【毕业学位论文】(Word原稿)我国商业银行区域差别化信贷政策发展态势研究-会计学

南京林业大学毕业论文设计 I 南京林业大学 本科毕业设计（论文） 题目： 我国商业银行区域差别化信贷政策发展态势研究 学 院： 南方学院 专 业： 会计学 学 号： 学生姓名： 杨帆 指导教师： 张虎 二 O 一三 年 月 日 南京林业大学毕业论文设计 I 摘 要 近年来，各商业银行积极顺应我国经济结构调整和 经济发展方式转变的战略取向，根据各自的发展战略和风险偏好，以提高资本利用效率、提升盈利能力、优化信贷资产组合结构、实现可持续发展为总体目标，围绕行业、客户、产品、区域的基本框架，制定了一系列信贷政策与结构调整方案。旨在通过政策引导和管理措施的精细化，推进信贷结构调整的常态化，将有限的信贷资源向符合国家产业政策的行业与客户集中，向顺应全球和我国社会经济发展主流方向的产业集中，向能够切实提升资产收益水平的行业、客户、区域、产品等集中。 中国加入 外资银行全面进军我国金融市场， 开放的原则对我国金融体制的改革和发展产生 了 极为深远的影响。 因此， 我国商业银行必须正视 其 带来的冲击，积极进行信贷政策的调整 ， 健全各类授信体系，实施“四重”战略，即加大向重点地区的资金投放，信贷重点向重点行业转移，贷款优先满足重点客户的融资需求，信贷业务着重发展重点产品。 本文就该政策的影响及其存在政府干预成分过大，贷后管理不善等问题进行了简要描述，并对实施该政策的原因做出了说明，以及在此基础上提出了一些发展建议。 关键词 ：信贷政策；商业银行；区域差别化 南京林业大学毕业论文设计 n to s of of to to of of as of of a of of of be to of to of s in of to to of s to to TO of s a up to to to of of to to of is to to of on on In of is so on on of of on 南京林业大学毕业论文设计 录 前 言 . 1 . 2 业银行区域差别化信贷政策的概念 . 2 业银行区域差别化信贷政策的演变 . 2 国商业银行区域差别化信贷政策的现状 . 3 . 4 贷投放不平衡 . 4 域金融市场不健全 . 4 层央行货币信贷调控手段不足 . 5 行经营机制与产业政策的不对称 . 5 . 5 府干预成分过大 . 5 企项目对接信息不对称 . 6 后管理不善 . 6 决方法 . 7 . 8 施“四重”战略 . 8 低银行信用风险 . 9 惕票据融资风险 . 9 避商业银行非市场风险 . 9 大对中小企业的信贷投入 . 10 结 论 . 11 致 谢 . 12 参考文献 . 13 南京林业大学毕业论文设计 1 前 言 经融危机以来 ，国 际国内经济金融形势都发生了深刻变化，无论从国家金融管理当局还是商业银行层面，都对信贷政策进行了较大范畴的调整，以应对国际经济危机和国内拉动经济政策的实施。因此， 我国商业银行 应深刻把握国家宏观调控政策和总行信贷政策，在实施信贷运作的过程中，要突出把握行业选择策略和区域特色，加大对优质集团客户和政府重点支持项目的信贷支持力度，针对客户所在不同行业的特点、受宏观经济变化影响程度和银行自身优势和特色，在信贷经营中坚持进退有序、张弛有度，把有限的信贷资源向信贷政策支持的客户倾斜 ； 向优势产业倾斜 ； 向客户资源禀赋相对丰富、产业集群集中的地区倾斜 ； 从而使有限的信贷资源得以优化配置。 受 传统计划经济体制的影响，国有商业银行信贷结构不合理，各种潜在的金融风险日益暴露，银行业不良金融资产以及借贷资金的不合理使用是导致危机爆发的重要原因之一 , 因此高度重视信贷政策 , 防止信贷政策失误和信贷控制失误 , 已成为亚洲金融危机为银行业提供的最为重要而深刻的经验教训和启示。如不采取切实有效的措施加以改善，将难以适应金融业市场竞争的需要。 商业银行只有 通过制定切实有效的信贷政策，逐步调整和优化信贷结构 ，不断提高信贷资产质量 ，才能顺应当前经济的发展态势。由于 金融体制改革尚 不完善， 商业银行自主经营，行政干预在某些部门、个别领域还不同程度地发挥着作用，因此商业银行制定的信贷政策就存在一些内在问题。 本文将在综合各类数据以及目前商业银行区域差别化信贷政策情况的前提下，得出相对客观的总结，并且发表自己的想法，提出自己的建议 ， 以此来完善本次的分析研究。 南京林业大学毕业论文设计 2 业银行区域差别化信贷政策的概念 商业银行区域差别化信贷政策是指根据不同区域经济发展 和产业结构特点、资源禀赋以及各个二级分行信贷经营管理状况、专业人才储备等具体情况，对不同区域制订差别化信贷政策，比如进一步加大对中心城市行的信贷资源的配置力度；适当提高经营规范、不良率低的分行的信贷审批权限；针对地区性的优质产业集群制订区域性的信贷政策等等。 商业银行想要完善信贷运作的机制体制建设，必须要加强区域合作和同业合作，既要确保在重点区域内银行合理的市场份额，又要充分发挥地方政府的能动性，为银行营销提供支持；既要在同业中争份额、抢市场，又要发挥银行同业的同盟军作用，形成金融同业的风险共担机 制。 银行信贷运作的成果和效率要通过信贷结构调整来予以体现，而信贷结构调整也应是发挥比较优势的调整。因此，商业银行要在竞争中不断提升自己的比较优势，不断调整和优化自己的信贷结构，通过调整和优化信贷结构来防范和控制风险，从而提高单位信贷资产的盈利能力，提高市场竞争力。 业银行区域差别化信贷政策的演变 中国金融体制改革深化的过程，其实就是商业银行信贷政策的演变过程。在 1980 年之前，我国的银行信贷政策是国家经济政策的重要组成部分，它直接体现了我国的经济政策，它的基本目标是通过调控银行信贷分配的 要求以及服务国家发展经济的需要。在当时这与我国的经济体制和银行体制相适应。随着社会的不断发展，信贷政策也更加人性化，通过区域差别化的信贷政策，有效的帮助了西部等欠发达地区的发展。 商业银行根据我国经济目前发展还不均衡的实际，制定差别化的信贷政策、风险偏好和风险应对策略，在尽可能防范风险的基础上适度加大对中西部和东北地区的信贷投入，推动我国经济均衡增长。如公路、铁路等基础设施建设，西部较东部地区，由于通行车辆较少，单位贷款的回收周期会更长，但是，随着西部经济的快速发展，其通行费收入必然会逐步稳定增长， 最终来看信贷风险并不高。商业银行对西部和东部相同金额公路建设贷款，可设计不同的回收期限、还款方式，给其适当的缓冲期，从而既有效支持西部公路建设，又避免因贷款期限设计不合理而导致风险暴露。 自从 我国开展了西部大开发的政策 以来 ， 我国 中、东、西部发展已经形成梯次，西部南京林业大学毕业论文设计 3 的欠发达省份，发展不快、发展不足。 在此条件下，我国商业银行 实行差异性信贷政策调整信贷投向，加大对欠发达地区的信贷投入， 以 促进区域经济发展 ； 进一步建立健全欠发达地区的金融服务网点，强化服务创新； 其次， 适当降低欠发达地区的项目评级标准和条件，降低 贷款门槛，支持欠发达地区发展 ；此外，还 加强欠发达地区 的 信贷支持，促进区域经济发展，缩小地区间的经济差距。 国商业银行区域差别化信贷政策的现状 当前，各个商业银行为了积极顺应我国经济结构调整和经济发展方式而转变了战略取向，根据各自的发展战略和风险偏好，定了提升盈利能力、提高资本利用效率、实现可持续发展为总体目标，围绕区域、行业、客户、产品的基本框架，制定了一系列信贷政策与结构调整方案，目的 是 通过政策引导和管理措施的精细化，来推进信贷结构调整的常态化，旨在将有限的信贷资源向符合国家产业政策的行业与客户 集中，向顺应我国乃至全球社会经济发展主流方向的产业集中，向能够提升资产收益水平的区域、行业、客户、产品集中 。 区域信贷政策即甄选具有优势行业和信誉高的客户，实施区域差别化信贷政策。商业银行在执行全行统一信贷政策的前提下，统筹考虑国家经济区域布局和规划、各地资源的优势、风险管理能力、产业集群特征和金融环境等方面差异，因地而制宜选择行业、客户、产品发展的重点和管理的重点，并对具备显著比较优势的区域特色行业或重点骨干企业给予相对差别化的政策，以合理兼顾政策的统一性和操作的灵活性。 为了跟进国家区 域发展战略的实施，各个商业银行相继出台区域信贷差别化政策，促进区域协调发展。但是在区域重点布局方面，目前我国的商业银行仍将经济和金融资源富集的地区作为信贷业务重点的发展的区域，如长三角、珠三角、环渤海等经济发达地区；已出台国家级发展规划的经济区域；国家级产业园区、产业集群所在地、具有全国辐射力的专业市场等特色经济区域；北京、上海、深圳等总部经济特征明显的区域。对东部地区更加关注产业的升级、高新的技术、低碳经济和现代服务业的发展；对中西部地区则强调的是基础设施项目、资源能源型骨干企业和具有竞争优势的特色行业， 有选择性地支持比较具有竞争力的高新技术产业发展。因此，各地区的区域规划的出台并不能在较短时间内改变银行信贷投放的主要方向，目前商业银行的信贷增量仍主要投向长三角、珠三角、环渤海等经济发达地区。 南京林业大学毕业论文设计 4 贷投放不平衡 当前我国经济结构不合理的深层次矛盾依然存在，各地对 拜的根基仍未动摇，以扩大投资规模为主要任务、以上大项目以及大投资计划为主要途径、以行政推动和行政干预为主要手段的经济增长方式还比较顽固，加之欧美经济增长依然乏力、国内消费动力不足、劳动力价格上涨 等因素的影响，结构性问题更突出。如内需与外需、投资与消费的失衡加大了经济的不稳定性，不利于国民经济良性循环；三大产业发展不协调加大了资源环境压力和就业压力；城镇化水平不高、中西部地区发展滞后影响了内需扩大和发展空间的拓展；资源消耗偏高加大了环境压力和资源约束。因此，推进经济结构调整尽早实现“质”的突破，既是解决我国经济发展不平衡、不协调、不可持续等深层次问题的根本举措，也是促进我国经济尽快企稳回升的迫切需要。在这样的情形下，经济结构是否优化，也是判断信贷结构是否优化的重要标准。 为此，应实行差异性信贷政策调 整信贷投向，加大对欠发达地区的信贷投入，从而促进区域经济发展。 域金融市场不健全 中西部欠发达地区金融市场不发达，货币政策工具运用的少，间接调控力度小，传导方式过于单一。由于农村信用社进入银行间同业拆借市场条件较高，绝大部分不具有主体资格， 银行间同业 拆借缺乏有效的监督，资金短缺，只能依靠人民银行资金支持。票据市场贴现业务发展缓慢，再贴现功能难以发挥，人民银行对金融市场的调节作用不明显，银行信贷是企业融资的主渠道，经济发展过分依赖银行贷款，在银行信贷紧缩或信贷门槛提高时，一些中小企业、民营企业 因得不到有效的信贷支持，便以高于银行贷款利率的成本从民间大量融资。一方面中央银行难以对大量民间融资进行监测和控制，极易形成融资风险，给社会稳定带来不利影响；另一方面，也会造成社会资金的盲目流动和配置不合理，形成资源浪费。 因此，必须 实行差异性信贷政策，针对各地经济 的发展情况 ，对鼓励发展的行业、产业和地方重点企业、项目给予适当 的 信贷支持，通过有效调节人民银行货币政策工具， 从而 解决资金短缺的矛盾，引导社会资金合理流动。 南京林业大学毕业论文设计 5 层央行货币信贷调控手段不足 目前，存款准备金、利率、公开市场操作等货币政策工 具的运用都集中在总行，大部分再贷款、再贴现的审批权集中在分行和省会城市中心支行、地市中心支行。除了少量的再贷款、 再贴现和窗口指导以外缺乏调控手段，从而使基层央行难以根据当前经济金融运行情况和资金流动，配置情况及时调控各金融机构的流动性，促使其适度扩张和收缩。也难以调控资金在区域、产业、行业之间的合理流动和配置，显得调控乏力、滞后，影响货币政策的有效传导。因此， 实行差异性信贷政策，有利于 根据区域经济的发展状况，不同程度地给予基层央行适当的货币政策调控权，灵活调节本区域经济的发展的速度、结构和规模。 行经营机制与产业政策的不对称 随着我国银行机制改革的不断深入，国内商业银行正逐步建立以市场需求为中心，以效益增长为目标的经营理念，扩大了基层行的贷款权限，简化了贷款手续，将经营重点由防范风险型转向防范风险条件下的经营效益型。其经营目标是提高市场占有率，获得利润最大化。经营原则是盈利性、流动性、安全性和社会性；经营机制是自主经营、自负盈亏、自我平衡、自担风险、自我约束、自我发展 ， 并形成了以内部稽核为主的监督检查指导的内控机制。商业银行经营动机使得商业银行信贷投放选择的是有市场、有效益的企业和领域，对于 投资规模大、周期长、见效慢的行业或项目，可能产业政策优先支持，但银行信贷资金却不愿大量投入，因此，从促进国家产业政策实施和实现宏观调控目标的需要出发，中央银行必须制定差异性信贷政策来约束商业银行的信贷行为，引导商业银行的信贷投向，可以避免其违背国家产业政策的选择。 府干预成分过大 商业银行内部监控薄弱是普遍存在的问题 ，主要包括 信贷操作制度不完善、执行能力不到位 等。 具体表现在： (1)部门、岗位的制约力度有限。与专业银行时期相比，国家银行的信贷管理组织机 构的构建没有本质的变动，仍是传统的垂直管理机构体系中，各个部南京林业大学毕业论文设计 6 门的细分化程度仍然不够，信贷政策的制定、实施、检查等任务仍然集中在一个部门。 (2)审批制度不科学。虽然有负责任的层次把关，但还是很难判断贷款发放出去后能否按时收回。审批人员只是单从表面资料或者形式上判定还贷能力的强弱，而无法判断贷款发放后能否按时收到款项。 (3)信贷风险管理组织及方法较落后。内部风险控制的不健全常常造成银行信贷操作风险。目前，我国的商业银行的监管体系是以中国人民银行为监管当局，以现场与非现场稽核作为监管主要手段，以市场准入、业务运营 、市场退出为重点的监管环节。虽然确立了我国特色的银行监管体系，但在实际中我国的商业银行监管仍然存在很多问题，比如：相关的法律法规还不够完善、审慎基础的会计制度尚未建立，现代化的监管体系仍然处在建设之中、一些问题银行的处置方式非市场化等等。 企项目对接信息不对称 商业银行金融产品创新一般须经报批总行有关部门审批，繁琐的流程和审批环节难以适应当前市场变化和客户需求，影响了区域差别化信贷政策的有效落实。此外，在金融产品创新机制方面缺乏统一有序的金融同业创新平台，在一定程度上造成了无序竞争和低水平重 复建设，增加了商业银行金融产品创新的成本和费用。银企项目对接存在信息不对称现象：一方面，商业银行特别是外资银行对部分招商引资和产业转移项目缺乏了解；另一方面，外商投资、产业转移等企业和项目也缺乏与本地金融机构的沟通，影响了差别化信贷政策的实施效果。其次，在国有商业银行信贷业务的经营管理中，西部地区由于受经营环境的局限，内部控制中操作性风险比较突出。因此，在信息不对称和缺乏较为有效监管的条件下，变相的降低准入条件等人为操作因素客观的存在，增加了信贷业务经营中的操作性风险。与西部相比，我国东部地区经济增长比较迅 速，特别是外向型的经济特征明显，经济的国际化水平较高，为商业银行的信贷业务创新提供了良好的外部环境。东部地区国有商业银行根据信贷市场的变化和客户具体需求，新业务加快创新，诸如保理业务、循环贷款、贸易融资、法人账户透支、福费庭等新型信贷业务不断增加。这些新业务的出现，反应了国有商业银行的适应能力和应变能力。但任何新业务在走向规范化的过程中，都不可避免地存在一定的创新风险，这是东部地区国有商业银行不可忽视的问题。 后管理不善 商业银行存贷款利率执行的是中央银行的指令性计划利率，企业评级好坏、项目 优劣不同一律实行统一的贷款利率。 这 种僵化的利率体制使得商业银行在贷款品种和客户的选南京林业大学毕业论文设计 7 择方面缺乏能动性，千篇一律地套用央行规定的模式，而这恰恰又造成客户之间相互推诿攀比、有钱不还、欠息赖账等严重问题。另外，计划经济行为往往只注重贷款规模，而不注意对贷款的贷后管理，商业银行只管放贷，而对资金用途和贷款投向不闻不问，从而使得贷款使用不合理，贷款企业违规经营，不良资产居高不下。具体包括：（ 1）信贷制度中没有明确的贷款风险责任制度。在贷款形成过程中，许多贷款是口头的指示，没有明确的责任制度，加上发放贷款时和贷后管理的信 贷员以及审批人和签批人频繁更换，导致贷款出现风险以后无法准确地确立责任人。（ 2）银行没有严格的贷款审批标准，就是说没有一个严格的门槛。信用贷款是最好的例证，没有一条严格的限制，什么样的企业可以放贷款，可以放多少贷款，在 80 年代和 90 年代初，银行没有严格的对企业评级和授信制度，盲目的发放贷款，往往使企业需要多少贷款或者领导说法多少贷款就放多少贷款。（ 3）银行贷款大都发放给国有企业或者一些大企业，以为企业越大风险越小。以贷款投向的向大集中为特点，这种做法，不仅可能不适应市场经济的要求，而且也不一定能降低贷款风 险。贷款过度投向大企业，显然不利于分散贷款风险，何况我国的大企业，目前尚是国有成份占主导地位，由于产权虚设，一旦发生贷款风险，对银行所造成的冲击也会不少。（ 4）没有明确的贷后管理制度，致使贷后管理不善，出现风险不能很好的控制风险，使风险减少到最小化。当企业贷款出现风险以后，信贷人员不能及时地反映情况，不能把具体的责任落实到具体的信贷人员，不能及时的起诉企业追偿贷款，一拖再拖，导致银行丧失两年的诉讼时效，造成贷款全部损失。 决方法 针对商业银行区域差别化信贷政策存在的不足，结合相关知识，本文提 出以下几点解决方法：（ 1）建立和完善信贷结构优化的考核评价体。商业银行应围绕国家经济结构调整和金融宏观调控的要求，进一步完善内部考核评价制度，加强信贷投放精细化管理，逐步强化对信贷结构优化的考核评价体系建设，努力调整和优化信贷结构，合理匹配存贷期限，降低贷款客户及行业的集中度，支持经济发展方式转变和结构调整。（ 2）进一步清理规范政府投融资平台项目。监管部门应进一步加强与地方党政部门的协作，进一步清理规范政府投融资平台项目，特别是高速公路等有政府背景的基础设施项目。应充分考虑中西部地区工业化和城镇化的巨大发展 潜力，适当降低县域政府投资项目信贷业务区域准入条件，应以政府偿债能力指标为核心，综合评价政府负债率、债务率等指标，并对评级授信、担保等作出明确要求。（ 3）鼓励商业银行加大金融产品创新。信贷政策的有效落实最终有赖南京林业大学毕业论文设计 8 于一系列适宜区域和行业特色的金融创新产品。一方面，商业银行总行应适当授权分支机构加大产品创新；另一方面，监管当局应加快推进金融系统信息化水平，探索应用支付与交易平台系统，搭建信息共享、管理有序的金融同业创新平台。（ 4）对中西部地区股份制中小商业银行实施差异化的监管政策。充分考虑目前中西部地区股份制银行 所处的发展阶段，在资本结构、机构设置、产品创新以及项目准入等方面实施差异化的监管政策，进一步鼓励其合理的业务和机构扩张，提升欠发达地区在全国金融市场的份额。 (5)大力发展战略性新兴产业。针对商业银行信贷政策的有关行业规模、技术以及节能减排等准入门槛，鼓励优势企业对相关产业链的资产并购与重组，加快传统优势产业改造和优化升级，进一步提升特色优势产业在全国的影响力。同时，加快发展符合区域产业优势和特色的高新技术产业，着力规划和布局战略性新兴产业，增强区域经济的核心竞争力和对信贷资源的持续吸纳能力。 差别化信贷政策的发展建议 施“四重”战略 根据国家的宏观金融政策，国有商业银行信贷政策的目标是：支持国民经济 尤其 是外向型经济的发展，巩固和发展优质客户群，调整信贷结构，提高信贷资产质量 以及 贷款的综合效益，在保证贷款的效益性、安全性和盈利性的前提下，努力实现信贷业务的健康稳定发展。 具体包括：（ 1） 加大向重点地区的资金投放 。 重点地区是指经济实力雄厚、发展较快的沿海、沿江地区，中西部地区中国政策鼓励发展的资源开发项目和基础设施建设项目，国家级经济技术开发区、高新技术开发区、保税区、工业园等。 （ 2） 信贷重点向重点行业转移 。 即根据 对宏观经济发展和产业结构情况的分析，选择国内经济效益好的主导产业以及各地区有活力的行业，加以重点支持。 其中， 重点行业 主要为 能源、交通、信息、基础原材料、石化、城市基础建设等等。 （ 3） 贷款优先满足重点客户的融资需求 。 重点客户主要指实力雄厚、效益良好的国有大中型企业和企业集团，出口额大、资产负债率低、经济效益佳、信誉良好的国有外贸企业、企业集团和自营进出口企业，具有高技术、高利润、高创汇的外商投资企业，以及效益良好、 有发展前景的成长型中小企业。（ 4） 信贷业务着重发展重点产品 。发展 重点产品 包括 积极拓展 转 贷款业务 、外汇 贷款业务 ， 提高外商投资企业贷款比重；积极开展出口信贷业务，支持技术密集、附加值高的机电产品出口；积极承做政策性银行的代理 业务等等。 南京林业大学毕业论文设计 9 低银行信用风险 近几年，中国的经济正处于下行调整阶段，政府投放了 4 亿的财政资金，这将引起未来坏账的上升，导致银行信用风险面临新的挑战。商业银行可以通过加强内部监督，来降低风险，也可以通过改善贷款结构，减少产生商业银行在资本充足率下降时的经营行为，降低银行改革的新增成本。其次，可以加大甚至开放对中小企业贷款利率浮动幅度，来帮助抵消信贷结 构政策调整中可能带来的紧缩效应。另外，为了防止 信息不对称 产生信用风险，商业银行还应加大获取信息的渠道。 惕票据融资风险 为了刺激经济发展，政府推行的政策对银行利差产生不利影响，导致其盈利能力减弱，从而影响到银行信贷的运行。为了实现盈利增长模式的转变，银行内部应及时调整业务结构。对银行而言，票据融资具有风险度低、周转快、期限短、成本收益稳定以及利于满足监管指标等特点。同时由于票据的流动性好，可以优化银行资产结构。更重要的是票据业务提升了银行的利润，缓解了现阶段银行盈利能力减弱的态势。由于切也的套利行为 和商业银行结构的调整，导致近期票据融资量的增多。为了降低资金成本，大型企业更倾向于票据融资，这导致实体经济没有信贷资金的导入。在经济下行时期，为了规避风险，商业银行会优先考虑对大型企业贷款，但相对于远期市场，大规模的票据融资会提高整个金融体系的风险。相关部门应加强监管，保证票据融资的健康发展，严格对企业进行票据融资资料真实性的查实，可以解决供应链融资的需求，还必须对银行信贷资金违规的行为进行严查，以保证票据市场的规范发展。 避商业银行非市场风险 由于目前货币政策比较宽松，导致部分银行有可能 放松风险控制来满足政策要求，更多地介入一些不稳定或处于下降趋势的企业或行业，这将会导致信贷质量的下降。为应对当前经济下滑的态势，国家放缓了对商业银行和政策银行政策性业务的改革的步伐，这必然会导致银行体系中政策性金融风险的提高。所以在对市场风险防治的同时应兼顾非市场风险的管理，避免非市场风险的发生。 南京林业大学毕业论文设计 10 大对中小企业的信贷投入 银行贷款集中投向少数大型企业和少数项目，尤其是财政刺激项目。 近年来， 在新增企业贷款中，中长期贷款主要支持国家项目，票据融资大多面向信用好的大企业。虽然贷款总量大增，但中小企 业获得的信贷投入量很少，那些没有固定资产规模的小企业，融资难度极高。银行可以通过对中小企业建立更加有效的信用机制，加强对信用风险的监管力度，在规避信用风险的同时加大对其的信贷投入，这不仅有利于企业的自身发展，也利于银行分散集中风险。 南京林业大学毕业论文设计 11 结 论 本文通过研究商业银行区域差别化信贷政策发展态势情况，在研究过程中发现其存在的一些弊端，并针对这些问题提出了一些解决方法，旨在为了商业银行区域差别化信贷政策发展日益完善。此外，本文还对商业银行区域差别化信贷政策发展提出了一些策略性建议，指出 了其促进区域经济发展的政策目标，希望商业银行不断调整和优化自己的信贷结构，明确发展方向，从而加快经济协调发展，促进国家经济繁荣昌盛。 南京林业大学毕业论文设计 12 致 谢 大学四年学习时光已经接近尾声，在此我想对我的母校，我的父母、亲人们，我的老师和同学们表达我由衷的谢意。 感谢我的家人对我大学四年学习的默默支持；感谢我的母校给了我在大学四年深造的