项目 审查甲供材料的结算是否准确无 误 审定的建安工程投资总额是否已包含甲供材料 对施工方超领 的甲供材按市场采购价扣回 8 审查项目建设单位代垫款项是否在工程结算中扣回 9 是否有计划外建设项目 有无自行扩大投资规模和提高 建设标准的情况 6 设备投资支出评审的内容 1 设备采购过程评审 12 项目建设单位对设备的采购是否有相应的控制制度并按照执 行 限额以上设备的采购是否进行招投标 设备采购的品种 规格是否与初步设计相符合 是否存在增 加数量 提高标准等问题 设备入库 保管 出库是否建立相应的内部管理制度并按照 执行 2 设备采购成本和各项费用的评审 设备的购买价 运杂费和采购保管费是否按规定计入成本 设备采购 安装调试过程中所发生的各项费用 是否包括在 设备采购合同内 进口设备各项费用是否列入设备购置成本 3 设备投资支出核算的评审 设备投资支出是否按单项工程和设备的类别 品名 规格等 进行明细核算 与设备投资支出相关的内容如器材采购 采购保管费 库存 设备 库存材料 材料成本差异 委托加工器材等核算是否遵循基 本建设财务会计制度 列入房屋建筑物的附属设备 如暖气 通风 卫生 照明 煤气等建设 是否已按规定列入建筑安装工程投资 对于需要安装的设备 应重点关注其相应的基础 支柱及安 装费 是否已列入建筑安装工程投资 7 待摊投资评审 主要审核 13 1 各项费用列支是否属于本项目开支范围 有无混淆生产 成本和建设成本的情况 2 费用是否按规定标准控制 3 取得的支出凭证是否合规 8 其他投资支出主要评审房屋购置和基本禽畜 林木等购置 饲养 培育支出以及取得各种无形资产和递延资产发生的支出是否 合理 合规 是否是概算范围和建设规模的内容 入账凭证是否真 实 合法 9 其他相关事项评审的内容 1 交付使用资产 审查交付使用资产的成本计算是否正确 交付使用资产是否符合条件 有无虚报完成及虚列应付债务或转移 建设资金等情况 2 转出投资 待核销基建支出 报废工程 审查转出投资 待核销基建支出的转销是否合理 合规 转出投资和待核销基建支 出的成本计算是否正确 3 竣工投产时间是否符合国家计划规定 4 有无隐匿 截留或拖延不交应交财政部门的包干结余 竣 工结余及各项收入 5 历年的各项建筑及原有建筑的残值是否作价收回 对器材 的盘盈 盘亏及销售盈亏是否按照有关规定及时处理 6 收尾工程 审查收尾工程是否属于已批准的工程内容 并 审查预留费用的真实性 经审查的收尾工程 可按估 预 算价或合 14 同价 同时考虑合理的变更因素或预计变更因素后 列入竣工决算 10 项目财务管理及会计核算情况评审的内容 1 项目财务管理和会计核算是否按基建财务及会计制度执 行 2 会计账簿 科目及账户的设置是否符合规定 项目建设 中的材料 设备采购等手续是否齐全 记录是否完整 3 审查资金使用 费用列支是否符合有关规定 11 竣工财务决算报表评审的内容 1 决算报表的编制依据和方法是否符合国家有关基本建设财 务管理的规定 2 决算报表所列有关数字是否齐全 完整 真实 勾稽关 系是否正确 3 竣工财务决算说明书编制是否真实 客观 内容是否完 整 12 评审中心项目小组对项目竣工决算进行评审时 对项目预 概 算执行情况进行评审 项目预 概 算执行情况评审的主要内容是 审查项目预 概 算的执行情况和各子项的执行情况 13 项目预 概 算执行情况的审查内容包括投资规模 生产能 力 设计标准 建设用地 建筑面积 主要设备 配套工程 设计 定员等是否与批准概算相一致 项目各子项预 概 算执行情况的审查内容包括子项工程有无擅 15 自扩大建设规模 提高建设标准 增加计划外项目和子项额度相互 调剂使用等行为 以及各项开支是否符合标准 评审小组还对建设项目追加概算的过程 原因及其合理性 真 实性进行评审 14 竣工财务决算评审结论 经财政部门确认后 作为办理资 产交付使用和产权登记手续的依据 五 评审小组获取的项目评审资料的内容五 评审小组获取的项目评审资料的内容 一 项目立项 可研及初步设计批复文件及报批资料 二 全套初步设计及施工图纸 设计变更及签证 竣工图纸 三 隐蔽工程验收记录 工程质量验收记录 施工组织设计及 施工方案 工程施工总结 工程设计总结 四 项目监理日志及监理报告 五 工程招标 投标文件 含工程量清单及招标控制价 及评标纪 录 六 勘察设计 监理 施工 征地拆迁 设备购货合同及协议 七 由建设单位 承建单位 监理单位共同确认的设计变更签 证资料 工程费用索赔资料 隐蔽工程量计算书及确认单 工程预 算书 结 决 算书 八 材料费用资料 主要材料分析表及调价部分材料计算和结 算依据 九 建设单位预付备料款 预付工程进度款及建设单位甲供材 16 料设备明细表 十 建设规费缴纳标准及依据 十一 有关证照 十二 投资计划及预算下达文件 资金到位资料 十三 付款资料 资金使用情况凭证 账簿 以及工程决算的 财务资料 十四 其他有关资料 六 投资评审业务的基本程序 六 投资评审业务的基本程序 一 根据省财政厅评审中心下达的评审任务书要求制定评审计 划 二 根据不同的施工专业配备具有相关专业资质的评审小组人 员 三 向项目建设单位提出评审所需的资料清单并对项目实施单 位提供的资料进行初审 四 进入建设项目现场勘察 调查 核实建设项目的基本情况 全过程跟踪评审的 定期参加基建工程例会 参与隐蔽工程验收 抽查现场监理签证的真实性和合理性 五 按有关标准 定额 规定逐项进行评审 确定合理的工程 造价 六 审查项目实施过程中的基建财务管理及资金使用状况 合 理确定整个建设周期内的投资基建支出情况 与投资概算进行比较 分析 17 七 对评审过程中发现的问题 向项目建设单位进行核实 取 证 必要时开展对外调查 对项目相关情况的真实性作进一步核实 八 向项目建设单位出具建设项目投资评审结论 项目建设单 位应对评审结论提出书面反馈意见 九 根据评审结论及项目建设单位的反馈意见 形成评审报告 十 按规定时间和程序向省财政厅评审中心汇报审查情况并报 送评审报告 如不能按规定时间完成投资评审任务的 及时向省财 政厅评审中心汇报 并说明原因 第二章第二章 人员安排计划人员安排计划 本公司抽调业务能力强 经验丰富的造价工程师组成省财政项 目评审小组 第四章 负责人业绩与介绍及相关证明材料第四章 负责人业绩与介绍及相关证明材料 第五章第五章 进度保证及措施 进度保证及措施 1 送审资料是否及时 完整 直接影响到评审工作能否正常开 展 我们将建立送审资料签收制度 项目经理在接受资料时按送审 资料的内容进行签收 对未能提供完整评审资料的及时以书面形式 通知相关单位并记录在案 2 项目完成的时间长短往往在各相关单位的配合上 对消极不 配合评审工作的单位 在多次催促仍不主动的 除向评审中心汇报 18 并采取一定措施 并建议在采取一定的经济措施 促进项目评审工 作的顺利进行 3 建立项目责任负责制 把工程项目是否按期完成作为所有参 审人员工作考核的内容 并与奖金挂钩 制定奖惩办法 从内部管 理制度上予以保证 4 在项目评审力量的安排上重点倾斜 选派精干力量共同参加 该项目的审核 提高审核工作效率 5 建立评审工作汇报制度 对审核工作中出现的重大事项 项 目经理 部门经理 技术负责人及时沟通 对政策性的问题及时向 委托方汇报 共同研究确定解决问题的办法 及时解决审核过程中 遇到的问题 第六章 跟踪审查工作标准与要求第六章 跟踪审查工作标准与要求 一 严格按省财政投资评审业务操作规程及财政评审中心的委 托内容及要求进行项目评审 二 公司评审小组向被跟踪评审的建设项目派出专业人员作为评 审小组现场代表 具体负责项目的跟踪审查与监督管理工作 三 现场代表每周必须到建设项目现场工作一天 同时根据建 设单位要求或工作需要不定期到现场工作 定期参加基建工程例会 参与隐蔽工程验收 抽查现场监理签证的真实性和合理性 四 现场代表参与项目所有招投标活动 列席重要的技术交底 会审 设计变更等会议 根据基本建设财政财务管理要求及时提 19 出意见 现场代表要认真写好现场工作日记 记录参加的会议内容 和审核工程技术方案 合同的有关情况及工作程序等 注意收集审 查资料 保证项目审查资料及审查记录的完整 真实 准确 五 工程建设中设计变更 设备购置调整和技术方案重大修改 等影响项目投资或发现建设单位 施工单位有违反政策制度的事项 评审小组应及时向财政部门评审中心汇报 并及时作出处理 六 评审小组应定期向财政部门评审中心汇报项目建设过程中 的执行情况 七 评审小组应按照财政部关于财政投资评审质量控制办法的 要求 实施评审质量控制 1 评审小组专业人员依法开展评审工作 确保人员数量和专业 技术力量及时到位 2 跟踪评审人员按时参加工程例会 及时签证 3 收集整理评审资料 编制完整的评审工作底稿 并经相关专业 评审人员签字确认 4 概算执行情况作详细分析比较 5 评审结论客观公正 建立健全对评审报告的内部三级复核机 制 6 建立严格的项目档案管理制度 完整 准确 真实地反映和 记录项目评审的情况 做好各类资料的归集 存档和保管工作 八 评审报告书的标准及要求 八 评审报告书的标准及要求 1 跟踪评审月报制度 评审人员 现场代表 要对项目的评审过 20 程进行记录 并完整保存工作底稿 每月 10 日前 对项目进展情况 存在的主要问题及处理建议向省财政厅评审中心汇报 同时填报全 过程跟踪评审月报表 如项目评审中涉及需省财政厅协调的重大事 项 评审小组应提前向省财政厅评审中心汇报 2 重大事项专题报告制度 项目跟踪管理中涉及工程变更 或 其他影响项目投资变动及违反政策等重大事项 评审中心应填列全 过程跟踪评审月报表 并附工程量价审核对照表 经项目建设单位 签署意见后报省财政厅处理 3 项目概 预 决 结 算评审报告制度 项目概预 算 工程 结算及竣工决算审查工作完成后 审查机构分阶段按时向省财政厅 评审中心提供完整的审查报告 审查报告应做到 依据充分 叙述清 楚 问题明确 第七章 项目实施过程中突发事件处理机制及预案第七章 项目实施过程中突发事件处理机制及预案 本项目的审核按委托单位的要求结合专业划分编制审核作业计 划 在实施过程中注重质量与进度的统一 按委托单位送审资料的 情况 合理安排审核人员 并对所有参加该项目的审核人员进行进 行工作交底 明确各自职责并做好各参审人员的协调与配合 项目 经理定期巡查各参审人员的审核工作的进展情况 有无需要特殊解 决的事项 全面掌控审核工作状况 防止突发事件的发生 1 对审核人员因突发原因不能按期完成项目审核要有措施 公 司内部配置预备造价审核人员 及时处理因突发原因不能按期完成 审核项目的事项 21 2 在项目经理和技术负责人对工程评审的复审过程中发现的审 核人员非自身业务水平造成的审核质量问题 在调查事实真相的基 础上 要重新安排人员进行复审 针对审核质量事件的性质按我公 司的考核办法与奖惩制度进行严肃处理 3 审核进度出现严重滞后情况时 项目经理要分析情况是送审 资料不完整还是报审单位不配合 如是送审资料的问题及时与委托 方商定相关事宜 若是报送单位配合不积极要协同委托方在行政上 经济上 法律上采取相应措施 同时要做好被审单位因对审核结果 不满意而可能发生的极端行为的防范 及时掌握被审单位的配合情 况和争议内容 加强与业主的及时沟通 做好思想疏导工作 防止 报审单位人员情绪激化 扰乱业主和审核单位的工作秩序 防止出 现极端行为的发生 并积极制定解决争议内容的办法和措施 4 对材料 设备市场价格波动及政策性调整等内容造价咨询人 员要提前准备 结合合同条款 招标文件及省 市相关政策为业主 做好咨询方案 第八章第八章 质量控制制度及保证措施 优质服务承诺 质量控制制度及保证措施 优质服务承诺 一 组织保证 一 组织保证 公司及时成立某省政府投资项目评审小组 责任到人 以法定 代表人为总负责人 项目负责人具体对项目负责 其他人员各司其 职 从组织上保证项目跟踪审查的顺利实施 二 严格按某省财政投资评审业务的工作流程开展跟踪审查 二 严格按某省财政投资评审业务的工作流程开展跟踪审查 祥见投资评审业务的基本程序 祥见投资评审业务的基本程序 22 三 三 实行岗位职责制度 见制度 实行岗位职责制度 见制度 1 1 我公司法定代表人及技术负责人全面负责项目的总体质量 进度 人员安排等 部门经理负责项目协调 工作安排 人员调配 质量复核 进度 把关等 项目负责人该项目的具体审核工作 对工程量计算 定额套用等 具体内容负责 土建 安装 市政 装饰 园林的专业咨询人员对其相应的专 业负责 财务人员对财务审核负责 四 实行工程造价会审制度 见制度 四 实行工程造价会审制度 见制度 4 4 工程造价咨询过程中对咨询项目中的问题 根据岗位职责由工 程造价咨询人员提出 经工程造价咨询会审会议讨论研究 形成书 面会审意见的过程 工程造价咨询会审 分部门会审和公司会审 部门经理收到项目负责人的会审单后 对工程造价影响不大且 金额较小工程量和单价问题组织部门会审 对工程造价影响较大或 金额较大工程量 单价问题和合同问题递交公司 由公司组织会审 五 实行三级复核制度 见制度 五 实行三级复核制度 见制度 3 3 及工程质量控制制度 见 及工程质量控制制度 见 制度制度 2 2 在总体质量上 我公司审核小组受委托方审核小组的全面指导 23 定期向委托方审核小组汇报情况 发现问题及时汇总报告 解决问 题方法 方式先征求委托方审核小组的意见 在公司管理上 我公司采取全面质量控制程序 组织结构合理 合理配置专业人员 实行监督考核 保证项目的顺利 高效 高质 量地进行 在技术上 实行三级复核制度 在审核过程中 项目经理及专业 咨询人员自核 部门经理对业务复核 技术负责人对咨询成果进行 审核 主要内容为 项目经理及专业咨询人员复核工程量计算 子 目单价 费用计取 合同文件理解 证据资料的引用 问题的处理 等 部门经理复核审核范围及深度 合同文件的理解及应用 咨询 程序 关键性的数据及结果 分歧意见的解决 问题的处理等 技 术负责人对初步成果进行纠正和补充 关键数据的重点审核 重大 问题的解决 对审核风险进行重点评估 整体项目的决策等 具体 内容详见三级复核制度 六 实行会签制度 六 实行会签制度 会签制度分为公司会签与外部会签 公司会签按公司的会审制 度及流程开展会签 外部会签是根据项目展开的外部协调会签 主 要是与委托单位 建设单位 施工单位协调解决有关问题的会签 七 实行审核质量考核制度 见制度 七 实行审核质量考核制度 见制度 8 8 工程造价咨询质量考核 是指根据咨询合同的规定 按照工程 造价咨询依据 对工程造价咨询人员的咨询行为的规范性 咨询成 24 果的准确性和咨询客户满意度的检查评判 咨询项目组考核由项目负责人负责 部门考核由部门经理负责 公司考核由公司负责人负责 考核内容主要为咨询资料是否齐全 咨询工作计划是否完整 是否已经详阅咨询资料 是否已经实施现 场察勘 对合同文件的理解是否准确 对工程概 预 结 决算编 制要求或结算方式的理解是否准确 工程量计算准确 单价和种类 费用的确定是否符合规定 是否已经全面完成咨询合同规定的工作 内容 工程造价咨询会审的准备是否充分 与委托人及有关利益相 关人的沟通是否准备充分 态度谦诚 成效显著 撰写工程造价咨 询报告的素材全面等 八 实行执业廉政制度 见制度 八 实行执业廉政制度 见制度 5 5 审核小组人员严格执行审核的廉政 八不准 实行公司内部廉 政制度 确保审核项目廉政建设过关 九 咨询档案完整 规范的保证措施 九 咨询档案完整 规范的保证措施 1 严格按各评审中心关于审核档案的有关规定进行档案整理 审核过程中就进行档案记录 审核完成后及时整理并完整地移交给 委托方 2 项目组长对审核档案进行复核检查 对审核档案的结果 计 价的依据 证据的收集等内容一一核对 跟工程造价咨询档案的内 容进行核对 促使档案的完整 规范 3 档案管理人员对咨询档案进行规范化管理 重点对工作底稿 工作记录等进行核对 确保档案的结论准确 依据充分 内容完整 25 规范 十 实行工程造价咨询人员职业道德制度 见制度 十 实行工程造价咨询人员职业道德制度 见制度 6 6 审核现 审核现 场人员管理 考勤制度 见制度场人员管理 考勤制度 见制度 7 7 审核小组人员严格遵守国家法律 法规 执行行业自律性规定 遵守公开 公正 公平的原则 诚实守信 尽职尽责 审核小组人员严格执行人员考勤及管理制度 定期汇报现场人员 的工作状况 定期召开项目组成员的协调会 主要审核人员的更换 先征求委托方的意见等 具体内容详见 制度 7 十一 十一 技术设备保障措施 技术设备保障措施 1 所有审核工作严格计算机化 审核人员人手一台手提电脑 2 审核工作软件化 工程预结算软件人手一套 3 测量工具 定额计价工具准备充分 随要随拿 4 审核结果及审核内容承入电子档案 移交委托方管理 十二 十二 服务承诺 服务承诺 1 根据需要成立评审小组工作组 工作小组服从省财政厅评 审中心的领导和指挥 2 跟踪审查服务实行月报制度和季度例会制度 我公司定期 向委托方汇报工作开展情况 取得的成绩以及有关报告的主要内容 3 我公司将认真履行合同 提供优质服务 根据委托方评审 小组的要求开展评审工作 归集 收取和复核评审所需的有关资料 我公司评审小组成员不私下与代建 施工 监理等单位交换意见 26 4 我公司加强对派出人员的监督 管理 按照要求及时做好 阶段性评审工作 5 我公司派出人员在与财政评审中心人员一起开展评审工作 中 应当严格遵守相关规定 评审质量要求 评审现场工作纪律 做到相互沟通和配合 6 我公司及时完成委托方委托的各项编制及评审工作 7 建立项目评审记录和台帐资料 特别是现场发生的特殊情 况 及时做好跟踪取证 8 我公司对项目跟踪评审行为及评审结果承担相应的风险和 法律责任 9 我公司项目负责人及现场跟踪人员应及时了解工程所处阶 段及进度情况 准时参加相关会议 除非经委托人同意不得更换项 目负