《存款负债管理》课件.ppt

第6章,存款负债管理,学习目标,在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具。在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。,6.1传统的存款业务,6.1.1负债业务概述1.银行负债的概念及构成银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。,结算中的负债（结算性负债）,结算保证金。是指企业单位在办理转账结算前，须先存入银行的备付金。支票结算。是形成银行大量结算性负债的主要来源。联行汇差占用。,2.银行负债的重要性负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。银行负债是保持流动性的手段。银行负债构成社会流通中的货币量。负债是加强银行同社会各界联系的主要渠道。负债业务是银行业竞争的焦点。,6.1.2传统的负债业务,存款种类：按存款的支取方式划分，有活期存款、定期存款和储蓄存款。按存款的所有者划分，有企业存款、财政存款、同业存款和个人存款。按存款的来源和信用性质划分，有原始存款和派生存款。按存款的币种划分，有本币存款和外币存款。,1活期存款定义：活期存款是指客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。活期存款也称为支票存款。形式：支票存款账户、保付支票、旅行支票、本票和信用证。特点：风险高；营业成本高；利息成本低；存款准备金率较高。,传统活期存款在负债总额中的比重下降的原因：与定期存款的竞争处于不利地位。受到新型活期存款的挑战。反通货膨胀的紧缩性货币政策的影响。,活期存款的作用：运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。活期存款是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。,2定期存款,定义：定期存款是一种由存户预先约定存储期限的存款。形式：包括可转让或不可转让存单、存折或清单等。关于传统定期存款支取的有关规定：一般要到期才能提取。对于到期未提取存单的规定。对于提前支取存单的规定。,定期存款的好处：对存户而言，一方面收入稳定、风险较小；另一方面存单可以作为抵押品取得银行贷款。对商业银行而言，好处有三点：定期存款是银行稳定的资金来源。定期存款的资金利用率高于活期存款。定期存款的营业成本低于活期存款。,3储蓄存款,定义：储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户。形式：通常采用存折的形式。分类：分为活期储蓄和定期储蓄两种。定期储蓄存款又分为零存整取、整存整取、存本取息等形式。对象：主要面向个人家庭和非盈利组织。,学习是通向理想的坦途,我国金融机构存款占比（人民币）,6.2存款工具的创新,6.2.1存款工具创新的原则所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。,存款工具创新的原则：1.规范性原则2.连续性原则3.效益性原则4.社会性原则,6.2.2存款工具创新简介,美国具有代表性的一些存款工具创新。1.可转让支付命令账户（NOWS）（1）背景（2）定义：可转让支付命令账户是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，也称为付息的活期存款。,（3）特点：只对居民和非盈利性机构开放。存户转账或支付以支付命令的形式完成。按账户平均余额支付利息。（4）优点：兼有储蓄存款和活期存款的优点，为存户提供了便利。扩大了商业银行的存款来源。,2.超级可转让支付命令账户（Super-NOWs）（1）该账户是可转让支付命令账户的延伸。（2）特点：不存在利率上限，但对存款底额有所限制。每月开出的支付命令的次数不限。成本较高，需缴纳12的存款准备金。存款对象限于个人和非盈利性机构。,3.可转让定期存单（CDs）（1）定义：可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、可在市场上转让的银行存单。（2）特点：具有较好的流通性。存单面额较大并且固定。存期较短。不记名，便于转让流通。具有较高的收益性。,（3）种类：一般分为国内发行和国外发行两种。在美国，可分为四种：国内定期存单；欧洲美元定期存单；扬基定期存单；储蓄定期存单。（4）好处：可以获得稳定的资金来源。资金的利用率较高。日常管理成本较少。,4货币市场存款账户（MMDA）（1）背景美国金融当局于1982年10月颁布甘圣杰尔曼明存款机构法批准商业银行开办货币市场存款账户。（2）特点：存款底额为2500美元。所适用的利率比较灵活。存户享有联邦存款保险和一定限度的交易账户方便。没有最短存期的限制。存户对象不限。个人账户不缴纳存款准备金。,5.自动转账服务账户(ATS)（1）ATS账户是由电话转账服务发展而来。（2）ATS账户的主要内容：存户同时在银行开立两个账户：即储蓄账户和活期存款账户。,6.协定账户(NA)协定账户是一种按一定规定可在活期存款账户、可转让支付命令账户或货币市场互助基金账户三者之间进行自动转账的账户。7.个人退休金账户（IRA）8.股金提款单账户（SDA）SDA是一种支付利息的支票账户。9.特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行针对客户某种特殊需求而设计的存款创新工具。,10与物价指数挂钩的指数存款证指数存款证，是一种以拟合目标指数、跟踪目标指数变化为原则，实现与市场同步的存款品种，其具有分散和防范风险的作用。指数存款证是在通货膨胀下为保护客户的储蓄定期存款不贬值而推出的存款账户。其特点是存款利率与物价上涨指数挂钩，这一特点使名义利率随物价指数的升降而进行调整，从而确保储蓄定期存款的实际利率不受通货膨胀的影响。,11零续定期存款零续定期存款是一种可以多次续存，期限在半年以上五年以内的储蓄存款账户，类似于我国的零存整取。其特点是：每次存入款项的数额可多可少，日期没有限制；按定期利率计算存款利息；期满前三个月为搁置期，既不能存也不能取。这种存款对收入不固定的自由职业者有吸引力。,6.3存款的经营管理,6.3.1存款成本管理1.存款成本的构成存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。2.存款成本的管理（1）存款结构与成本控制存款结构根据期限长短和利率的高低来划分。,存款结构与成本的关系：二者之间的关系不能一概而论。因为存款成本不仅包括利息成本，还包括非利息成本，即营业成本。,存款期限长,利率高,成本高,存款期限短,利率低,成本低,对存款结构的成本选择，需要处理好四种关系：尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；正确处理不同存款的利息成本和营业成本的比重关系；正确处理活期存款与信贷能力之间的关系；正确处理定期存款与信用创造之间的关系。,（2）存款总量与成本控制存款总量与成本的关系有四种：逆向组合模式，即存款总量增加，成本下降。这是最佳组合模式。同向组合模式，即存款总量增加，成本上升。总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变。这也是较为理想的组合模式。成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。这是最差的组合模式。,6.3.2存款定价,存款定价包括两方面的内容：一是确定存款利率；二是确定存款服务的价格。1.存款定价与银行经营目标,存款价格的变化,客户对其持有的存款数量和组合的决策,银行的存贷利差,银行的存款数量和构成,银行净利润和银行存贷款的增长,2.存款定价方法,（1）成本加利润定价法公式：每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营费用+每单位银行存款的管理费用+售出每单位存款服务的计划利润,成本加利润定价法以银行资金成本为基础制定价格，计算方法如下：每种资金来源的可用资金成本比率；可用资金成本率【（利息成本非利息成本）（吸收的存款资金存款准备金）】100每一可用资金成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重；加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本。,例题：某银行需筹资500万元，包括200万元的活期存款，200万元的定期与储蓄存款，50万元的货币市场借款和50万元的股权资本。活期存款的成本（利息和非利息成本，下同）为活期存款额的8，定期与储蓄存款的成本为10，货币市场借款的成本为10，股权资本筹资成本为20。假设对各种资金来源的存款准备金率的规定是：活期存款为15，定期与储蓄存款为5，货币市场借款为2。要求计算该银行的加权平均资金成本。,（200500）【（2008）（20020015）】（200500）【（20010）（2002005）】（50500）【（5010）（50502）】（50500）【（5020）（500）】11,银行加权平均资金成本,某种资金来源的数额,总筹集资金,利息与非利息成本,某种资金来源的数额存款准备金,（,）,（2）存款的边际成本定价法基本做法分为三步：第一步，摘录资产负债表的有关数据；第二步，计算资金平均成本；第三步，预测资金加权边际成本。,边际成本的预测方法边际成本=总成本变动额=新利率新利率下筹集的资金额=旧利率旧利率下筹集的资金额边际成本率=总成本变动额/筹集的新增资金额最优状态：MC=MR,例题：7%的利率，银行可吸收2500万美元的新存款；7.5%的利率，可筹集5000万美元的新存款；8%利率可吸收7500万美元的存款。分析边际成本变化？,（3）市场渗透存款定价,1.内涵是一种至少在短期内不致力于利润对成本的弥补的定价方法。2.特征高利率、低收费标准针对高成长市场3.目的开拓市场、抢占市场份额,（4）利用上层目标定价,1.内涵针对高余额、低进出的存款账户，即向高收入人群提供高标准服务并收取相关费用，赚取高额利润。2.新发展上层客户对存款价格差异非常敏感，这种定价方法正受到影响。,（3）存款的其他定价方法,为不同的客户制定不同的价格。按照客户在银行存款的平均余额以及客户对其存款的运用情况安排不同的价格。也称有条件的定价。根据客户与银行的关系定价。银行根据客户所购买服务的数量提供一定的优惠。,6.3.3银行存款的经营策略,1银行存款的积极经营策略有两方面的主要内容：存款新工具的开发和加强已有存款工具的吸引力。（1）存款新工具的开发主要途径：第一，银行创造出单一的新产品。第二，银行推出配套的新产品。实质：就是如何适应客户、吸引客户的问题。,存款新工具的生命周期一般经历四个阶段：推出阶段，增长阶段，稳定阶段和饱和阶段。开发与推广过程：第一，进行创新性产品设计；第二，决定新产品的开发预算；第三，宣传新产品；第四，提供配套设施和售后服务。,（2）加强已有存款工具的吸引力改善存款工具的质量。加强服务项目的系列化程度。服务系列化是指银行服务领域要广阔，服务项目要配套，服务过程要拓展。具体表现在两个方面：一是开展与存取方便相联系的服务；二是开展与代收代付相联系的业务。提供良好的售后服务与完善的网络系统。,2提高存款稳定性的策略措施所谓存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。衡量存款稳定性的主要指标有：活期存款稳定率（活期存款最低余额活期存款平均余额）100活期存款平均占用天数（活期存款平均余额计算期天数）存款支付总额,根据存款的波动程度，存款可分为三大类：易变性存款，指对市场利率变动和外部经济因素变化反应敏感的存款，主要包括活期存款。准变性存款，主要指定活两便存款、通知存款等。稳定性存款，也称核心存款，指对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感的存款，主要包括定期存款、可转让存单等。,提高存款稳定性的措施：提高易变性存款的稳定性。努力延长存款的平均