成本费用统计核算工作自查报告（二）.docx

成本费用统计核算工作自查报告20*年度成本费用统计核算工作自查报告食品事业部为确保成本统计核算规范化、准确度高，要求所提供的数据必须准确、及时，按部门落实日常数据的提供职责。6月份公司财务部核发了统计工作管理制度及各环节费用归类统计情况表，明确了成本费用统计责任及报表填报管理步骤。统计核算工作的分工明确一、门店销售单据填写落实到门店，并明确相关责任人。门店要如实填写每笔销售单据，清晰反映各项调拨、销售的品种、数量；妥善保管门店货物；规范保存、整理相关单据，及时上交；保证款项安全及完整，并按时上交。各门店基本能按要求上交单据，但有单据漏交、漏填日期、漏签名、漏合计金额或金额合计错误等错漏情况。有门店曾经出现少收款，查问原因时，门店才回复有作废小票未交；统计出销售损耗超标，需要查原因时，门店才回复是猪只出水及含废水多等原因，门店未能做到有问题及时上报。近两个月门店销售内脏漏打单情况较常见，因内脏配送单有明确的数量，故可查到有销售漏打单，但如果是销售其它配送没有具体重量的品种，即使是漏打单，统计也难以查出。对于门店单据的填写，须在会议上多强调更正，并不定期举行培训，务求单据填写的规范、完整、正确无误。二、统计员负责仓库进销存管理，必须做到现场签收确认每批货物到货的品种、数量、单价、金额；准确清晰登记每笔货物的进仓、领用、结存情况；并做好数据统计。三、统计员负责进销存统计报表管理。整理每天上交单据，检查相关人员填写单据的规范度；对不规范错误单据修改正确并按相关制度执行处罚。编制进销存统计表反映每天各门店明细销售情况；编制销售日报表反映每天各门店经营情况；跟踪门店存在的不规范现象，按相关制度作处罚。目前统计核算工作基本上按统计制度要求执行，由于门店用人紧张，新进人员一时难以适应，故一些处罚，并未真正百分百按制度执行。需要加强员工技能的培训，提高员工素质，减少单据、数据的错漏；同时加强制度的培训，让员工明白处罚的真正目的。四、相关报表及单据交财务归档管理。统计员每天收集各门店前一天的销售数据、单据，并完成进销存统计报表、提成计算表、喜乐乐应收账款明细、销售数量金额汇总表、喜乐乐日报表及汇总当月日报表交财务。每月2日前完成包装品使用统计表、损耗率汇总表、月度收入汇总表及各环节费用归类统计情况表交财务。目前对统计工作改善之处和不足之处物品的申购能做到先审核、申购，再交由采购中心统一购买，强化成本节约，杜绝无申请，无议价，无必要的“三无”开支。目前，门店清洁用品、文具等值易耗品的领用已作领出明细登记。门店销售使用的商标胶袋，之前没有做明细分类，只是登记门店总用量再按平均分配计算出每间门店的用量，没有具体细分到每间门店的真实用量，致使每间门店的数据不够真实。本月开始，商标胶袋的领用已改由门店人员自行领取，确保统计核算数据可靠、真实、准确。虽然规范了门店清洁用品、文具等低值易耗品的领用流程，但是对于各门店所领用的低值易耗品没有做用量的对比或规定使用数量。任由门店自行定量申购，有机会造成浪费。20*年度统计核算工作目标和计划安排要使成本费用统计核算数据规范化、准确度高，首先要从数据的源头抓起，通过领用表统计每种低值易耗品各门店的用量，根据每间门店的用量和实际情况，定出适当的用量，杜绝浪费。其次加强“7S”中的“节约”教育，并增加“节约光荣、浪费可耻”的宣传活动工作，营造全员参与，人人监督氛围。再次要结合门店的成本管理控制目标，对成本管理、成本控制重点落实责任制，同时，要制定一套全方位、深层