保险金额论文关于外运保险单中保险金额的运用案例论文范文参考资料

保险金额论文关于外运保险单中保险金额的运用案例论文范文参考资料 摘 要保险金额是保险单据中的重要数据，据信用证所制保险单的保险金额应符合信用证条款、相关惯例的要求。本文通过案例研究，指出了信用证下，制作对外货运保险单据时，应合理运用有关保险金额的币种、投保额、投保比例等，以规范单证业务，减少业务纠纷。 关键词保险金额 运用 保险单 对外货物运输保险单据中的保险金额是被保险人对保险标的物的实际投保金额，是保险人承担的最高赔偿金额及计收保险费的基础。在信用证下制作保险单据时，投保金额、投保比例和币值等必须合理运用，符合信用证、合同、相关惯例的要求，才能规范单证业务，减少业务纠纷。 1.投保金额依据信用证要求 在信用证下投保金额的确定可根据信用证保险单条款，如信用证规定：Full set of insurance policy covering all risks for 115% invoice value（全套保险单按*金额的115%投保一切险），则投保金额是*金额的115%。需要指出的是，我国保险公司通常不出具投保金额加成超过30%的保险单，以避开可能隐藏的保险诈骗。 2.投保金额依据相关惯例 UCP600（跟单信用证统一惯例，国际商会600号出版物）第28条指出：如果信用证对投保金额未作规定，投保金额须至少为货物的CIF或CIP价格的110%。这意味着合同或信用证未规定投保金额，最低投保金额应是CIF或CIP价格加成10%，而不能仅仅是*或货物价格，否则即保险金额不足。 UCP600第28条又指出：如果从单据中不能确定CIF或者CIP价格，投保金额必须基于要求承付或议付的金额，或者基于*上显示的货物总值来计算，两者之中取金额较高者。这说明：（1）如一份*上的货物总值为 10万美元, 其中电汇预付款 2万美元，要求信用下承付的金额8万美元，则必须以*上的货物总值10万美元作为基数加成10%计算，投保金额11万美元；（2）如果信用证金额为20万美元，货值18万美元，广告材料和成本2万美元，则应以20万美元加成10%，即22万美元为投保金额；（3）如5万美元的货价包含1%的佣金，1%的折扣，则以5万美元为基础加成10%计算，投保金额为55000美元，广泛流行的保险金额“佣前折后”，即计算投保金额的基础时不扣除佣金，而要扣除折扣，这种做法并不准确，应以货物的总价为基础来计算。 保险单的投保比例可依据信用证条款，信用证未规定的情况下, 投保金额至少为货物CIF或CIP价格的110 %，这10 %的额外金额是对货物损失后进口商经营费用的一种补偿。 国际商会195号案例中，所涉货物*金额9999.80美元，信用证规定加成10%，保险金额应为10999.78美元，而保险单金额制成11000美元，遭开证行拒付，理由是加成为11.17%，超过规定加成比例。国际商会认为：信用证就规定一个固定的百分比，而不是一个最高或者最低的百分比，上述情况构成了不符。 国际商会468号案例则推翻了上述认定。该案例中，信用证规定*价值110%的保险额，*金额为99.00美元,那么，保险额必须是精确的110%，即108.00美元,还是可以取整为110美元，即实际加成11.11%对此，国际商会的答复是，银行开立包含这一条款的信用证,往往只是要求一个最低额而非精确值。如果信用证试图要求投保比例必须正好是110%，仅仅要求“insurance for 110% invoice value（110%*金额保险）”是不够的，还必须明确规定，比如使用“insurance exceeding 110% invoice value is not allowed（超过110%*金额保险不允许）”或“insurance must be exactly 110% invoice value（必须确切110%*金额保险）”等类似措辞。 UCP600中，国际商会最终采用了其468号案例的决定，指出：信用证对于投保金额为货物价值、*金额或类似金额的某一比例的要求，将被视为对最低保额的要求。 某一比例的要求被视为对最低保额的要求使保险单据实务操作更为方便。如信用证规定“Insurance for 110% of invoice value”，但因*保险之后双方约定货物降价,导致保险单据显示投保金额为*金额的120%,那么,该保险单上的投保比例增加不会构成单据的不符点，因其满足了最低投保比例的要求。 中国人民保险公司（PICC）的货物运输保险单据中，当保险金额经计算为小数时，小数点后尾数按行业做法一律进位为整数，同样满足了最低投保比例的要求。 保险单据中的承保货币，如信用证有要求，则按信用证要求。如信用证要求：Claims, if any, payable in USD(如有索赔，以美元支付)，则承保货币为美元；如信用证要求：With claims, payable at destination(索赔在目的地)，则以目的地货币为承保货币。 如信用证对承保货币无要求时，承保、赔付货币可与信用证一致，这样也可防范汇率风险。UCP600第28条即指出，保险单据必须表明投保金额并以信用证相同的货币表示。 如果信用证要求保险金额不计免赔（I.O.P.），则保险单据不得含有表明保险责任受免赔率和免赔额约束的条款，如有损失，可赔付最大保险金额；但UCP600第28条指出，保险单据可以注明受免赔率或免赔额（减除额）约束。 保险金额是保险单据中的重要数据，为避开由于保险金额的理由引起业务纠纷，应确实理解信用证要求，以UCP600第28条有关规定为指导，正确运用保险金额。 _： 1程军：UCP600对保险单据的规定J.中国外汇