担保公司业务流程.doc

XX省XX担保有限公司业务部业务流程2013年8月第一章 总则3第二章 业务流程图4第三章 项目评审5第一条 接待客户5第二条 受理条件5第三条 不予受理条件5第四条 准备资料6第五条 尽职调查9第六条 评审报告11第七条 授信担保12第八条 评审终止13第四章 项目审批13第一条 审担会简介13第二条 审担会前准备15第三条 审查担保委员会16第四条 审担会决议的执行17第五条反担保措施的落实17第六条 办理担保手续18第七条 担保费用及签约程序19第五章 保后监管21第一条 保后监管简介21第二条 保后监管的常规检查21第三条 保后监管的专项检查25第四条 资产资产风险部监管人员26第五条 担保项目结束26第六章 追偿程序27第一条 追偿程序27第二条 追偿方法28第七章 风险管理29第一条 风险管理简介29第二条 建立风险准备金制度29第三条 保证金管理30第四条 严格风险控制指标31第五条 严格业务操作风险控制31第八章 反担保管理33第一条 设定反担保原则33第二条 反担保保证33第三条 反担保抵押35第四条 反担保质押40第五条 其他方式43第六条 反担保资产评估44第七条 反担保资产的登记、保险和公证45第八条 反担保资产管理48第九条 反担保资产的处置51第一章 总则第一条 为加强对我担保公司业务的监督管理，规范融资性担保行为，促进公司健康发展，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国担保法、中华人民共和国合同法、融资性担保公司管理暂行办法等法律法规的规定，特制定本业务流程。第二条 XX省XX担保有限公司（以下简称“公司”）是经XX地区工商行政管理局注册成立的企业法人，实行独立核算、自主经营、自负盈亏。公司系一家专业从事投资及担保业务的非金融服务机构。第三条 公司根据业务发展的需要，可设立分支机构。第四条 公司为XX省境内依法设立的、产品有市场、经营有效益、还款有保障的中小企业及其它非公有制经济主体提供信用担保、资信评估、咨询服务，疏通融资渠道，分散经营风险，促进非公有制经济的发展。第五条 公司遵守国家法律法规，贯彻国家产业政策，坚持实事求是的原则；建立完善的公司治理结构与现代企业制度，实现所有权与经营权分立；以市场为向导，以实现股东利益的最大化、兼顾社会效益、经济效益为经营目标；实行董事会领导下的总经理负责制，依法自主开展经营活动。第二章 业务流程图撰写评审报告不予受理客户申请初步审查发出担保申报书客户提供资料书面审查，拟定评审方案，收评审费实地评审审担会评审总经理签批落实担保措施合法性，合规性审查发出担保意向函，签订保证合同发出放款通知书保后跟踪与管理代 偿到期还款担保责任解除解除反担保担保责任解除追 偿客户及第三人客户董事长银行终止评审不予担保补充再议补充再议否否100万(不含)以上第三章 项目评审第一条 接待客户接待申请人（客户），业务部负责接待并应当了解以下事项，并填制项目接待登记表：一、 申请人基本情况；二、 申请金额、期限、用途；三、 申请人产销情况；四、 银行及其它债务；五、 反担保设置意向；六、 行业和企业的特殊性情况。第二条 受理条件申请人具备下列条件的，应当受理：一、 借款用途符合国家产业政策；二、 经营情况良好，有可靠的还款制约保证措施；三、 反担保物充足且易于变现；四、 可以保证贷款安全的其它条件。第三条 不予受理条件申请人具有以下情形之一的，原则上不予受理：一、 经营严重亏损；二、 经营现金净流量为负值且逐年下降；三、 有不良信用记录；四、 生产经营违反国家法律法规；五、 处于重大诉讼中；六、 足以危及贷款安全的其它原因。七、 介于第二条与第三条中间状况的项目，综合分析、评估多项因素后，作出受理与否的决定。第四条 准备资料一、 经接待初步同意受理的项目，由业务部建立顾客档案及档案编号后，向申请人出具业务受理通知书，并向申请人发出担保项目申报书，并要求申请人按担保项目申报书要求及时报送资料。二、 对申请人报送的资料作书面审查，判断资料反映情况与申请人介绍的情况之间的差异，同时判断财务数据间的关联性、合理性。并拟出项目评审方案，确定核查重点和核查方法。三、 担保申请人基本资料1. 法人 营业执照、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证、信用机构代码证； 公司简介、验资报告、公司章程（工商部门盖章）； 法定代表人身份证、法人代表证明书和授权委托书； 申请担保的董事（股东）会决议及董事（股东）会成员签字样本； 借款用途有关的证明材料（购销合同、合作协议等）； 近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单； 主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表； 贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明； 反担保人物企业的有关资料； 其他有关资料（如生产经营或投资项目取得的环保许可证明，医药、卫生、采矿等特殊行业持有有权部门颁发的生产、经营许可证明等）。2. 自然人 个人简介； 身份证件及婚姻证明（如身份证、公务员证、教师证、警官证等）； 银行征信报告； 工作及收入证明； 近三个月的水费、电费或其它能证明其住址的付款收据； 家庭/个人资产清单； 担保能力的证明，如房产证复印或其它资产证明。3. 信用反担保人的基本资料 法人：参照担保申请人为法人的资料； 自然人：参照担保申请人为自然人的资料。4. 反担保方式为抵押或质押应提供的材料 抵押物、质物清单； 抵押物、质物权力凭证（并经政府管理机构查询或确认）或购置发票； 抵押物、质物评估资料； 保险单； 董事会同意抵押、质押的决议； 抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押的声明 抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明； 抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明； 其他有关材料。5. 注意事项 提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验； 提供的材料复印件要加盖公章； 法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权； 公司章程应由公司注册工商部门提供。 项目经理必须核对原件，并对材料的真实性负责，在复印件上加盖“此复印件与原件一致”的印章并签名确认；项目经理可根据企业实际情况对材料的种类和内容进行删选和添加。第五条 尽职调查一、 公司业务部根据人员和业务量的实际情况，确定项目主审和项目辅审。项目主审为项目承办人，负主要调查责任，项目辅审协。二、 项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论即项目评审报告三、 资质审查：审查申请人资质复印件与原件是否相符，原件的真实性、合法性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述资料、信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。1. 按清单要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续；2. 有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可行性、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解申请人和反担保人是否具备资格、合法合规；3. 财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。4. 对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合担保法和有关法律法规（如房地产、土地、海商）及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属（权力凭证）是否明晰。四、 实地考察：了解申请人运行状况、管理水平、生产能力、经营能力。1. 访问担保申请人，会见有关当事人，了解担保申请人和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察担保申请人管理团队的整体素质（文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；2. 对需进一步核实的材料，要求担保申请人提供原件核对；3. 考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断担保申请人实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；五、 财务核实：审查申请人财务报表、账簿、凭证、库存，核实申请人运行的正式数据。1. 了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账；2. 企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行；3. 通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；4. 有保留意见的审计报告的保留意见部分；5. 企业的或有损失和或有负债情况。六、 其他核查：对申请人资产、负债、所有者权益等科目中余额较大项目，查明其构成及形成原因。七、 反担保措施：项目承办人应当核查拟设置反担保资产的真实性、完整性，评估反担保措施的合法性、可操作性、担保价值及可变现价值。查看抵押物、质物。以房地产抵押的，要查看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要查看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要查看权力凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。八、 核查采信数据的精确度，以不影响对项目的正确判断为准。第六条 评审报告根据核查结果，综合以下方面进行分析、评估：一、 申请人经营者的素质：经历、业绩、信誉、能力；二、 申请人信用记录；三、 申请人资产情况：资产负债组成、重要科目构成、净资产、流动比率、速动比率、营运资金；四、 申请人经营情况：经营方式、应收账款周转率、存货周转率、销售利润率、资产收益率、变化趋势。预测近三年的发展趋势。现金流量分析是要预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款；五、 发展前景：主要产品生命周期、申请人管理体制和运行机制、新产品开发能力、市场开拓能力；六、 反担保设置：抵（质）押资产名称、数量、估计价值、变现能力、变现价值，其它反担保措施的可操作性；七、 核查中发现的影响申请人还款能力的其它关键因素。八、 根据评估结果，进行担保授信额度测算。九、 根据申请额与担保授信额度，判断是否担保，并据此撰写项目评审报告。十、 项目评审报告内容：1. 借款人背景情况；2. 项目基本情况；3. 市场预测及销售分析；4. 财务状况及偿债能力；5. 借款用途及还款资金来源；6. 反担保情况；7. 与银行往来及或有负债情况；8. 综合分析该项目风险程度；9. 其他需要说明的情况；10. 调查结论。第七条 授信担保一、 公司可根据申请人要求对申请人作出公开担保授信，在未超出公司授信总额度内的担保申请，授信期内可简化担保复审程序。二、 公开授信具有时效性，期限一般不超过12个月。 三、 公开授信，是指在授信时点无担保实际需求的担保授信。第八条 评审终止申请人有下列情况之一的，终止评审：一、 在15日内未提供规定资料的；二、 提供资料严重不符，有意虚报并拒绝提供真实情况的；三、 核查中，发现申请人有第十九条规定或其它不宜担保情况的。四、 终止评审应当通知申请人，并说明理由。五、 项目初审工作自正式受理开始，一般应在5个工作日完成，如超过5个工作日，项目承办人应向部门负责人说明原因，部门负责人向分管副总报告。第四章 项目审批第一条 审担会简介一、 审查担保委员会，简称审担会。公司审担会成员由公司董事长、总经理、副总经理及相关部门人员组成，常任成员5-9人。根据项目特殊情况，可临时外聘独立评审成员1-2人。公司董事长为审担会主任，审担会由审担会主任主持，审担会主任缺席时，由其指定的常任委员主持，会后完善相关程序。独立评审委员不得担任审担会主持人。二、 原则上审担会要满足三分之二以上常任成员参会才能召开。公司审担会会议安排在每周周一召开，临时审担会会议根据具体情况安排时间召开。三、 业务部门提交审担会审议的项目，须在每周四之前将担保项目上会申请表、项目评审报告交行政综合部，由行政综合部将项目评审报告及时拷贝给各审担会成员。四、 未在规定时间内将项目评审报告、项目复议报告、项目反担保更改报告交行政综合部的，该项目不能上会审议。五、 项目报告中具体情况不清：法定代表人无常住地址、项目关联企业未作调查、营运能力不详、财务数据勾稽关系不对未作说明、应收、应付账款等未作调查了解、反担保物不详、按揭房无具体说明、上会报告与原交报告不一致等，主持人在周日前有权通知该项目经理不予上会。六、 审担会成员须提前认真阅读项目评审报告。七、 审担会成员独立陈述评审项目的风险点及存在的问题。评审成员须简明扼要的阐明自己的观点和判断，对前面评审成员已陈述的观点表示同意的，具体细节可不再重复。八、 审议程序为：1. 陈述：项目经理在20分钟内陈述项目名称、贷款额度、期限、银行、同意担保的理由、报告中未反映事宜做说明性补充。2. 审核意见：部门负责人报告部门审核意见。3. 质询：审担会成员对问题提出询问，每人质询时间原则上不超过5分钟，项目经理需详细作答。4. 讨论：各审担会成员对项目进行讨论。5. 表决：各审担会成员对项目作出自己的表决意见。6. 结论：主持人归纳各审担会成员意见，以表决的多数意见为主形成审担会决议意见。原则上经审担会的审议项目需要获得参会成员三分之二以上支持票，方可通过。公司董事长（或授权总经理、副总经理）有一票决定。第二条 审担会前准备一、 项目承办人员应将企业提交的各项资料及撰写的项目评审报告签署意见后提交部门负责人审查，业务部负责人组织相关人员（风控人员、财务主管）对上述资料进行评审。经各部门负责人审核同意后提交审担会评议。二、 部门审核主要内容：1. 项目资料的真实性、完整性、正确性；2. 对反担保措施提出意见；3. 对企业的报审资料从法律角度加以审核；4. 对项目的风险度进行评价；5. 对企业的财务状况进行评价。6. 部门评审一般应在3个工作日完成。三、 各部门审核完成报告和资料后，行政综合部应当提前3个工作日向审担会提交上会申请并附项目评审报告，同时将项目评审报告以电子档形式提交公司审担会成员及独立评审委员，并在审担会召开前一个工作日将上会项目汇总表提交审担会主持人。第三条 审查担保委员会一、 审担会审议上会项目，项目承办人应当参加会议汇报项目情况，接受质询，并携带项目所涉所有资料以备核查。二、 审担会成员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见。三、 项目授信、担保审批实行担保审查委员会会议表决制。参加会议评审人员须在评审意见书上明确填写同意、不同意或“补充调查再议”并签字。参评人员不得弃权，三分之二以上的评审人员同意视为项目评审通过四、 审担会经对项目的评议并形成如下决议：1. 同意担保。对同意担保的项目附有条件的，应在审担会决议中列明；2. 不同意担保。对不同意担保的项目，一律应说明理由；3. 补充调查再议。审担会通过评议，认为从评审报告的内容及项目承办人的陈述还不足以对项目进行判断，要求补充调查的情形。对补充调查再议的项目，应当列明补充调查的内容。五、 担保审批权限(包括担保额度、担保展期、担保逾期、撤保的审批)：1. 担保额在100万元（含本数）以下董事长授权总经理审批；2. 担保额在100万元以上由董事长审批；3. 董事长或总经理对部门审核、会议评审中通过的项目有一票否决权；对部门审核、会议评审中被否决的项目，决策机构（决策人）只能补充调查再议的决定，不能做同意担保的决定。第四条 审担会决议的执行一、 对同意担保的项目，应向贷款人发出担保意向函，并签订保证合同；同时落实反担保措施及审担会决议要求的其它担保条件。二、 对不同意担保的项目，应及时函告贷款人和回复申请人，并说明理由。三、 对补充调查再议的项目，应返回业务部进行再次调查，重新上会。四、 对审担会通过的项目，应将审担会决议报董事长签批。董事长有权作出担保与否的决定。五、 对决定担保的项目，由项目承办人落实相关手续及审担会决议要求的其它条件。第五条 反担保措施的落实一、 对获得批准担保的申请人，必须落实反担保措施，包括财产抵押、财产或权力质押、保证金、保证反担保等，公司根据申请人和项目的实际情况，采用一种或几种保证措施。二、 企业提供抵押物、质押物的范围，按担保法的规定执行，并按有关规定办理抵（质）押登记手续。三、 项目承办人负责准备抵（质）押登记资料和办理抵（质）押登记手续。 抵（质）押登记资料包括:主合同、保证合同、抵（质）押合同、抵（质）押登记部门要求提供的其他资料等。 办理完抵（质）押登记手续后，应取得抵（质）押登记部门发放的他项权力证书或经抵（质）押登记部门签章的抵（质）押登记表等证明文件。四、 用不动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于80%；动产抵押率（按净值计算）不高于50%；股权、债券等权利质押，质押率（分别按投资额、债券面值计算）不高于70%。五、 采用保证反担保措施的反担保人，必须满足以下条件：1. 必须具备担保法规定的担保资格；2. 资产负债率不超过70%；3. 反担保人为法人的，其资信和经济实力要优于申请人，且应连续2年盈利。六、 办妥抵（质）押登记手续，将相关权证归档后，由资产资产风险部出具放款通知书报董事长（总经理）签批后送承贷银行，银行即可放款。第六条 办理担保手续拟定法律文书：一、 资产资产风险部根据审担会决议，拟制和准备担保所需的合同、协议文本及其它法律文书，并确保所有关联法律文件之间不矛盾、不冲突、具有可操作性，并杜绝重大内容和措施的条款漏洞。二、 除公司格式合同、函件之外，所有合同、协议在拟定后，应当报送风险法律专员作合法、合规性审查。三、 所有合同必须经公司法定代表人或授权代理人签字（或签章）后方能加盖公司公章。第七条 担保费用及签约程序一、 向申请人收取担保费。担保收费执行国家规定的标准，并根据具体情况确定优惠费率。1. 项目评审费 按客户申请担保金额的0.5收取项目评审费，不足800元的，按800元的最低标准收取，经实地评审与申请人提供的书面材料不符且达不到担保基本要求的不退项目评审费。 在保客户申请续保的，项目评审费减半收取，但不低于800元的最低标准。2. 担保费收费标准 公司担保费率（年率）按担保额度划分3挡： 担保额度在500万元以下（含500万元），担保费率为3.6%/年； 担保额度在500万元以上、1000万元以下（含1000万元）的部分，担保费率为3%； 每宗担保收费按上述费率计算低于2000元时，应按不低于2000元收取。 担保费原则上应在借款合同生效之日一次性收取。担保额度超过500万元，并且担保时间超过二年的可以分年度收费。若逾期支付，按日万分之五加收滞纳金。3. 担保贷款保证金收取标准按担保额的10%-20%收取保证金，待还清担保贷款时一次性退还申请担保单位（或自然人）。4. 违约金的收取标准 按照保证合同到期时未还金额部份的20%收取违约金。二、 申请人在签署担保费认缴单时，要让申请人确认担保费率和担保费金额。担保费由业务部负责计算和催缴，行政综合部负责核实和收款。行政综合部收到款项并在担保费认缴单上签字后，将担保费认缴单退业务部存档。 应缴担保费的当日，业务部和行政综合部有关人员须填制担保费收缴确认表，将缴费情况确认后报分管副总核准。三、 审查申请人与银行的借款合同中的还款计划是否符合事先与公司的约定，与申请人签订委托保证合同、反担保合同，与承贷银行签订保证合同或最高额保证合同或出具担保函。四、 资产风险部对项目进行合法性、合规性审查时，应严格按照审担会决议的内容，结合项目的整体风险状况，进行全面、客观的判断。资产资产风险部经审查，发现存在不合法、不合规的情形，并无法才采取补救措施的，应向审担会提出书面建议，终止项目的执行五、 经资产风险部审查通过的项目，应签署同意放款的意见，由项目承办人向贷款人发出放款通知书，正式承担保证责任。第五章 保后监管第一条 保后监管简介一、 保后监管是指本公司对担保项目的履约意愿和履约能力的现状及变化趋势，包括资信状况、资金流向、经营管理、产销情况、项目进度、竞争能力、财务记录、履行合同、改组改制等影响担保风险的因素进行跟踪、调查、监控和分析，对检查中发现的问题采取积极补救措施的工作过程。二、 资产资产风险部是公司保后检查工作的主管部门，负责该工作的管理、监督、检查、指导和考核。三、 保后监管的方式包括业务部各项目经理和资产资产风险部保后监管人员对担保项目的常规检查和专项检查。第二条 保后监管的常规检查一、 常规检查是对担保业务发生后全过程的日常检查。二、 常规检查的工作程序：1. 确定保后监管责任人。项目经理主审为经办该笔担保业务的保后监管责任人，负责进行保后监管工作；2. 约见、走访客户，上门检查。项目经理应严格实施检查，并现场填写客户回访记录，由客户签字确认；3. 收集资料。项目经理应通过多种渠道，全面接近、了解担保客户，收集有关客户的各种资料；4. 填写担保项目保后检查报告、五级评分表。项目经理在被担保企业进行定期或不定期检查后，要通过掌握的客户信息资料对客户进行综合分析和判断，在保后检查3天内出具报告，并须担保业务部经理在报告书中签字确认。5. 相应的风险防范措施。项目经理和担保业务部经理应根据检查中出现的问题，及时采取防范和补救措施，对重大风险隐患应会同管理部及时上报总经理，开展专项检查；6. 对保后检查情况的反馈。反馈内容应包括：项目回访报告，客户提供的最新材料，如财务报表、工商登记变更记录、企业高层负责人的人事变动、银行对帐单、纳税凭证、归还贷款本金利息原始凭证复印件等，每次保后检查完毕，资料反馈给资产资产风险部监管人员，并由资产资产风险部信息岗位人员归档；7. 担保业务部的保后检查总结。每月10日前担保业务部应当对部门上月的检查情况书面总结上报管理部，每月15日前管理部保后监管人对保后检查书面报告总经理和公司经营管理部。三、 常规检查的内容：1. 对担保贷款的用途、还息及纳税检查：主要检查客户是否按合同规定用途使用贷款：有无以流动资金贷款从事股本权益性投资、固定资产投资等；固定资产贷款的使用是否与申贷项目建设进度同步；承兑汇票下的购货合同是否执行，订购货物是否到货，保证金是否足额，有无挪用；是否按时足额付息、纳税；2. 对客户财务状况的检查：通过测算、比较上期与当期资产负债表、损益表、现金流量表及主要财务比率的变化，动态地评价企业经济实力、资产负债结构、变现能力、现金流量情况，判断企业是否具备可靠的还款来源；3. 对投资项目完成情况的检查：主要检查项目投资和建设进度，项目施工设计方案及项目投资预算是否变更，项目自筹资金和其它银行借款是否到位，项目建设与生产条件是否变化，配套项目建设是否同步；四、 对客户重大经营管理事项的检查：1. 企业或项目主导产品市场及其市场地位是否发生重大变化；2. 企业或项目产权结构与经营管理体制有无进行调整，是否发生兼并、合并、分立、停业，是否有合资经营以及大额对外权益性投资，贷款建设项目是否发生停建、缓建或进行建设方案的重大调整；3. 企业董事长、总经理、财务负责人是否进行调整，新任领导的能力、作风、品质的分析；4. 有无发生重大经济纠纷、违法经营行为；5. 有无发生重大财产或经济损失的意外事件等。五、 反担保措施检查：1. 抵（质）押物状况检查：项目经理应按季实地检查抵（质）押物（或权利，如经营权、租赁权等）的变化情况及其价值。检查重点是：查看抵（质）押物是否发生出租、转租、赠予，抵（质）押物形态是否完整，有无失修、拆迁、毁损，其价值是否大幅变动，有无法院查封，以确保抵（质）押物形态完好，金额足值、权属完整。经合理判断发现抵押物价值明显减少的，项目经理应要求客户恢复其价值；2. 对反担保企业的检查：主要检查其资产情况、信用记录、生产经营情况、财务状况、外界评价等，分析其反担保能力有无下降；3. 对反担保个人的检查：主要检查其有无卷入大的经济、刑事诉讼，大额财产有无变化；4. 对股权反担保的检查：主要检查股权权属及比重是否发生变动；5. 对保证金反担保的检查：主要检查保证金有无挪用，是否足额。六、 还贷情况的检查1. 项目经理应在贷款到期前至少45天督促客户落实还款资金，并在归还贷款下一工作日取得银行收回贷款本息的凭证复印件及企业还款书面证明（须盖公章）。七、 常规检查的频率：1. 首次贷款担保检查：被担保企业在第一次用款15天内，项目经理应对该企业进行首次检查，重点检查该笔贷款的使用情况，包括资金流向是否和申请时借款用途相符，是否按项目进度用款。首次检查实施后3天内填写担保项目保后检查报告中贷款的使用一项； 2. 定期检查：项目经理每三个月应到客户的主要办公、生产、经营场所实地检查一次，认真分析企业提供的报表，及时发现问题，解决问题。对以上市公司流通股作为反担保措施的项目，管理部监管员应每周到证券公司打印监管帐户股票市值和资金余额变动情况的清单，并据此编出证券担保业务监管周报，及时掌握监管帐户的担保资产信息。对以汽车合格证作为反担保措施的担保项目，还要将质押的汽车（或进口汽车）合格证与实地监管的汽车实物相核对。个人融资担保类贷款也应每三个月进行一次保后监管。3. 季度检查：项目经理每季度结息日后2个工作日内须和业务合作银行及时沟通，对在保客户的利息支付情况进行沟通，并对欠息的客户及时催收，有突发事件及时上报担保部、风险控制部经理。八、 建立项目经理责任移交制度各担保业务部原项目经理在工作岗位变动时须在企业担保部经理监督下，同接手项目经理对其负责的担保项目进行风险状况签订，形成书面交接材料，由原项目经理、接手项目经理和部门经理签字存档。办妥项目交接手续后，接管项目经理即对该项目负责，不得推委责任。 第三条 保后监管的专项检查一、 专项检查是指在常规检查中发现担保项目出现较大风险隐患，应从发现之日起对客户做连续跟踪监管调查。二、 专项检查应由担保部经理、项目经理会同资产资产风险部监管人员深入企业生产经营现场，检查其总帐、分户帐或者重要原始凭证，重要生产经营合同原件，产品库存，市场销售情况，应收帐款帐龄，反担保物状况等。检查完毕后由各担保业务部项目经理书面报告风控部和总经理，抄送公司风控部。第四条 资产资产风险部监管人员一、 资产资产风险部负责对所有担保项目保后监管工作的督促、检查和汇总分析，并负责所有担保项目资料的保管。二、 资产资产风险部应配备专职保后监管人员。监管人应全面了解项目的基本情况，指定督促检查计划。三、 在担保业务部项目经理常规检查中，资产资产风险部监管人员在时间允许的情况下应参与现场走访以增强监管力度，检查客户帐帐、帐实是否相符，反担保措施及审议会决议是否逐一落实。资产资产风险部对担保项目的实地保后监管和抽查应不低于在保担保业务的30%，另对担保金额超过300万元的项目应全部参加保后监管的实地调查。四、 资产资产风险部监管人应对担保业务部反馈的资料和报告认真作出定性和定量分析，发现风险隐患，会同项目经理取得第一手资料并调查落实，提出整改措施上报资产资产风险部经理和总经理，抄送本公司董事会。第五条 担保项目结束一、 申请人按期归还贷款，担保责任解除，项目自然终结，项目所在业务部应当及时向承办银行索取解除担保责任通知书。通知财务部办理保证金退还等其他手续。二、 申请人经营情况稳定的，公司可受理申请人续保申请，由业务部提出续保评价报告。担保项目展期到期，贷款归还，项目终结，原则上不再继续担保。三、 申请人不能按期足额归还贷款本息，业务部应当提出书面代偿意见，经资产资产资产风险部审核并报公司总经理批准后，履行保证合同责任，按规定时间和金额进行代偿。进入追偿程序。第六章 追偿程序在公司对担保项目执行代偿后，业务部办理保证人转为债权人的相关法律手续，按规定程序和方法进行追偿。第一条 追偿程序一、 资产资产资产风险部牵头成立追偿小组，成员由公司领导和有关部门负责人及其它人员组成。二、 追偿小组应当制作追偿方案，明确追偿措施、追偿计划和追偿目标。三、 向债务人和连带责任人发出清偿通知，并要求债务方在相关通知单或欠款认定书上签收并加盖公章，确保诉讼时效。四、 公司与债务人和连带责任人签订协议，确定还款方式和期限。五、 完成上述工作的同时，详细调查债务人和连带责任人现金资产和其它可变现资产，必要时采取诉讼保全措施，作好诉讼准备。第二条 追偿方法一、 追偿现金：截收申请人货款或督促申请人筹资还款。二、 债权置换：将公司对债务人和/或连带责任人的债权与其可执行的债权进行置换。三、 债转股：将公司的债权转为债务人和/或连带责任人的股权。四、 以物偿债：可选择债务人和/或连带责任人提供的变现性强或收益性强的资产抵债。对抵债资产，可采取以下一种或几种方式处理：1. 返租给债务人或连带责任人，以租金充抵债务，但最长期限不能超过5年。债务足额充抵后，公司将该资产重新划转给债务人或连带责任人。2. 资产出租：出租给第三方，以租金收入弥补代偿资金损失。3. 资产置换：公司债权与公司可以利用或变现的其它申请人资产置换。4. 公开拍卖：以拍卖价款抵偿代偿损失。5. 议价变卖：在确保能及时变现的前提下，公司与债务人或连带责任人商定底价，以变卖价款抵偿代偿损失。五、 法律诉讼：法律诉讼以追偿债权为核心，必要时注意行使代位权和撤销权，并可根据实际情况，依法实施特殊追偿措施。六、 申请债务人和/或连带责任人破产。可及时采取其它有效追偿方法。第七章 风险管理第一条 风险管理简介一、 为了规范公司经营管理行为，全面达到风险控制要求，保障公司安全、持续、稳健经营与发展，特制定本制度。二、 风险控制是指在公司内部实施和开展全面风险管理与控制，包括组织风险控制、业务操作风险控制、财务风险控制、市场风险控制等。三、 公司建立和实施内部稽核制度。内部稽核人员负责对项目评审、决策程序和内部财务管理等进行定期和不定期检查、审查或审计。四、 公司建立债权人与担保机构、担保机构与再担保机构、担保机构与债务人之间的风险责任分担制度。第二条 建立风险准备金制度一、 公司按有关法律、财务制度规定，建立风险准备金制度。二、 公司按年末在保责任余额的0.5,在所得税前计提风险准备金，累计提至在保余额的l0后，实行差额提取。做为代偿赔付风险准备使用。同时按税后利润一定比例计提一般风险责任准备金。三、 公司按当年担保费的50%计提未到期责任准备。四、 公司按规定在税后利润中提取法定公积金和法定公益金。第三条 保证金管理一、 客户担保保证金的收取标准依据公司确定的融资性担保客户担保收费率为基础，结合客户信用等级评价得分确定，按不超过担保额的20%收取。二、 收取客户保证金时，应与担保客户明确保证金为质押资金，如担保贷款到期，客户按时足额偿还金融机构贷款，公司将无条件退还客户缴存的保证金。三、 公司选择合作金融机构开设保证金专户，并与该金融机构签订客户保证金专户管理协议，专户管理办法根据保证金监管协议有关要求制定。四、 公司对收取的客户担保保证金全额存入开设的“客户担保保证金”帐户，实行专户管理，并通过“存入保证金”科目对客户保证金进行会计核算。五、 收取的客户保证金用途仅限于合同约定的违约代偿，不得用于委托贷款、投资等其他用途，也不得用于向银行业金融机构缴纳保证金。六、 当担保客户与债权人主合同到期，担保客户如约偿还债务后，可向公司申请退还客户保证金。审核合格后，由项目经理提出申请，返还客户保证金。七、 当担保客户与债权人主合同到期，担保客户未足额偿还债务时，公司将依法合规处置该担保客户保证金，用于担保代偿，保证金与担保贷款的差额，由公司以自有资金补足。八、 在担保客户与债权人主合同到期前，由于担保客户重大变化等特殊原因，担保客户提前偿还债务时，待担保客户与合作金融机构债权债务关系完全解除后，公司可依约提前退还客户保证金。九、 公司由专人负责客户担保保证金的统计核对工作，每月按时向融资性担保机构监管部门报送客户保证金余额及明细，并及时报告客户保证金专户的开设、变更、注销等有关情况。十、 当监管部门对保证金管理要求有特殊变动时，由专人及时跟进变动内容，并做好后续工作。第四条 严格风险控制指标一、 严格控制担保放大倍数。公司担保责任余额原则上控制在自身实收资本的8倍以内，但最高不得超过自身实收资本的10倍。二、 应坚持风险分散原则。申请担保人的资产负债率上限要控制在70%以内，对其累计在保责任余额原则上不超过该受保人有效净资产的100%，且单户不超过本公司实收资本的10%。三、 通过资信评估、项目审核、按约定比例缴存5-20%的担保保证金。四、 公司当年代偿率要控制在公司全部在保余额的2%以内，公司年发生代偿陪付损失率必须控制在公司全部在保余额的1%以内。第五条 严格业务操作风险控制 一、 建立科学的项目评价体系和实行严格的项目评审制度。必须全面收集被担保人信用记录、财务与非财务等相关信息，系统评价担保项目风险，设计完备的风险控制方案，打造信用品牌，防止信用违约发生。 二、 建立审保分离、重大事项评审会审议、授权审批，内部报告与警示、严禁违规操作。加强事前、事中和事后的风险控制，实行全程风险管理制度。 三、 严格担保条件。对申请担保的客户，必须达到第一还款资金来源充足，有可靠的还款保障；必须优选信用等级优良有经济实力的客户，并能落实可行的反担保措施。四、 公司对外担保项目，均必须落实反担保措施，不得以信用方式对借款人担保。五、 严格担保调查评估，落实调查评估责任，担保业务部负责担保业务的开发和调查评估工作，对调查评估的真实性负责。六、 严格执行担保项目评审规则。对超过50万元以上的担保项目或反担保项目，均必须经资产资产风险部进行审查，评审委员会审议，交有权审批人审批。七、 严密对外担保合同和反担保合同的签订程序。20万元以上的担保业务合同签订，需经公司法律顾问审查，确保公司担保合同合规合法性。八、 严格保中、保后风险监管检查，公司担保调查评估部和风险资产资产风险部，必须按事中、保后监管检查规定的时间和内容开展检查、监管工作，发现风险信号，要及时进行报告和处理。九、 实行提前催收制度。公司担保调查评估部负责在担保债务到期前30天，向被担保人发出催还通知，了解落实还款来源，确保担保不发生代偿责任风险。第八章 反担保管理第一条 设定反担保原则一、 合法、合规原则，即反担保物为国家法律允许设定担保的资产;二、 流通可变现原则，即反担保物为市场所接受，具有广泛的流通性，可通过市场变现;三、 市场定价原则，即通过市场确定反担保物的真实价值;四、 执行可操作原则，即按照相关法律、法规规定的形式设定反担保物，以保证反担保物能够顺利处置;五、 债务人利益可触动原则，即反担保物的设定，必须能够触动债务人的切身利益，以迫使债务人守信履约。第二条 反担保保证一、 反担保保证是指公司与反担保保证人约定，当被保证人不能履行债务时，反担保保证人按照约定履行债务的行为。二、 反担保保证人可分为两类，一是法人或者其他经济组织，二是自然人。三、 法人或者其他经济组织承担作为反担保保证人应具备下列条件：1. 持有经过年检的法人营业执照及贷款证(卡);2. 通过注册并有固定的经营场所;3. 企业无不良信用记录;4. 资产负债率低于70%;5. 生产经营正常、有盈利;6. 所有者权益应大于固定资产净值;四、 自然人作为反担保保证人应具备的条件：1. 具有完全民事行为能力，个人信用良好，无刑犯罪记录;2. 为被担保企业的法定代表人或高级管理人员或股东;3. 为被担保企业的关联企业的法定代表人或与被担保企业有利害关系且有代为清偿债务能力的自然人。4. 为国家机关、事业单位或大型国企单位正式工作人员，根据其职级确定担保金额，普通工作人员担保金额为10万元（含10万元）以下；科级干部担保金额为20万元（含20万元）以下；处级以上干部担保金额为30万元（含30万元）以下。五、 下列单位或组织不能作为反担保保证人：1. 国家各级机关;2. 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体;3. 企业法人的职能部门和未经授权的分支机构。六、 公司应对反担保保证人进行如下审查：1. 审查保证人是否具备法律规定的主体资格;2. 审查保证人有无不良贷款、拖欠利息以及其他不履行合同义务3. 等资信情况;4. 审查保证人的净资产、固定资产和长期投资等财务实力情况;5. 审查保证人的技术水平、产品市场占有率等经营情况;6. 审查保证人的保证意愿;7. 审查保证人履约的经济动机及其与被担保企业的关系;8. 审查保证人领导者的品德、素质及其经营业绩等。七、 公司要与经审查认定的反担保保证人签定反担保函，该函约定反担保保证人承担连带保证责任。对同一项目的分期贷款担保，公司可与反担保保证人就单笔贷款担保分别签定反担保函，也可在最高贷款额度内签定一份最高额保证合同。八、 被担保企业申请贷款展期，必须向公司出具反担保保证人同意展期的书面证明，贷款银行同意展期后，公司与反担保保证人签定补充协议。九、 被担保企业到期不能履行或不能完全履行债务，公司履行保证责任并向贷款银行支付代偿金后，可以要求被担保企业履行还款义务，也可以要求反担保保证人承担保证责任。公司应在反担保函约定的保证期间内要求反担保保证人承担保证责任，反担保保证人拒不履行保证责任，可向人民法院申请支付令或提起诉讼。第三条 反担保抵押一、 反担保抵押是指被担保企业或第三人不转移对财产的占有，将财产作为对公司担保行为的反担保，当被担保企业不履行债务时，公司有权依据法律规定以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。二、 反担保抵押人必须是依法对抵押物享有所有权或经营管理权的法人、其他组织或自然人。三、 反担保抵押物包括动产和不动产两类。四、 不动产类1. 下列不动产可以抵押 依法取得国有土地的建设地使用权; 依法取得所有权的国有土地上的房屋。 以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占有范围内的国有土地使用权同时抵押;以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，该国有土地上的房屋同时抵押。2. 下列不动产不得抵押： 未交纳土地出让金的划拨土地使用权 ; 权属有争议的房地产; 在国家建设规划中拟征用拆迁范围内的房地产; 用于教育、医疗、市政以及企事业单位的职工住宅等公共福利事业的房地产; 列为文物保护的古建筑; 被依法查封、扣押或采取其他诉讼保全措施的房地产; 集体所有的土地； 法律、法规规定不能抵押的其他房产。3. 以房地产设定反担保抵押时，应要求抵押人提供下列房地产权属凭证(原件)： 国有土地使用权证; 房屋所有权证，共有房屋须提交房屋共有执照和共有人同意抵押的书面证明; 以中外合资、合作企业的房地产抵押的，须提交该企业权力机构同意抵押的证明; 用已出租的非住宅房地产抵押时，须提交有租赁期限的房屋租赁合同及将抵押情况告之承租人的书面通知回执; 抵押房产的保险单等。4. 以土地使用权抵押的，必须连同土地上定着物一起抵押。如改变地上定着物，须征得公司同意。5. 抵押人用抵押的房地产出租时，必须告知公司。6. 签定反担保房地产抵押合同后，对于符合房地产抵押登记条件的房地产抵押物，公司应与抵押人一起在国家有关规章规定的期限内到市房地产管理部门办理登记;以属于国有资产的房屋设定抵押的，应到国有资产管理机关备案。五、 动产类。1. 抵押人拥有合法所有权的、具有一定流通性、能在市场变现的动产可以设定抵押，下列动产可以抵押： 通用机器设备及生产工具; 交通运输工具; 办公用品; 库存商品及库存材料; 法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。2. 抵押人办理动产抵押时，应提交下列文件和凭证： 抵押动产所有权证书，如购置凭证、产权登记证书、受赠财产证明等; 抵押人对抵押动产具有使用权，应提交所有权人的所有权证书及同意抵押人抵押的书面证明; 抵押动产的保险单; 企业权力机构同意设定抵押的书面证明; 有关抵押物存放和占管状况资料等。3. 公司要对抵押人提供的动产抵押物进行下列审查： 抵押物权属的真实性、合法性; 抵押物的占有和控制;