—公司贷款流程以企业流动资金贷款为例PPT课件

财政学 第四版 陈共主编 1 第三节信贷有关分析 借款需求分析贷款环境分析客户分析 客户品质分析 客户财务分析 客户信用评级 授信额度第6章 贷款风险分析 市场风险 操作风险 信用风险 其他风险第7章 贷款担保分析 信用 保证 抵押 质押第8章 财政学 第四版 陈共主编 2 一 借款需求分析 借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺 即公司对现金的需求超过了公司的现金储备 从而需要借款 财政学 第四版 陈共主编 3 借款需求分析的内容 一 销售变化引起的需求季节性销售增长 短期 长期销售增长 长期 二 资产变化引起的需求资产效率的下降 短期 长期 固定资产的重置和扩展 长期 长期投资 长期 财政学 第四版 陈共主编 4 三 负债和分红变化引起的需求 商业信用的减少和改变 短期 长期 债务重构 债务性质 红利的变化 红利发放的必要性和合理性 四 其他变化引起的需求利润率下降 谨慎 不受理 非预期性支出 短期 长期 财政学 第四版 陈共主编 5 二 贷款环境分析 一 国家和地区分析1 国家风险分析2 区域风险分析 1 外部因素分析区域自然条件分析区域产业结构分析区域经济发展水平分析区域市场化程度和法制框架分析区域经济政策分析区域政府行为和政府信用分析 财政学 第四版 陈共主编 6 2 内部因素分析 信贷资产质量 信贷平均损失率 信贷资产相对不良率 不良率变动 信贷余额扩张系数 利息实收率 加权平均期限 盈利性流动性 财政学 第四版 陈共主编 7 二 行业分析 1 行业风险是指由于一些不确定因素的存在 导致对某行业生产 经营 投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性 2 行业风险的产生受经济周期的影响受产业发展周期的影响受产业组织结构的影响 集中度 壁垒程度 受地区生产力布局的影响 原材料产地与市场 受国家政策的影响受产业链的位置影响 财政学 第四版 陈共主编 8 3 行业风险分析 行业成熟度 启动 成长 成熟 衰退 行业内竞争程度替代品潜在威胁成本结构 固定 变动成本 经营杠杆 盈亏平衡点 经济周期进入壁垒行业法规政策 财政学 第四版 陈共主编 9 三 客户分析 客户品质分析客户财务分析客户信用评级授信额度 财政学 第四版 陈共主编 10 一 客户品质分析 1 客户品质的基础分析 1 客户历史分析成立动机 基于人力 技术 客户资源 行业利润率 产品分工 产销分工 经营范围 经营许可证 主营业务演变 诸业务间的关联性 名称更替以往重组情况 重整 改组和合并 财政学 第四版 陈共主编 11 2 法人治理结构分析 上市公司 股权结构不合理 关键人控制 信息披露的实际质量难以保证 国有独资客户 所有者缺位 行政干预 民营客户 一人或家庭决策 财政学 第四版 陈共主编 12 3 股东背景 家庭背景外资背景政府背景上市背景 财政学 第四版 陈共主编 13 4 高管人员的素质 受教育的程度商业经验修养品德经营作风进取精神 财政学 第四版 陈共主编 14 5 信誉状况 借款人的银行信用记录客户的对外资信 税收 同业 客户 股东基本素质 财产情况 持股情况 财政学 第四版 陈共主编 15 2 客户经营管理状况 1 供应阶段分析 进货 货品质量货品价格进货渠道 有无中间环节 供货地区的远近 运输方式的选择 进货资质的取得 付款条件 市场供给和商业信用 财政学 第四版 陈共主编 16 2 生产阶段分析 技术 技术水平 核心竞争力 设备状况环保情况 财政学 第四版 陈共主编 17 3 销售阶段分析 市场 目标客户销售渠道收款条件 财政学 第四版 陈共主编 18 4 产品竞争力和经营业绩分析 产品竞争力分析 品牌 产品性价比 创新 经营业绩分析 销售增长率 市场占有率 主营业务收入占销售收入总额的比重 财政学 第四版 陈共主编 19 三 客户分析 客户品质分析 客户财务分析 客户信用评级 授信额度详见第6章 四 贷款风险分析 市场风险 操作风险 信用风险 其他风险详见第7章 五 贷款担保分析 信用 保证 抵押 质押详见第8章 财政学 第四版 陈共主编 20 第四节贷款审批和发放管理 第五节贷后管理 财政学 第四版 陈共主编 21 第一节客户品质分析 一 客户品质的基础分析1 客户历史分析 1 成立动机基于人力资源基于技术资源基于客户资源基于行业利润率基于产品分工基于产销分工 财政学 第四版 陈共主编 22 2 经营范围 目前业务范围是否超过注册登记的范围业务范围特别是主营业务的演变名称变更以往重组情况 财政学 第四版 陈共主编 23 2 法人治理结构分析 上市公司 股权结构不合理 关键人控制 信息披露的实际质量难以保证 国有独资客户 所有者缺位 行政干预 民营客户 民营客户 财政学 第四版 陈共主编 24 3 股东背景 决定客户的经济性质 经营方向 管理方式及社会形象等 家庭背景外资背景政府背景上市背景 财政学 第四版 陈共主编 25 4 高管人员的素质 受教育的程度商业经验修养品德经营作风进取精神 财政学 第四版 陈共主编 26 5 信誉状况 借款人还款记录客户的对外资信高管 主要股东的基本素质 财产情况 持股情况 财政学 第四版 陈共主编 27 2 客户经营管理状况 1 供应阶段分析 进货 货品质量货品价格进货渠道 有无中间环节 供货地区的远近 运输方式的选择 进货资质的取得 财政学 第四版 陈共主编 28 2