财务夜审手册 48页 PPT---格林豪泰连锁酒店

格林豪泰酒店报表培训 夜审篇 夜审操作的流程 夜审 到岗准备工作 预收款、杂项收入帐单、点菜单、房价、帐单、信用卡卡单、返佣、应收帐款及报表的审核 修改错误帐单 导出 夜审前报表（ 21） 信用卡 过夜审 导出 夜审后报表（ 7） 打印营业报表、夜审综合统计报表 核对报表，做好交接 夜审前报表 欠款离店应付表 欠款离店应收表 欠款离店自用表 冲帐报表 销帐报表 当天交款总明细表 当天交款总报表 应收帐款余额表 当日未完成结帐报表 当日换房表 当日锁房表 房价报表 在店客人余额报表 每日出租房间情况报表 当天费用发生报表 当天收款报表 房态报表 会员卡销售报表 住店实际抵达报表 住客实际离店报表 当日维修房表 夜审后报表 酒店夜审综合报表 一级汇总表 二级汇总表 每日佣金收回表 每日佣金发生表 每月佣金收回表 每月佣金发生表 夜审 到岗的准备工作 每天夜班值班经理到岗后，先查看一下前台交班本和值班经理交接本，了解当天收银的交班情况，和在夜审前待处理的问题。 夜审 在店客人余额报表 夜审 催款报表 夜审 审核 会员卡帐审核 审核是否只有会员卡收入。 帐审核 审核是否是餐厅收入。 夜审 一 预收款的审核 审核各班次收银操作员交来的预付款单绿联金额合计，是否与当天交款总明细表中各收银操作员的押金人民币科目和押金信用卡科目合计金额相同。 预付款单是否联号。 夜审 二 退押金的审核 审核各班次收银操作员交来的结帐单上的退款合计，是否与当天交款总明细表中各收银操作员的退人民币科目合计金额相同。 三 杂项收费单审核 审核各班次收银操作员交来的杂项收费单收费项、金额合计是否与当天交款总明细表中各收银操作员的收费项、金额合计相同。（如有不同察看是否有冲销账，并查明原因）； 杂项收费单必须连号，如有需要作废的 ,由值班经理签字后附在新开的杂项收费单后面 ; 对早餐费、内签单，餐厅手工单据核对统计汇总 ; 夜审 夜审前的审核工作 四 . 点菜单审核 审核各餐厅操作员开具的点餐单、 当天交款总明细表中餐厅项的金额 、餐饮杂项收费单合计金额是否相符 ; 审核点菜单是否填写完整，三联填写的内容是否一样； 点菜单必须连号，如有需要作废的 ,由值班经理签字后附在新开的杂项收费单后面。 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 五 . 交款总表与二级报表核对 核对交款总表人民币及押金与二级报表中本日发生数是否一致 ; 二级报表中本日发生数与本日收回数是否一致 ,若不一致检查未完全结帐报表 ; 前台系统错误未点击离店 客人未完全结帐 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 六 . 房价的审核 打印“ 当日房间出租情况表 ”，根据表项中的“姓名、房号、到达日期、离开日期、实际房价”等信息与前台客帐栏中的“客人登记单”上的客人信息核对，核对内容姓名、抵离店日期、房金、入住时的押金情况、（是否是转帐客人、房款是否已汇到）、房价（自定义、打印房价）、客人登记的正确否等。 其中审核的重点是 “房价”， 根据 “客人入住的原始单据” 核对： 第一，客源价格是否符合客人登记情况（上门散客、会员、中介、协议、中央会员预定、中央预定的），是否使用符合各自的房价。 第二，房价的折扣是否符合权限，有无专人签字（具体参照运营部下发的 关于格林豪泰公司内部员工在酒店消费的折扣及签单权限政策 及 会员卡折扣权限 。 如有操作失误可在客史资料中修改。 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 七 . 返佣金的审核： 审核当天佣金发生表中的佣金是否与当天实际发生的佣金相同。 必须是签有中介合同的中介才可以进行返佣，无合同的不做返佣。 且编制“每日返佣统计表”。最后，转帐客人：应附有公司付款的传真及公司的地址、联系人、联系电话。 是否有手工挂的返佣金。 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 八 . 内签单的审核： 内部签单和折扣的审核，查专人签字，是否符合权限。 关于格林豪泰公司内部员工在酒店消费的折扣及签单权限政策 。内签单填制是否正确。 夜审 夜审前的审核工作 九. 维修房报表的审核： 维修房报表数据与工程维修记录核对 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 十 锁房报表数据必须核对锁房原因 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 十一 换房及转房报表数据必须核对原因 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 夜审 夜审前的审核工作 十一 十二 . 应收帐款的审核 审核当天交款总明细表中的应收帐款项的合计金额，是否与当天发生的应收帐款相符。 是否收到协议公司付款传真 夜审 夜审前的审核工作 十三. 会员卡的审核 会员卡报表与会员卡销售杂项收费单核对 夜审 夜审前的审核工作 夜审 十四 销帐 用于修改当天的错帐，由值班经理审核，签字确认 冲帐 用于修改隔天的错帐，由值班经理审核，总经理签字确认。 对冲帐和销帐的审核，打印 “ 冲帐、销帐 ” 报表，应严格按照酒店政策程序中关于财务冲帐的控制规定执行。（必须有当事人签字注明原因并由店长签字确认） 冲帐权限 00元，超过 500元的需通报总公司营运部审批 内部签单和折扣的审核，查专人签字，是否符合权限。 关于格林豪泰公司内部员工在酒店消费的折扣及签单权限政策 。内签单填制是否正确。 夜审 夜审 夜审 十五 是否有逃帐客人 是否空滚房费 是否有协议客错入欠款离店 逃帐客人及时记录 夜审 夜审 夜审 十六 在电脑自行滚夜审的时候，进行信用卡轧帐将当天的信用卡收入合计数，同安装在前台的信用卡 对一致后进行轧帐，不一致及时查明原因后再轧帐。 填制当天信用卡审核表 格林豪泰 酒店信用卡核对表交易日期 卡号 有效日期 授权号 消费金额 卡种 客人房号 客人姓名12183641360660699 00/00 677563 502 广发 李询5183641360660699 00/00 762324 502 广发 李询4308517430263859 08/04 45200A 1,718 9/08 50594 642 招商银行 何涵彬9558801001184898309 00/00 0 1,701 工商银行 夏欧杨4392268302572939 09/03 85235 304 招商银行 王小兵5402563002898989 09/08 ,721 8/09 348990 711 0 0 610 建设银行 李景贸6013822000552048152 06/06 307 中国银行 9/02 3016 635 招商银行 高月夜审 导出夜审前的报表 将当日需在夜审前打印的报表全部导出备份。 共两套格式一套为 套为 过夜审 夜审 导出并打印报表 将夜审后生成的报表（夜审综合报表、一级营业报表、二级营业报表）导出备份并打印 交款总表、交款总明细、冲帐、销帐报表 连同当日已审核的帐单一起交出纳。 核对报表，做好交接 将当日夜审前审核的数据同夜审后生成的报表上的数据进行核对。如有问题，查明原因并做出相应的补救措施，无法查明报店长并联系相关部门协助处理。与下一班次做好交接。 特别事项 特别注意事项： 一 如有需要代中介旅行社退客人预付押金时，必须先确认该批客人的房费已到