审计局五年来工作总结和今后五年工作计划及2016年工作安排

1 / 12审计局五年来工作总结和今后五年工作计划及 2016 年工作安排2016 年以来，我局在县委、县人民政府和上级审计机关的领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入实践科学发展观，认真贯彻落实省、市审计工作会议精神，坚持以县委、县人民政府的工作着力点为主线，充分发挥审计保障经济社会运行“免疫系统”功能的监督作用和为宏观决策服务作用，不断加强审计质量、审计技术、机关廉政三项建设，切实抓好财政审计、民生资金审计、经济责任审计、重点建设项目审计四大业务，认真履行审计监督职责，发扬创新精神，大胆开拓，为维护财经秩序，促进改革发展，加强廉政建设作出了积极的贡献。一、五年来的审计工作情况（一）预算执行审计不断深化。五年来，我局认真贯彻落实中华人民共和国审计法 ，以规范财政管理，提高资金使用效益，建立健全社会主义市场经济体制的公共财政为目标，继续加强对同级财政预算执行情况的审计。2016 年至 2016 年，我局连续五年开展对县财政预算执行情况和县地方税务局税收计划执行情况进行审计，对涉及预算收支的部份行政事业单位进行了延伸审计，对2 / 12各单位在预算执行中的各种违纪、违规行为金额分别做出审计处理、处罚决定；对预算执行中存在的问题提出了处理意见和建议，按法定程序及时向县人民政府提交审计结果报告，受县人民政府委托向县人大常委会提交了审计工作报告，财政预算执行情况的审计，保证县委、县人民政府预算任务目标的顺利实现创造了条件。（二）经济责任审计取得了长足进步，已逐步走上制度化、规范化的轨道。在县经济责任审计工作领导小组的精心组织下，按照党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定的要求，继续强化对领导干部特别是主要领导干部、人财物管理使用、关键岗位的监督，逐步加大任中审计比重，积极探索实践乡（镇）党委书记经济责任审计。加强经济责任审计工作制度化和规范化建设，合理安排审计项目数量，确保审计质量。为保证审计工作质量，这些年来我局克服了人员少、任务重的突出困难，集中全局主要审计力量，多举措，宽领域，全方位、多层次地开展经济责任审计工作，按照中央五部委关于进一步做好经济责任审计工作的意见的要求，与县纪委、县委组织部、监察部门进一步通力合作，将经济责任审计工作落实在加强干部管理和监督这个重要环节上。对于促进我县干部队伍的廉政建设，保3 / 12障我县经济持续、健康发展起到了重要作用。自 2016 年以来，全局共完成经济责任审计项目 21 项，查处违规金额156 万元，管理不规范金额 66 万元。（三）政府固定资产投资审计成效显著。五年来,我局共完成基建审计项目 60 项,累计核减工程造价 2,435 万元。为节减国家基建投资资金,遏制建筑市场高估冒算的不正之风起到了积极的作用，同时,根据我县基本建设的实际情况,我局不断研究改进审计方法,特别由于我县遭遇“”地震灾害恢复重建项目点多面广,围绕县委、县人民政府恢复重建项目和完善基础设施建设的工作重点,针对重点建设项目,在工程项目实施中实行跟踪审计，在工程项目开展前期即对其财务管理工作中存在的问题提出要求和建议,帮促建设单位加强内控制度的健全。（四）持续抓好对政府部门、其他行政事业单位以及财政专项资金、政府性基金的审计。对政府部门和其他行政事业单位的经济活动以及对财政专项资金、政府性基金的使用管理实施审计监督是国家审计的一项重要内容。按照“全面审计、突出重点”的指导方针，五年来，我局持续抓紧抓好这一方面的审计工作，每年都安排了一定数量的政府部门和其他行政事业单位的财务收支审计项目，保持了经常性的审计监督。为促进我县政府部门和其他行政事业单位遵守财经法纪，加4 / 12强财务管理工作，提高管理水平起到了积极的作用。同时，我局持续加大了对财政专项资金、政府性基金的审计监督力度。先后对教育、卫生、水利、农业综合开发、水电库区移民安置资金等专项资金的使用和管理情况展开审计，有力地保障了专项资金的专款专用和政府性基金的安全完整。（五）五年来的审计项目完成情况2016 年2016 年 10 月共审计 183 个项目，其中：经济责任审计 21 人，固定资产投资审计 60 个。共出具审计报告 183 年，提出审计建议 447 条。审计共查出违规资金 1,694 万元，管理不规范资金 2,408 万元，其中：应上交财政 293 万元，应归还原渠道资金 416 万元，应调账处理 846 万元，应减少财政拨款或补贴 2,454 万元，应缴纳其他资金 70 万元。经济责任审计 21 人共查处违规金额 156 万元，管理不规范金额 66 万元。固定资产投资审计60 个共送审金额 32,974 万元，审计核减 2,435 万元。2016 年共审计 26 个项目，其中：经济责任审计3 人，固定资产投资审计 10 个。全年共出具审计报告 26 个，提出审计建议 81 条。全年审计共查处违规资金 737 万元，管理不规范资金 33 万元，其中：应上交财政 29 万元，应归还原渠道资金 47 万元，应调账处理 14 万元，应减少财政拨款或补贴 680 万元。经济责任审计 3 人共查处违规金5 / 12额 1 万元。固定资产投资审计 10 个共送审金额 13,916 万元，审计核减 680 万元。2016 年共审计 43 个项目，其中：经济责任审计1 人，固定资产投资审计 18 个。全年共出具审计报告 43 个，提出审计建议 125 条。全年审计共查处违规资金 235 万元，管理不规范资金 63 万元，其中：应上交财政 105 万元，应归还原渠道资金 63 万元，应减少财政拨款或补贴 130 万元。经济责任审计 1 人共查处管理不规范金额 63 万元。固定资产投资审计 18 个共送审金额 5,682 万元，审计核减 115 万元。2016 年共审计 38 个项目，其中：经济责任审计8 人，固定资产投资审计 13 个。全年共出具审计报告 38 个，提出审计建议 89 条，上报信息 18 条。全年审计共查处违规资金 425 万元，管理不规范资金 10 万元，其中：应上交财政 159 万元，应归还原渠道资金 1 万元，应减少财政拨款或补贴 174 万元，应调账处理 101 万元。经济责任审计8 人共查管理不规范金额 3 万元，违规金额 155 万元。固定资产投资审计 13 个共送审金额 2,799 万元，审计核减 174万元。2016 年共审计 45 个项目，其中：经济责任审计7 人，固定资产投资审计 13 个。全年共出具审计报告 45 个，提出审计建议 94 条，上报信息 12 条。全年审计共查处违6 / 12规资金 289 万元，管理不规范资金 742 万元，其中：应减少财政拨款或补贴 56 万元，应归还原渠道资金 204 万元，应缴纳其他资金 17 万元，应调账处理 731 万元。固定资产投资审计 13 个共送审金额 3,248 万元，审计核减 56 万元。在专项资金审计中，移送司法机关处理 1 件, 查出财务人员挪用公款，移送司法机关追究刑事责任相关责任人 2 人。2016 年截至 10 月共审计 31 个项目，其中：经济责任审计 2 人，固定资产投资审计 6 个，共出具审计报告 31 个，提出审计建议 58 条。共查出违规资金 8 万元，管理不规范资金 1,560 万元, 其中：应减少财政拨款或补贴 1,414 万元, 应归还原渠道资金 101 万元, 应缴纳其他资金 53 万元。固定资产投资审计 6 个共送审金额 7,329 万元，审计核减 1,410 万元。二、加强自身建设，各项工作得到有效推进（一）加强自身建设，以思想政治建设为核心，着力加强领导班子能力建设和作风建设。坚持定期理论学习和业务讨论学习制度, 不断提高理论水平和业务能力。坚持民主集中的原则，进一步完善党支部议事规则，做到集体领导，民主集中，个别酝酿，会议决定；充分发挥班子的整体作用，增强班子的凝聚力；加强党内监督，扩大群众监督，增强工作的透明度。7 / 12为保证绩效审计工作深入广泛地开展，增强单位大局意识，责任意识，协作配合，进一步提升审计成果的运用水平，坚持审计结果公开制度，坚持真实、合法审计与绩效审计并重，强化绩效审计理念；点面兼顾，重点审计与单位自查相结合；积极探索、稳步推进；边实践边总结，逐步深化提高。建立民情责任区制度，确保为民之责有人担；建立人民勤务员工作制度，确保利民之举有人谋；建立民情巡察和问责制度，确保富民之策有人查；立民情联席会议制度，确保安民之计有人问，建立民情满意度测评制度，确保惠民之效有人评。深入挂钩村，进村组、进村民家中，发放民情联系卡、进行民情恳谈、民意调查、扶贫帮困等系列活动，同时开展办实事送温暖活动，切实帮助群众解决生产生活中所遇到的困难及问题。（二）廉政建设抓实抓牢，树立审计新形象。廉洁勤政是审计部门工作人员的生命线，为加强廉政建设，我局在坚持依法审计的前提下，积极倡导文明审计、廉洁审计，并通过开展一系列活动把这新理念变为实际行动，逐步提升审计干部廉洁意识。一是按照县委的统一部署，开展“创新宁洱、争创一流” 、 “为民服务五项制度”等活动，通过开展活动，进一步增强全体审计人8 / 12员的廉洁自律意识。二是着力倡导文明审计。要求审计人员做到：审计要依法并严格按法定程序，工作要遵守审计纪律，坚决杜绝门难进、脸难看、事难办的不良作风，遇事要讲耐心道理，言行举止要文明，不讲粗话、大话、过头话和伤害别人感情的话，审计情况如实反映，处理问题要实事求是。三是践行“廉洁审计” 。审计组每次在进点前，不仅要学习和熟悉相关的审计业务，而且要组织学习有关的审计工作纪律和廉洁自律的有关规定。审前做出审计工作“八不准”公示，对审计人员依法审计、廉洁从审、秉公执法情况进行及时有效全方位的监督。（三）强化人员培训，提高队伍专业化。鼓励职工参加自学考试、学历教育和各类专业技术职称考试，在强化自身教育培训的同时，积极参加省审计厅及市局组织的各类培训，积极培养投资审计、计算机审计等急需人才。五年来，已选送 5 人次年轻干部到省审计厅参加中级计算机及预算员资格培训学习。12 人次参加了县委党校乡科级党政领导干部培训班学习。实有在职干部职工 17 人，其中大学本科学历 9 人、专科 8 人，经考试 1 人取得高级审计师资格，3 人取得了中级审计师资格，1 人取得了中级会计师资格，2 人通过省厅计算机中级培训考试，3 人通过审计厅计算机中级考试，其中 1 人通过审计署计算机中级考试。9 / 12（四）抓精神文明建设，树立机关良好形象。我局十分重视精神文明建设和文明单位创建工作，倡导职工爱岗敬业。做到主要领导亲自抓，将精神文明建设落到实处，形成了团结紧张、严肃活泼、积极进取、奋发向上的良好风尚，推动了各项工作的全面完成。2016年以来，我局荣获省级“文明行业”称号、市级“文明单位” 、全市审计系统“十一五”期间综合考核一等奖、县级扶贫工作“先进单位”等荣誉称号、二个审计项目获全市审计系统“优秀项目”奖。三、存在的困难和主要问题五年来，我们的工作虽然取得了一定的成效，但在实际工作当中，还存在一些困难和问题，一是审计力量与审计任务的矛盾依然突出。近几年来审计工作越来越受到社会各界的广泛关注，尤其是县委、县人民政府对审计工作高度重视，委托和交办的审计任务逐年增多，特别是投资审计项目增幅较大。审计力量少与审计任务重的矛盾显得十分突出；二是审计人员的综合素质还有待进一步提高，特别是计算机应用水平和计算机审计技术方面还需不断加强；三是审计人员严谨细致的工作作风还需进一步加强，审计人员防范审计风险的意识还需得到强化；四是审计工作经费得不到完全保障，制约审计工作的有力开展。10 / 12四、2016 年工作计划结合十八精神的学习和贯彻落实，紧紧围绕科学发展这一主题和加快转变经济发展方式这一主线，认真履行审计监督职责，着力体现审计工作“审为国家、计益人民”的根本追求，制定了 2016 年的审计计划，其中：预算执行情况审计 2 项；部门预算执行审计 4 项；经济责任审计 5 项；绩效审计 7 项；固定资产投资审计 8 项。五、今后五年的工作思路根据云南省审计厅关于印发云南审计发展工程 2016 年至 2017 年建设规划的通知 （云审发201689号）文件精神，组织全体干部职工认真学习贯彻党的十八大精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，充分发挥审计保障国民经济社会健康运行 “免疫系统”功能和公共财政“卫士”的职能作用，紧紧围绕县委、县人民政府确定的发展目标，不断解放思想、更新观念， 以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务管理为基础，进一步加强审计工作法制化、规范化、科学化建设，全面提高依法审计能力和审计工作水平，为推进我县经济、社会各项事业的发展作出新的贡献。（一）严格执行审计法律法规，全面加强审计监督。全面推进效益审计，促进转变经济增长方式，提高财政资金使用效益和资源利用效率、效果，建设资源节约11 / 12型和环境友好型社会。充分发挥审计监督在宏观管理中的作用，注重从政策措施以及体制、机制、制度层面发现问题并提出审计意见和建议，促进深化改革，加强宏观管理。（二）以促进规范预算管理，提高财政资金使用效益，建立社会主义公共财政制度为目标，全面提升预算执行审计的层次和水平。注重整体性，对预算执行的总体情况作出评价；注重效益性，检查财政资金使用效益；注重宏观性，对一些涉及宏