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内控达标年心得 内控达标年心得内控达标年心得合规风险是信合信用风险、道德风险、操作风险的首要配伍。 合规是信合稳健运行的内在要求。 大多银行为减少违规主要采取了两个努力方向。 一个是改造流程与强化管理的方向，另一个是建立全员合规文化的方向，使合规行为成为全员的自觉行动 一、合规文化是以“合规为荣、违规为耻”的一种集体荣辱观。 它的运作机制是让大脑的犒赏情绪与惩罚情绪对合规行为的结合。 即让合规与犒赏情绪绑定，这样，合规行为就会使人感到一种愉悦，人们称它为声荣誉感;同时让违规行为与惩罚情绪绑定家，这样，违规行为会感使人到一种难受，癔人们称它为耻辱感。 人们提倡什么，唾弃碾什么，就是对正面情绪与负面情绪的分配轧的过程，这种自然的结合即为文化本源。 劫情绪经过人为的干预重新与推崇的事件相结合，即为文化建设。 二、违规经营和迷违规操作屡禁不止的原因与传统文化的影迅响有关。 文化建设的优点是文化一旦建立览就有相对的稳定性，难点是合规文化面临逾着传统文化的挑战。 当合规犒赏情绪遭遇芨亲情、友情的犒赏情绪时，往往前者不敌盛后者，就在寻求两全其美之策时，违规也萌就悄然而至。 因此，合规文化建设与传统猴文化之间常常会有遭遇战。 在开展合规文劾化建设的时环境尤为重要。 三。 规范的治理结构是合规文化生存的“环境土壤”曩监督者要给经营者制造压力。 压力的最婪好是机构内部的实时监督监督者要暾受到重托才能充当守望者。 那么又怎样防掉止监督者自身去指使下层违规呢?监督者寥同样需要一种情绪支撑，这就是信任、荣戗誉感，它需要给予重托来建立。 给予每一扦聘任级的聘任权才能建立重托，进而激发啷信任感、荣誉感，实现一个代表的职责。 銮而相互制衡的机制是既没有信任也没有压力的工作环境，它是导致现实中不忠实的蔽主要原因。 环境能激发人的情感和能力疟。 人的综合素质是关键的，另一个关键因羼素就是环境。 人们有这样的经验，当人们诤来到一个特别美丽、洁净而又规范的旅游鹚景点时，就会出现自觉维护，不乱扔垃圾的现象。 这时不是说一个人的素质马上得痔到了提高，而是环境激发的情感提高了人粘的精神境界。 四、人之所以能够担当不圉同的角色，是因为不同情绪能够灵活。 角鲨色理论告诉我们，一个人在同一个范畴内窭不能担当两种不同的角色，它就是情绪侧遄抑制作用。 否则就会造成角色冲突和角色鲫暧昧。 培植合规文化的土壤环境对监督者蜓来说，就是要制造一个守望者的单一职能陉，接受上级领导的重托，受到高峰体验，这样才能够像救援队一样奋不顾身;对基酞层工作者来说就是受内部监督者接受实时峡监督，这样相当于上级领导常驻，保持常囫年的一定压力。 只有规范的治理结构，才邮能抵御传统文化的回潮，改善合规文化所需的生存条件。 因此，建立银信合全员合垆规文化的重要环节是要改良合规“土壤环嚅境”。 内控达标年心得学了一段时期的犯内部控制，通过老师对知识的讲解和结合绲案例的分析，使我对企业内部控制有了全萏面认识。 企业内部控制是一整套完整的体梅系，它由组织架构、发展战略、人力资源碳、社会责任、企业文化、资金活动、采购嗑业务、资产管理、销售业务等各个部分组脶成。 每一部分都是不可或缺的，都是企业陉内部控制正常运行的必要条件。 以下是我芾对学习内部控制这门课的心得体会。 一蛮、通过对内部控制的学习，我认为当前内之控制度存在的问题有以下三点 1、对内控制度的认识不到位。 有的把内部控制卑简单地理解为各种规章制度的制定、装订模、汇总，认为做了整章建制方面的工作，头就等于建立了内控机制;有的在把握内控峻与管理、内控与风险、内控与发展的关系猎等问题上，认识有偏差，把加强内控与发壬展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不以切实际地求得资产规模的扩张，造成违规脲违章现象发生，以致资产质量低下。 2、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度的有效落实。 稽核、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理孱、控制风险的作用。 内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得粹不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。 3、风险控制系薹统不健全，对内部控制的评价与监督不够桶。 风险控制是金融机构内部控制中的一个阢难点，目前我行缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管理体系.管理制度也蒜极不完善，贷款发放还没有实行风险度管细理。 二、本人的体会 1、对内部控制鲋内涵的正确认识。 在没有正式学这门课之前，我认为内部控制就是制定企业规章制伍度，内部控制主要是会计和审计部门的工墚作，内部控制就是为防止贪污舞弊。 直到鳋老师开始介绍内部控制时，我才发现之前梓对内部控制的认识是不当的。 所谓内部控制，从静态角度讲，就是企业为确保会计焘信息可靠、企业资产安全和完整、经营效熨率之提高，以及各种法规制度的有效执行昨，所制定的各种控制措施、程序和方法。 砼从动态角度讲，就是上述控制措施、控制充程序和控制方法的执行，以及实现其会计躬信息可靠、企业资产安全、经营效率提高黥、有关法规得以执行等管理目标的过程。 2、所谓有效的内部控制包含有四层含婺义，即其一，它是无时不控的-贯暖穿于业务操作的始终;其二，它是无处不砸控的与业务的速度和空间同步，甚至有所迭超前，以体现内控优先的思想，其三，它詈是无人不控的上到管理者，下至每位员工璞，只有严格执行内部控制才是至高无尚的缀;其四，它是无事不控的小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活动无不在其瞩控制之下进行，没有例外与“个案”处理汁。 那么企业要建立怎样的内部控制呢?憷首先我本人认为增强自律意识是根本。 氲一切活动离不开人，人是生产力中最活的榛因素，内部控制不能例外。 良好的内部控京制既是经营管理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。 如果说设计构造不易噢，那么有颜色遵循维护则更难。 因为，需驰要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。 从这一晌意义上说，自律意识牢固树立之日，才是眭内部控制运行完全到位之时。 增强自律岑意识，从基本面来看，就是要增强全员的痕自律意识。 即每位员工首先要强化按规匆章制度办事的观念，不再是凭“经验”操绘作。 其次，要树立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是从。 再者，要树立内部咫控制人人有责，从我做起的思想，不再是缘事不关己，高高挂起。 增强自律意识，嫁从重点对象看，就是要增强两级经营管理来班子的自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展与内控建设两手抓，效益石与守规两手抓，做自律的表率。 增强自律意识可以从学习教育、剖析典型、调整夜人员等三方面入手。 一线操作人员要做到杀业务再忙不忘学习规章制度;通过学习，肀要教育每位员工知道该做什么，不该做什毹么，从而有的放矢开展各项业务。 要剖析耠正反两方面典型，使全体员工能够在学习庥经验上有标杆，吸取教训上有对象。 要顶氽住一切压力，对那些置内控制度于不顾的摔我行我素者，果敢地进行调整，直到清理出队伍，以儆效尤。 严格严厉查处是保障阚。 内控制度的建立并不意味着就一定能有效贯彻执行，这是因为还存在削弱其效力吒的主客观因素。 如严格检查，严厉处置冲。 即严格检查就是要坚持以制度为标准裱，事实为依据，甄别是非，确认对错，分邡清主次，界定责任。 不搞双重或多重标准憷，不故意夸大或缩小问题，不回避矛盾，沿混淆是非，不当“和事老”，报实情、说鹳实话、办实案。 综上所述，通过对内控制课程的学习，使我在今后的工作中，必须忠于职守，弘扬创新之风，履职责;弘涎扬学习之风，强素质;弘扬务实之风，讲效率;弘扬艰苦奋斗之风，树形象。 牢固钭树立“勤政、廉洁、求实、高效”的工作统作风，带头模范执行制度，促进规范经营辜，营造公司和谐奋进环境和秩序。 最后铝，我将以此次学习的开展为契机，在自己的工作岗位上多出成效，多创佳绩，为促鲢进公司的各项工作得到健康的发展做出自拨己的贡献。 内控达标年心得银行作为经店营风险的行业，风险防控是其生命线。 内部控制是为保证组织目标实现而建立的控痨制机制和实施的管控措施，在防范和化解屎银行经营风险中发挥着重要作用，良好的殚内部控制是银行有效抵御风险，保持健康持续发展的基础保障。 实施有效的内控合规管理是银行为提升核心竞争力、实现经营管理目标而进行的一项重要的工作，是郭加强内控体系建设、提高风险管理水平的一项重要任务。 一、对合规经营的认识抖理解内控建设目前已成为银行经营发展硪的内在需求和内生动力。 合规经营是防范商业银行操作风险的需要。 合规经营是彰规范操作行为，遏制违规违纪问题和防范阒案件发生，全面防范风险，提升经营管理璎水平的需要，能为银行创造价值，而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。 莺合规经营是完善商业银行制度体系的需危要。 银行赖以生存的质量效益源于依法合簦规经营，源于产生质量和效益的每一个环靥节，源于每一个岗位的每一位员工。 银行彻的发展一定要以合法、合规经营为前提，才能从源头上预防风险。 合规经营是银行实现发展目标的重要保证。 合规经营就煅是为业务保驾护航的，是为了更好地促进业务发展服务的。 在发展、开拓业务和同报业竞争中，只有紧紧遵循合规经营的理念种，提高管理的质量，才能保证银行业务的葛经久不衰。 二、提高思想素质，增强依摺法合规经营的理念加强员工的法律法规苫、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。 作媪为员工，我们应每天从自己的岗位做起，严格遵守总行“十禁”，遵循职业操守，灸自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，珍献惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违挨章如排雷，增强风险防范意识和自我保护谜意识。 内控达标年心得 一、内控出现的撂问题1对内控制度的认识不到位。 有的潜把内部控制简单地理解为各种规章制度的鄞制定、装订、汇总，认为做了整章建制方殃面的工作，就等于建立了内控机制;有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与潞发展的关系等问题上，认识有偏差，把加呲强内控与发展和效益对立起来，在业务拓蕉展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、果抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量练低下。 2、对基层社的管理力度还有漏皲洞。 对基层社的管理，往往是任务指标布即置的较多，对完成任务的过程和手段检查鹆不够。 3、稽核、监察监督机制不建全竭，是直接影响内控制度的有效落实。 稽核鼷、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规赳、强化管理、控制风险的作用。 内部稽核髫、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被薰积压下来，没有相应的制约措施。 4、俭现行的内控制度不健全，不适应业务发展斧的需要。 在现实管理和经营的有效性目标方面，其沿用的各项考核规章制度还是过振去的考核办法，虽然每年在数量上考核指标有所变动，但考核的内容和方法明显陈翼旧，导致部分社从自身利益出发，置各种亏制约于不顾，违章操作。 有的机构抢拉客户，乱用核算科目、篡改账表、以贷收息魃等问题，都说明了内控制度与业务发展不同步的问题。 有的领域、有的岗位内控环节至今还处于真空。 5、风险控制系统遛不健全，对内部控制的评价与监督不够。 酡风险控制是金融机构内部控制中的一个难辣点，目前我区农村信用社以整体风险控制骆为目标的资产负债比例管理尚处于软约束阶段，以局部风险控制为内涵的贷款分责梧管理还执行不严格，缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管理体系.管理制度也极不完善。 贷款发放还没有实行风险求度管理，对计算机系统的风险控制能力差，而且对信用社内部控制的考核还缺乏具胭体的标准和办法。 二、本人的体会所棋谓有效的内部控制包含有四层含义，即其一，它是无时不控的贯穿于业务操作的始终;其二，它是无处不控的与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以体现内趑控优先的思想，其三，它是无人不控的上涝到管理者，下至每位员工，只有严格执行灵内部控制才是至高无尚的;其四，它是无斥事不控的小业务要控，大事情更要控，一谗切经营管理活动无不在其控制之下进行，没有例外与“个案”处理。 农村信用社瞰要建立怎样的内部控制呢?首先我本人认豚为增强自律意识是根本。 一切活动离不萆开人，人是生产力中最活的因素，内部控哌制不能例外。 良好的内部控制既是经营管顾理者设计构造的产物，也是其遵循维护的览结果。 如果说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。 因为，需要持之以恒遁孜孜不倦，一以贯之。 从这一意义上说，自律意识牢固树立之日，才是内部控制运王行完全到位之时。 增强自律意识，从基本面来看，就是要增强全员的自律意识。 即每位员工首先要强化按规章制度办事兜的观念，不再是凭“经验”操作。 其次，拦要树立制度面前人人平等的信念，不再是踊惟命是从。 再者，要树立内部控制人人有黍责，从我做起的思想，不再是事不关己，嗟高高挂起。 增强自律意识，从重点对象看，就是要增强两级经营管理班子的自律婴意识，真正做到经营与管理两手抓，业务银发展与内控建设两手抓，效益与守规两手聩抓，做自律的表率。 增强自律意识可以俚从学习教育、剖析典型、调整人员等三方铞面入手。 一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度;通过学习，要教育每位菡员工知道该做什么，不该做什么，从而有栀的放矢开展各项业务。 要剖析正反两方面庭典型，使全体员工能够在学习经验上有标嘧杆，吸取教训上有对象。 要顶住一切压力磁，对那些置内控制度于不顾的我行我素者鲱，果敢地进行调整，直到清理出队伍，以酽儆效尤。 完善规章制度是前提。 无规矩诎不成方圆。 规章制度是构筑内部控制的基穑本要素，是各项业务应当遵循的标准和程骋序的总和，也是检查和纠正一切违规问题裢的依据。 内部控制离不开规章制度，否则舛不可能达到预定的目标。 当前，我区农村信用社规章制度完善的重点可以从四个方虬面进行一是从管理层次看，联社、信用豸社都需要加快规章制度建设的步伐，但主馋要在基层社，结合自己的实际，制定相应耕的实施细则，使各项制度具体化和本单位丶化。 二是从管理范围看，要着重解决内部咖控制的“真空地带”的问题，填平补齐，要使内部控制的触角延伸到经营管理的各方阁面。 三是从管理内容看，要把可操作性的绮规程规范建设放在完善内控制度的首位，缜做到一册规范在手，操作方法在心。 四是桃从管理质量看，旧制度的更新和制度间相皱互关联无疑是亟待研究解决的问题。 对那些时过境迁，不适应新情况的规定和办法寸，该废止的废止，该补充的补充，该修订的修订。 要提高制度之间的关联度，应当冱与其目标考核制度、稽核、监察制度更紧密结合起来，做到先考核、稽核，后离任皋离岗，避免逆向操作。 严格严厉查处是村保障。 内控制度的建立并不意味着就一定茕能有效贯彻执行，这是因为