中国海运境外企业风险防范经验谈

中国海运境外企业风险防范经验谈 与境外企业体量和重要性不断提升相对应的是日益复杂的海外风险新形势。在此背景下，境外企业的法律风险防范工作必须上升到体制、机制的层面。在这方面，海外资产几乎占企业半壁江山的中国海运是如何做的？随着中央“走出去”战略的积极推行，中国企业的国际化进程得到极大提升，对不少央企来说，境外产业已经成为其资产的重要组成部分，以中国海运（集团）总公司（以下简称“中国海运”）为例，2013年中国海运境外企业实现收入262.16亿元，占集团的37.65%，同比增加4.08%。目前，中国海运在境外设有香港、北美、南美、欧洲、东南亚、西亚、非洲七个控股公司，截至2013年底，集团共拥有境外企业和机构137家，其中全资公司73家，合资公司52家，代表处/非独立法人机构12家。网点遍布全球100余个国家和地区，总资产748.67亿元，占集团的42.51%；海外员工共2364人，其中驻外干部152人。海外产业已成为中国海运全球化经营的重要支持保障体系，成为中国海运建设世界一流航运企业的重要组成部分和经济增长点。与境外企业体量和重要性不断提升相对应的是日益复杂的海外风险新形势。在此背景下，境外企业的法律风险防范工作必须上升到体制、机制的层面，国际化法律人才的培养也要及时跟上。 企业国际化经营过程中的新形势、新挑战当前，全球经济总体上仍处于缓慢复苏阶段，国际经济对“中国力量”的期待，以及中央企业积极实施“走出去”战略，极大提升了中央企业的国际化进程。中国海运作为一家以航运为主业的企业，在海外业务蓬勃发展的同时，也面临新形势、新挑战。主要表现在五个方面：一是国际海运行业发展的新趋势，对反垄断法律实务研究提出新挑战。自2008年以来，航运业持续低迷，航运企业普遍陷入市场的寒冬。为应对严酷的市场环境，以国际班轮行业联盟化发展趋势为代表，各航运公司通过谋求加入联盟或合作，进一步降低成本，提高经营效益，提升自身的竞争实力和生存能力。以G6、CKYHE、P3、2M等为代表的海运联盟模式先后出现，作为航运业中的一员，如何及时跟踪联盟发展的新动态，深入分析联盟对于企业和行业的影响，运用反垄断法这柄利剑，维护市场公平竞争，保障企业合法权益,成为摆在企业面前的新挑战。此外，在整个行业形势低迷的情况下，以欧盟反垄断机构为代表的监管部门，进一步加强对航运企业反垄断调查的力度，从而使航运企业面临较为严峻的风险考验。二是海外多元化经营的新战略，将对海外业务的风险管控提出新要求。中国海运的境外机构以往主要围绕船代和货代业务开展，对行业与业务的熟悉，在风险管控方面已有较为成熟的经验。但随着海外业务多元化的逐步实施和推进，相继涉足境外码头资产收购、股权投资、金融投资与融资、融资租赁、海外物流延伸等领域，如何保障企业境外多元化战略的有效实施，防范海外投资与经营的风险，对企业而言将是又一个考验。三是海外经营机构的新拓展，对公司治理提出新要求。伴随海外业务的新发展，海外机构的布设与管理也逐步加快。海外控股、代理公司、网点公司在调整完善的基础上如何加强管控，尤其是对与外方合资的公司如何加强管控，完善合资公司治理结构，成为企业必须面对的新课题。四是监管机构对中国企业的新关注，对外投资和经营面临更加严厉的审查。随着中国国有企业“走出去”步伐的加快，各国政府对于中国企业投资的敏感度和关注度进一步提升，尤其是在投资、安全、环保、劳工权益等方面提出更为严苛的要求，这对中国企业合规经营提出更高的要求。五是构法律风险管理的工作有效性面临新的提升。中国海运海外机构具有点多、面广、人员精干的特点，下属的网点公司以独资和合资形式为主要模式，如何结合企业实际，在未来海外业务大发展的过程中，探索海外法律风险管控的新路子，提升新效果，成为企业亟待思考并需要落实解决的问题。 海外主要风险类型及防范建议海外风险根据不同的标准有不同的划分，不论哪种划分通常都涵盖下述四种风险：一是政治与投资环境风险。投资所在地国家的政治与投资环境风险对投资项目将会产生至关重要的影响。如果投资所在国政权不稳，更迭频繁，将对投资项目的开展与运行产生至关重要的影响，甚至直接决定项目的成败。二是法律政策风险。政治法律环境日益成为中国企业国际化经营的无形“壁垒”。在经济全球化的背景下，基于维护国家经济安全和本国经济利益的驱动，欧美等发达国家已经建立了一整套涉及外商投资并购的制度及规则，包括东道国产业政策、对外资并购设置的申报、审查程序；东道国竞争政策；对外资投资并购的管制政策；国家安全政策等，这些制度及规则中都隐藏着海外投资的风险。三是劳动用工风险。随着各国对劳工保护的法律制度进一步加强，劳工行业协会的势力逐步强大，中国企业在海外面临的劳动用工风险正面临的新的考验。四是市场经营风险。目前，航运业持续低迷，导致航运企业的生产经营陷入困难。市场经营风险积聚放大，由此引发的风险事件也有增多趋势。面对多重海外风险以及海外市场中的新形势和新挑战，当前中央企业境外法律风险防范存在不容忽视的问题，如缺乏系统化的防范体系和机制，国际化法律人才严重匮乏等等。为此，走出去的央企应从下述三方面着手加以完善：首先要进一步强化对海外法律风险防范的体制和机制建设。作为国际化经营的企业，要建立健全海外法律风险管控的制度，结合企业实际，建立和完善管用、管足、管好的法律风险防范体系。将法律风险防范融入企业的内控与风险管理体系之中，切实发挥作用。其次要切实加快国际化法律人才的培养。通过选择具有法律专业背景、企业管理能力、精通语言的员工赴海外机构任职，通过实践加以磨练，促使其尽快成才。再次要积极加强海外案件的管理，做好应对海外诉讼或仲裁的工作。要改变以往全部抛给律师的做法，更有效地介入案件法律论证、诉讼仲裁应对思路、诉讼推进与管理等工作，确保案件的处置符合我们的预期和利益，提升案件的处置效果。 中国海运境外法律风险管控的的主要做法中国海运海外产业实现了跨越式发展，已具有了相当的规模和一定的抗风险能力；建成了遍及全球的多级营销服务体系，形成了一套比较完整和基本适应中国海运国际化经营的境外企业风险管理体制机制。（一）完善海外法律工作机制和网络控股公司全部配备专门分管法务工作的副总裁，全权负责控股所辖区域的法律管理工作，任命具有法律资格的商务人员担任控股的商务/法务经理，具体承担日常法律管理工作和对所属公司法务工作的指导把关，在人员配备之后，相关业务流程也重新进行完善，将法务审核嵌入日常业务流程，确保法律风险管理工作的顺利进行。（二）以内控体系建设为载体，强化法律风险管控中国海运从2012年起启动内控体系建设，按照国资委内控体系全覆盖的原则，集团将各项海外管理职能措施纳入了集团内控体系，强化制度执行刚性。在内控流程设计过程中，法律管理作为内控体系建设的重要组成部门，将法律管理纳入体系建设之中，并通过内控体系的延伸推广，推进法律风险管理向外延伸、向基层推广。法务部于去年年底启动了境外企业风险调研工作，从境外企业组织架构、决策程序、主要业务类型、合同事项、资金、税务等方面进行调研，为下一步建立境外风险防控体系打好基础。今年，集团在总结香港控股建设实施经验的基础上，针对各海外控股社会文化、法律环境、网点分布等特点，提炼海外控股最佳管控实践，统一标准，系统性地研究全球内控体系建设途径和评价审计实施方法，力争实现集团规范内控体系对全球网点的全面有效覆盖。（三）强化考核，提高制度执行力中国海运在对各海外控股的年度工作考核中，将法律风险管理纳入考核体系，成为其中一个重要组成部分。特别是从2012年起，集团法务与风险管理部细化了境外企业法律风险和项目管理考核指标和考核办法，从体系建设、制度流程、风险管控和纠纷案件管理等方面进行全面考核。对于未按照集团要求完成法律管理制度建设、流程建设的境外控股公司，依照考核办法实施扣减考核得分。通过进一步加强境外法律风险管控，推动中国海运顺利实施“走出去”战略的实施。（四）重视风险管理，严防案件纠纷各海外控股加强合同审核和管理，控制公司风险。在法务工作中明确以合同管理为主线，做到合