可研报告的基本财务分析.xls

附 表 1 投投资资估估算算表表 单位 万元 序号项 目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计 1固定资产 1 1生产车间 1 2动力车间 1 3辅助生产设施 1 4办公及生活设施 1 5运输工具 2无形资产 2 1场地使用权 2 2专有技术 3开办费 3 1咨询调查费 3 2筹建费 3 3人员培训费 4预备费 5总计 附表2流流动动资资金金估估算算表表 单位 万元 序号项目 最低周周转年份 转天数次数234 10 1流动资产 1 1应收账款1524 1 2存 货 1 2 1 原辅材料 3012 1 2 2 备品备件904 1 2 3 在 产 品2018 1 2 4 产 成 品1524 1 3周转现金3012 2流动负债 30 2 1应付账款3012 3流动资金 1 2 4流动资金增加额 附表3 投投资资计计划划与与资资金金筹筹措措表表 单位 万元 序号项 目 年 份 合 计123 1投资总额 1 1 建设投资 1 2 流动资金 2资金筹措 2 1 自有资金 2 1 1 甲方投资 40 2 1 2 乙方投资 30 2 1 3 丙方投资 30 2 3 长期借款 2 2 流动资金借款 2 3 项目盈余资金 说明 第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款 不足部分使用自有资金 第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费 附表4 借借款款还还本本付付息息表表 单位 万元 序号年份12345 1借款与还本付息 1 1年初欠款累计 1 1 1 长期借款 1 1 2 流动资金 1 2本年借款 1 2 1 长期借款 1 2 2 流动资金 1 2 3 建设期利息 1 3本年付息 1 3 1 长期借款 1 3 2 流动资金借款 1 4本年还本 1 4 1 长期借款 1 4 2 流动资金借款 1 5本年还本付息合计 1 5 1 长期借款 1 5 2 流动资金借款 2还本资金来源 2 1 折旧费与摊销费 2 2 流动资金回收 长期借款利率 流动资金借款利率 说明 长期借款在借款当年计半年利息 建设期利息并入本金 全部本金从第3年起分5年等额归还 流动资金借款在借款当年计全年利息 本金在项目期末归还 附表5固固定定资资产产折折旧旧费费估估算算表表 单位 万元 序号项 目 折旧年 份 年限2345 1房屋及建筑物 1 1原值 1 2折旧费 1 3净值 2机器设备 2 1原值 2 2折旧费 2 3净值 3运输工具 3 1原值 3 2折旧费 3 3净值 4固定资产合计 4 1原值 4 2折旧费 4 3净值 房屋建筑物净残值率 机器设备净残值率 运输工具净残值率 附表6无无形形资资产产与与开开办办费费摊摊销销估估算算表表 单位 万元 序号项 目 摊销 原值 年 份 年限23 1无形资产 1 1场地使用权 1 1 1 摊销 1 1 2 净值 1 2专有技术 1 2 1 摊销 1 2 2 净值 2开办费 2 1摊销 2 2净值 3 无形资产 合计开办费 3 1摊销 3 2净值 附表7 制制造造费费用用 销销售售费费用用 管管理理费费用用估估算算表表 单位 万元 制造费用销售费用管理费用 项目 年 份 项目 年 份 项目23 1023 10 工资工 资工 资 折旧 费 差旅费折旧费 修理 费 广告费修理费 物料 消耗 其 他办公费 劳动 保护 费 合 计差旅费 水电 费 保险费 运输 费 公司经费 环境 保护 费 工会经费 其 他 董事会费 合 计 顾问费 交 际 应 酬 费 房 产 车 船税 无 形 资 产 摊销 开 办 费 摊 销 其 他 合 计 附表8总总成成本本费费用用估估算算表表 单位 万元 序号 项 目 年 份 23456 1生产成本 1 1 原辅材料 1 2 动 力 1 3 工 资 1 4 制造费用 其中 物料消耗 2销售费用 3管理费用 4利息支出 5总成本费用 其中 折旧费 摊销费 利息支出 6经营成本 7固定成本 8可变成本 附表9预预 计计 损损 益益 表表 单位 万元 序号 项 目年 份 23456 1销售收入 2销售税金及附加 3总成本费用 4销售利润 5所得税 33 6税后利润 7盈 余 公 积 金 6 10 8公益金 6 5 9可供分配利润 10股利分配 11甲方股利 40 11 1乙方股利 30 11 2丙方股利 30 12未分配利润 说明 如果销售利润为负值 则不计所得税 也不提盈余公积金和公益金 亏损额冲减下年可分配利润 附表 10 资资金金来来源源及及运运用用表表 单位 万元 序号项 目 年 份 12345 1资金来源 1 1销售利润 1 2折旧费 1 3摊销费 1 4长期借款 1 5流动资金借款 1 6自有资金 2资金运用 2 1建设投资 2 2流动资金 2 3所得税 2 4职工福利费 公益金 2 5借款还本 2 7甲方股利 2 8乙方股利 2 9丙方股利 3盈余资金 1 2 4累计盈余资金 附表 11 预预计计资资产产负负债债表表 单位 万元 序号项 目 年 份 12345 1资产 1 1流动资产 1 1 1 应收账款 1 1 2 存 货 1 1 3 周转现金 1 1 4 累计盈余资金 1 2在建工程 1 3固定资产净值 1 4无形资产净值 2负债及投资人权益合 计 2 1长期借款余额 2 2流动负债总额 2 2 1 应付账款 2 2 2 流动资金借款余额 2 3投资人权益 2 3 1 甲方资本金 2 3 2 乙方资本金 2 3 3 丙方资本金 2 3 4 累计盈余公积金 2 3 5 累计未分配利润 计算 1 资产负债率 结果 2 流动比率 3 速动比率 附表 12 预预计计财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 单单位位 万万元元 序号项 目 年 份 12345 1现现金金流流入入 1 1产品销售收入 1 2固定资产余值回收 1 3流动资金回收 2现现金金流流出出 2 1建设投资 2 2流动资金 2 3经营成本 2 4销售税金 2 5所得税 2 6职工福利费支出 3净净现现金金流流量量 4累累计计净净现现金金流流量量 5折现系数 6净净现现金金流流量量现现值值 7累累计计净净现现金金流流现现值值 计算结果 i0 NPV 0 00IRR 附表 13 财财务务现现金金流流量量表表 自自有有资资金金 单位 万元 序号项 目 年 份 12345 1现现金金流流入入 1 1 产品销售收入 1 2 固定资产余值回 收 1 3 流动资金回收 2现现金金流流出出 2 1 建设投资 自有资 金 2 2 流动资金 自有资 金 2 3 流动资金 占用折 旧 2 4 经营成本 2 5 销售税金 2 6 所得税 2 7 职工福利费支出 2 8 借款本金偿还 2 9 借款利息支出 3净净现现金金流流量量 4累累计计净净现现金金流流量量 5折现系数 6净净现现金金流流量量现现值值 7累累计计净净现现金金流流现现值值 计算结果 i0 NPV 0 00IRR 附表 14 财财务务现现金金流流量量表表 甲甲方方投投资资 单位 万元 序号项 目 年 份 12345 1现金流入 1 1 股利 1 2 资产清理分配 1 2 1 固定资产余值 1 2 2 无形资产余值 1 2 3 自有流动资金 1 2 4 盈余公积金 1 2 5 折旧和摊销 2现金流出 2 1 甲方投资 3净现金流量 4累累计计净净现现金金流流量量 5折现系数 6净净现现金金流流量量现现值值 7累累计计净净现现金金流流现现值值 计算结果 i0 NPV 0 00IRR 序号项 目 678910 合计 残值 678910 附表4 借借款款还还本本付付息息表表 单位 万元 长期借款利率 流动资金借款利率 说明 长期借款在借款当年计半年利息 建设期利息并入本金 全部本金从第3年起分5年等额归还 流动资金借款在借款当年计全年利息 本金在项目期末归还 固固定定资资产产折折旧旧费费估估算算表表 单位 万元 年 份 合计45678910 年 份 23 10 房屋建筑物净残值率 机器设备净残值率 运输工具净残值率 无无形形资资产产与与开开办办费费摊摊销销估估算算表表 单位 万元 年 份 附表7 制制造造费费用用 销销售售费费用用 管管理理费费用用估估算算表表 单位 万元 管理费用 78910 合计78 10 总总成成本本费费用用估估算算表表 单位 万元 年 份 预预 计计 损损 益益 表表 单位 万元 年 份 合计678910 678910 说明 如果销售利润为负值 则不计所得税 也不提盈余公积金和公益金 亏损额冲减下年可分配利润 资资金金来来源源及及运运用用表表 单位 万