《ERP原理与应用》实训报告

无锡商业职业技术学院ERP原理与应用实训报告 实训一 企业业务流程运作班 级： 电商103 学 号： 10471108 姓 名： 蒋文琪 指导教师： 成淼 信息工程学院2012年2月个人实训报告实训时间：2012 年 2 月 23 日 - 4月3日实训地点：训1B307（ERP系统实训分室）、东莞大顺拉链五金有限公司、联想集团。实训内容：了解企业组织架构及职能和业务流程运作。实训目的： 通过参观、调研实际企业，掌握企业业务运作流程，并能利用viso、project、 Mindjet Mindmanager等软件制作企业组织机构图和业务流程图。实训过程：2012年2月26日确定好本次的具体调查对象2012年3月3日设计调查问卷，确定调查项目和调查方案2012年3月5日-3月13日调查东莞大顺拉链五金有限公司企业情况及业务流程2012年3月16日-3月26日调查了解联想集团的业务流程2012年3月27日4月1日整理前期准备调查得出的结果，整理得出调查报告2月26日我们小组进行了本次调查的项目讨论，按要求本次的调查需要调研两种类型的企业，制造业和销售服务行业。在进行了认真的研讨之后，我们通过举荐和举手表决的方式确立了我们调查小组的调查对象东莞大顺拉链五金有限公司和联想集团。因条件和时间等因素的限制，我们队本次的调查将采用远程咨询，在线咨询和关系调查方法获得本次所涉及的重要资料。最后，我们两个企业进行了调研。调研前我们设计了几个调研问题：1、根据现在的运营情况，讲述本企业的组织架构及基本职能是什么？2、企业在使用或者没有使用ERP系统软件，大致的企业流程是什么样的？3、贵企业在运作流程方面存在哪些问题，并作如何改进？4、贵企业在将来的业务发展或在公司的运作上有何计划？我们用了一周的时间根据调查的目标企业制定了符合实际的调查实施方案，并且对整体的方案进行多次修改完善，最后在组长和大家的审通过后，开始进行实施调查，本次的实训也即将拉开帷幕。实训过程中，我们也遇到了很多问题，比如分工不是非常明确，在实施过程中所涉及的问题不全面，没有获取最全的信息，但是在团队的努力协作下，我们得到了一一的解决，整体进程还算顺利。最后，我们根据这些天所汇集的来的资料进行了整合和修订，并利用相关教学软件绘制了企业的主要业务流程图以及企业的组织架构图。实训结果：根据实训搜集的材料，我们绘制了两家企业的大致流程图，客观的反映企业业务是如何运转的，我们将本次的实训结果陈列如下：东莞大顺拉链五金有限公司组织及企业业务流程图：销售流程说明：1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据签审完毕的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核。 2、产品生产完毕完工入库后，总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单（见表：PR-SA-03）； 3、销售助理根据客户开票需求,查询销售发货通知单审核状态，对已审核的销售发货通知单在【销售管理】模块中根据销售发货通知单生成销售开票通知单（见表：PR-SA-04）,进行复核处理； 4、财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知单，手工开具销售专用发票、销售普通发票，并在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理，形成应收账款往来； 5、【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单自动传递到【库存管理】模块生成销售出库单。实物出库后，库房记账人员根据将销售出库单（见表：PR-SA-05）（一式三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存，在【库存管理】模块对销售出库单进行审核，材料成本会计在【存货核算】模块对销售出库单进行单据记账，系统自动结转销售出库成本，材料成本会计进行制单生成销售成本结转凭证。 采购流程图：说明：总调室调度人员在【物料需求计划】模块对系统规划的采购计划进行调整，打印后经部门经理签字确认，在【物料需求计划】模块对采购计划进行审核，将采购计划下发采购部门执行；采购部门根据总调室调度人员下发的采购计划，进行对外的询价、订货，在【采购管理】模块参照采购计划生成采购订单；采购订单经手工的合同审批手续（具体审批流程参考公司相关采购合同管理规定）完毕后，由总调室调度人员在【采购管理】模块内对采购订单进行审核。 供应商材料送到后，由采购部门在【采购管理】模块中填制到货单通知单进行打印（一式三联分别传递到质检部门、库房管理人员），库房管理人员根据到货通知单查生产流程：说明：车体改装生产周期较长，所以在销售部门进行合同会审时，总调室调度人员可根据销售合同审批单提前下发任务通知单，以便采购部门提前安排采购、生产车间做生产准备工作。 生产车间设计人员根据图纸等技术文件进行算料，向总调室提交用料预测单。 售订单正式生效后，总调室调度人员分解生产计划，给各生产单位下发生产订单。 生产车间根据生产订单由车间算料员进行优化算料，手工填写领料单，领料人员到库房进行领料，库房记账人员根据领料单在【库存管理】模块填制材料出库单，库房管理人员进行发料确认。对于常用工具、五金件等一次性领料出库。 生产车间按照生产订单安排，加工完毕，手工填制完工通知单，质检部门进行质量检验，检验合格后填写质检单；库房管理人员根据质检部门质检单和完工通知单办理入库，库房记账人员在【库存管理】模块填加产成品入库单。 车间统计人员统计当月完工产量、完工工时、在产盘点情况、及钢板消耗重量等数据上报财务成本核算会计。 存货核算处理流程：说明：1、库房记账人员在【库存管理】模块进行日常物资出入库单据的录入； 2、所有库存管理模块填制的单据在系统内自动传递的存货核算模块进行核算成本； 3、材料成本核算会计在【存货核算】模块对原材料的采购入库单进行记账核算出来原材料的入库成本，对于没有进行采购结算的采购入库单系统做暂估入库管理。 4、材料成本核算会计在存货核算模块对材料出库单进行记账核算本月材料领用成本。 5、通过特殊单据记账计算调拨单、组装拆卸单等对应结转成本。 6、成本核算会计在【成本管理】模块中提取材料消耗数，计算本月产品生产成本。 7、材料成本核算会计在【存货核算】模块通过产成品分配功能从成本管理模块提取本月产成品加工成本，进行单据记账，核算发出商品和销售出库成本。 8、本月底材料成本会计和库房管理人员核对本月收发存数量是否相等，和总账会计核对科目账金额是否相符。 成本核算流程图：说明：月由财务相关人员在【总账】模块编制计提工资福利分摊凭证；在【固定资产】模块生成固定资产折旧计提；日常业务在【总账】模块编制凭证，归集发生的制造费用的凭证（外协加工费用、水电费、差旅费用）。述凭证打印后，在【总账】模块中执行审核并记账。务成本会计日常在【存货核算】模块中对原材料库房的机加钢板领用、机加铝型材领用、生产领用的材料出库单进行单据记账，生成相关凭证，每月末在结账日之前确认所有涉及原材料及包装材料的业务完成后，对该仓库进行月末处理。总账会计在【总账】进行凭证审核、记账。车间统计手工上报本月完工工时、完工产量、在产品盘点数量、机加钢板铝型材消耗分配表、工序产品耗用表由成本核算会计输入到【成本管理】模块。财务成本会计确认当月相关费用凭证在总账已经记账后，确认相关仓库已经月末处理，执行【成本管理】模块中的料、工费取数功能。成本核算会计执行【成本管理】模块的成本计算，以计算出半成品的单位成本。成本核算会计在【存货核算】模块中进行产成品取价。对产成品仓库进行记账，核算产成品入库、产成品销售出库成本。成本管理】模块中生成结转制造费用的凭证；在【存货核算】系统进行成本取价，读取产成品成本，核算产成品入库、销售出库成本，生成相关凭证。务成本会计月末结算完毕将【成本管理】模块结账。财务部门流程图：1、 财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。 2、 将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。 3、 审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。 4、 出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。并在【总账】模块执行成批出纳签字。 5、 记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。 6、 系统记账完毕之后，各岗位在【KDO】模块中生成各自报表。 7、 财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。 联想集团组织架构及业务流程图：总裁PMC生产基地进出口部技服部业务一部财务部国内业务部行业一部金融部行业二部评测部公司机构简单，指挥统一，管理分工较细，工作效率高，把完成任务所需的各种专业知识和经验集中在一起，提高了管理组织的机动性和灵活性。工作流程分析的内容包括：工作流程的目标定位是否恰当，能否协助企业战略目标实现，能否为下游流程和顾客创造价值。工作流程的程序、方法、准则是否适宜，是否存在不增值环节，是否具有提高效率和效果的机会等等。质量研发资材产品财务业务轴增值轴商务制造渠道品牌服务企划信息人力业务N业务1业务2业务3业务4企业开展某项或某几项业务，必须针对业务进行产品链、供应链、市场等直接增值活动，以及企划、信息、人力资源、财务等间接增值活动。心得体会：对于我们这些在校大学生而言，把握住实训机会是非常重要的，从中可以学到很多书本学不到的东西。这些天的ERP实训，我的体会不仅仅只是认识到企业是如何如何的强大，运作是如此的协调，而是认识到了ERP的重大意义及对企业的积极作用：用科学的软件系统规范人力操作，能保证各种重要的企业信息的准确性和即时性，进而提高工作效率，创造更高的效益。它改变了企业的常规运作，通过同意的平台共享数据，使各部门由原先各自为政转化为高度的信息集中化，交互化，信息能够更准确及时地反馈到总部，方便总部规范各部门的工作，便于工作的上下统一，这样就避免了由于沟通不力造成的诸多矛盾和弊端。同时，也使各部门的工作透明化、规范化、制度化。通过这次的ERP实训，我们学到对侍工作要有一种认真的态度和严谨的精神。ERP课程的实训使得我们完成了从学校到社会的角色转变。通过对生产车间以及企业其他业务的参观，我们对产品有了一个整体的认识，对其组成、结构和用途等有了深入的了解，还进一步了解了产品的BOM数据。同时，我们对ERP有了一定的了解，对于一个小公司，也许用手工就可以进行管理，但一个上千人的大公司、大企业，只有利用先进的现代化信息系统来管理，才能充分的利用现有的资金、资源来进行生产，达到资源的优化配置，实现利润最大化。ERP是利用先进的管理思想实现企业的信息化的，是企业的物流、资金流和信息流的集成