经营计划管理办法

* * * * * * * * * * * * * *管理制度33343-334-33333333334-3333333333334管理计划管理方法(试点)2017年月* * * * * * * * * * * * * *第1页(共18页)一、目的为了充分发挥经营计划对公司经营管理的指导作用和实现经营目标的保障作用，加强业务目标流程控制，提高公司内部管理和业务运营效率，实现资源的有效利用和资金的有效运行，确保经营目标的顺利实现，追求资源利用的最大化，并特别制定了本方案。二、适用范围此管理方法适用于* * * * * * *业务计划和业务计划的所有方面，包括准备、实施、评估和其他管理活动。三、术语1、经营计划：公司为实现自身经营目标而进行的一系列经营活动。经营计划是公司和各部门的经营活动纲领，总是贯穿经营活动的全过程。不是一般工作计划，而是整体计划和目标设计。2，每月资源分配计划：结合本期、外部市场环境变化的年度分区销售计划，制定包括预计销售数、工厂内库存数的业务计划，在市场终端运营、生产、采购、人力资源等方面指导资源分配方面，具有重要的指导意义。3、每月业务计划：根据年度业务分区计划、资源分配计划和各营销部门的需求情况，结合工厂内的库存结构，指导每月销售计划、每月生产计划、市场终端工作、工厂内的生产情况，具有意义。四、业务计划管理系统1、公司经营计划管理系统分为二级管理。2，1级代表公司的经营预算，主要包括公司的经营计划、财务预算。3、2级主要表示公司的特殊计划，包括公司的产品开发计划、供应商系统计划、采购计划、生产计划、技术创新技术计划、质量管理计划、销售计划、渠道建设计划、人力资源计划、收入预算、资金预算、财务会计预算和主要工作项目计划。五、功能义务(a)综合财务司1、负责建立财务预算系统。2、负责财务预算的编制、审核和流程管理。3，负责年度(季度、月)收入预算、纳税预算、资金预算、财务会计预算的管理和控制。4、责任年度(季度、月)也是收入控制指标和完成报告；5、流程管理、评估和评估的年度(季度、月)也负责收入计划。6，年度(季度、月)也负责业务计划的编制、发行和绩效评价和评价。7、负责运营计划实施过程的监督、评价和评价。8、负责公司年度工作方案的管理。9、负责公司年度主要项目管理。10、负责人力资源规划、人力成本预算、培训计划管理。11、负责信息化建设计划管理；12、负责计算机耗材的采购计划，费用预算管理。13、其他相关计划管理。(b)营销公司1、负责业务战略发展分析和规划。2、负责年度工作目标的设计和规划、渠道建设，为分析工作计划提供必要依据。3、负责年度业务计划总目标的设计、批准和执行。4、负责品牌计划和沟通计划的管理。5、负责管理年度、每月销售计划、回收计划、资源分配计划。(c)技术质量部门1、建立责任新产品研发系统，管理新产品开发计划；2、负责产品考试计划管理。3、负责产品核心技术开发，产品概念开发计划管理。4、负责工艺定额工作计划管理。5、负责生产技术准备工作计划管理。6、负责质量体系的建立；7、负责内部审计计划管理。8、负责市场质量问题整改计划管理；9、其他相关计划管理。(d)制造部门1、负责生产计划管理(年、季、月)。2、根据负责的日常生产计划、特殊生产计划管理和订单需求及时调整生产计划；3、负责安全生产计划管理。4、负责全年和年末设备维护方案的管理。5、其他相关计划管理。(VI)采购部1、负责采购系统建设、零部件储备计划、采购计划管理；2、负责试制产品配件采购，特别采购计划管理；3、其他相关计划管理。六、具体内容(a)业务计划管理内容1、经营计划由业务指标和重点项目两部分组成。2、业务指标是业务计划的主要组成部分，主要包括资源分配计划、利润计划、人力资源分配计划；3、资源分配计划是其它计划制定的基础，主要包括销售计划、生产计划、库存计划、采购计划和计划进展指标。4、业务收入计划主要包括主要业务销售收入、利润指标。5、人力资源分配计划主要包括人力计划、工资预算指标。(b)业务计划制定原则1、按订单配置资源，以满足市场需求为主；2、统一决策、分级管理、分级责任；3、充分利用资源，发挥最佳利益。4、搞好综合平衡，发挥整体效果，发现偏差，及时纠正；5、确保实现利润目标、能力目标、战略发展目标的计划。(c)业务计划控制时间规定1，年度工作计划：今年1月1日至今年12月31日的执行周期。2，每月计划：每月1-30次(31)为执行周期。3，每周计划：每周星期一到星期六的运行周期。(d)业务计划流程存货计划生产计划销售计划购买计划会费计划计划资金需求计划资金计划(e)年度业务计划管理流程：1、年度业务计划：每年10月，营销公司将公司的资源和运营能力结合起来，提交年度业务计划总量和结构建议，并经过公司相关部门的审核，批准、发行、执行。2，部门计划：每年11月15日之前，各部门以年度业务计划为中心，在本部门年度计划(预算)报告综合财务部进行审查、汇总后，生成公司年度业务计划报告的批准、发布、执行情况。3、年度收入计划：按照预算管理办法规定。4、年度人力资源计划：按照人力资源预算管理办法规定。(六)每月业务计划管理流程：1，市场营销公司：市场营销公司每月以20日为前提，将下月(分钟)业务计划(包括销售计划和保留计划)发送给综合财务部门，综合财务部门每月22日审核后批准、发放、执行。2、制造部门：根据业务计划，向产品、成品库存数量、每月24日下月生产计划、燃烧费需求(分钟)计划综合财务部门报告，根据生产计划向采购部门报告辅料的需求计划(包括涂层、焊接辅料的需求)。3、采购部：按照生产计划，将零部件保有量加起来，每月26日(分钟)下月制定购买计划和资金要求计划，向综合财政部报告。(七)确认业务计划的基础和原则1、销售订单：(1)一般订单：以建立订单为基准，接收使用者保证金。(2)初步订单：初步订单是营销公司要求的，是综合财务部门审查、总经理批准后创建订单的依据，原则上，初步订单总量控制在每月一般订单的20%以内。2、生产订单：(一)一般订单：按照营销公司的销售订单，作为生产订单的输入标准；(2)初步订单：因生产能力问题，需要对下月进行生产储备的制造部门申请后，经综合财政部审计署总经理批准，可以用作当月生产订单的基础。3、采购订单：(1)一般订单：采购部根据部件最小储备量，每月生产订单生成采购订单，每月采购订单数量不超过生产订单数量。(2)初步订货：第一，原材料波动大，需要储备部分零部件，以降低采购成本。第二，旺季由于零部件不足，需要提前确保，因此，购买部门可以申请接受综合财务部的审核，经总经理批准后，可以提交采购订单。4、资金计划：综合财政部根据营销公司资金回收计划、采购订单资金需求，结合供应商付款周期和付款方法，同时结合公司燃烧费、人工费、期间费用、税金等其他资金支出需求，形成资金计划授权点，然后实施。七、动机(a)业务计划报告时间激励：按照“第六、五、六”时间要求，每年、每月业务计划，每天报告一次同步责任单位100元/天。(b)业务计划偏差激励1、业务订单：营销公司是年度、每月业务计划的主要所有者，负责业务计划的完成和备件。(1)绩效年薪激励：* * * *运行薪酬体系设计“联系费率”；(2)每月业务计划激励：营销公司报告每月业务计划后，原则上在1月内实现全额销售，每天按10元/台湾/日收取资金占用费，申报的初步计划原则上在1.5个月内实现全部销售，按延期日10元/台湾/日征收资金占用费。2、生产订单：原则上按业务计划安排生产订单，交货期间按营销公司报告的业务订单要求时间周数，每天晚交货，按10元/台/日对制造部门给予奖励。为了确保交付生产订单，制造部将准备下月的订单，批准后原则上不审查资金占用费，但如果超过销售订单和未批准的生产储备，则按10元/台湾/日征收制造部资金占用费。3、采购订单：(1)库存量：采购部可以根据购买周期的长度设定一定的安全存量，当量设置要考虑胆寒性手记因素，原则上非季节库存量为3-5先天产量，特别部件为10天等额，旺季库存等原则上为5-10天，特别部件可以扩大到15天，库存设置要向采购部申请，并在综合财政部审查后执行部署。库存内的零部件储备免税资金占用费、保留当量过剩的零部件按价值每天0.5%计费。(2)采购订单：根据最低库存等值和生产订单编制采购订单，采购订单编制应充分考虑每月内部周生产订单，月结算部件实施应每月购买一次，提前支付部件实施应根据每周生产订单购