南开17春学期财务法规答案

17秋学期财务法规在线作业一、单选题（共20道试题，共40分。）1由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将看做对其市场价值最大的威胁。A市场风险B声誉风险C法律风险D流动性风险正确答案B2银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其蒙受损失的可能性。A存款B资产和预期收益C声誉D自有资本金正确答案B3根据我国证券法的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式A拍卖B公开竞价C集中交易D公开的集中竞价交易正确答案D4开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额的保证金。A20B30C40D50正确答案A5我国的公司法及证券法所指的“证券转让“是指下列哪一选项的性质A证券买卖B证券继承C证券质押D证券借贷正确答案A6下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是。A简单收益率在数值上大于时间加权收益率B简单收益率在数值小于时间加权收益率C简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D简单收益率不会等于时间加权收益率正确答案C7依据商业银行法，选项所列是商业银行破产的原因A严重亏损B资不抵债C不能支付到期债务D因经营管理不善导致严重亏损正确答案C8股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准A发行人与代销的证券公司B发行人与包销的证券公司C发行人与证券交易所D发行人与承销的证券公司正确答案D9下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的A应当是无形财产B可以用货币估价C可以依法转让D不违背法律禁止性规定正确答案C10下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是A每届任期不得超过三年B任期届满可以连选连任C一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务正确答案D11会计从业资格证书年度检查验证制度，一般进行一次。A半年B一年C二年D三年正确答案C12我国票据法的票据品种未包括。A人民银行发行的央行票据B银行本票C定额本票D不定额本票正确答案A13选项所列机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A税务机关B工商行政管理机关C产品质量监督管理机关D物价管理机关正确答案A14有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明A法定代表人B公司登记日期C股东的姓名或者名称及住所D公司注册资本正确答案D15公益信托的信托契约。A可以中途解除B受托人工作变动时可以解除C受托人疾病死亡时可以解除D不得中途解除正确答案D16假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为425，每年付息三次，如果到期收益率为4，则债券债券价格为。A10069B10152C10244D10335正确答案A17蓝天股份公司上市公司的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的A质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C质押合同自甲取得乙的借款之日生效D质押合同因甲的股票不能设定质押而无效正确答案D18在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括。A民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织正确答案B19成长型基金的基本目标为。A追求稳定的经常性收入B追求资本增值C追求超越市场表现的投资业绩D经常性收入与资本增值兼顾正确答案B20根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务A证券公司均可以从事证券自营业务B证券公司均不得从事证券自营业务C证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D一部分证券公司可以从事证券自营业务正确答案D17秋18春学期财务法规在线作业二、多选题（共20道试题，共40分。）1国有独资公司董事会的职权主要有。A行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B决定公司的合并、分立C决定公司的经营计划和投资方案D决定公司内部管理机构的设置正确答案ACD2基金管理公司的主要发起人应当是。A证券公司B商业银行C信托投资公司D市场信誉较好、运作规范的上市公司正确答案AC3依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件A其发行的普通股限于一种，同股同权B发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35C发起人在近3年内没有重大违法行为D在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外正确答案ABC4商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的。A用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足B向行长配偶任职的公司发放信用贷款C与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议D规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款正确答案CD5甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，意见是正确的A甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任B甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任C甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元D甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元正确答案AD6依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有。A管理并运作基金资产B按规定披露基金信息C向基金持有人支付收益D招集基金份额持有人大会正确答案ABCD7信托财产具备的特性是。A独立性B相关性C物上代位性D有限性正确答案ACD8乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利A可以请求乙偿还9万元B可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元正确答案ABD9属于票据债务人的有。A出票人B背书人C保证人D承兑人E支票付款人正确答案ABCDE10关于基金临时报告，下列说法正确的是。A基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告正确答案AC11根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有。A委托支付文句B出票日期C付款日期D收款人E付款人正确答案BD12根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有。A单位负责人B总会计师C会计机构负责人D单位内部审计人员正确答案ABC13证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定。A基金管理人履行基金财产的投资运作B基金托管人履行基金财产的托管C实行相互监督D因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任正确答案ABC14甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的A由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任B就保证范围而言，丙对本金的利息不承担保证责任C合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利D设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日正确答案AD15下面关于委托人描述正确的的有。A委托人必须是财产的合法拥有者B委托人必须是完全民事行为能力的法人C委托人可以是一个人，也可以是多个人D委托人与受益人可以是同一人E禁治产人也可以充当委托人正确答案ACD16下列哪些行为属于内幕交易行为A内幕人员利用内幕信息买卖证券B内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易D非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券正确答案ABCD171995年10月2日张某向刘某借款2000元，同时签订了一份质押合同，由张某于1995年10月5日将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的A质押合同生效时间为1995年10月2日B质押合同生效时间为1995年10月5日C小牛应归张某所有D刘某在接受还款前有权占有小牛正确答案BD18以下信托业务中属于他益信托业务的有。A贷款信托B身后信托C生前信托D赡养信托E宣言信托正确答案BDE19在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括。A劳动法B继承法C保险法D民法正确答案ABD20某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中行为违反了公司法的规定A因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决B该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议C该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档D该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过正确答案ABC17秋18春学期财务法规在线作业三、判断题（共10道试题，共20分。）1封闭型投资基金的基金份额不得转让A错误B正确正确答案A2票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利A错误B正确正确答案A3变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。A错误B正确正确答案A4中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格A错误B正确正确答案B5上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。A错误B正确正确答案B6公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托