商业银行流动性风险压力测试工具使用说明书

流动性风险压力测试工具使用说明书为进一步深入分析各成员行社流动性风险状况和流动性风险抵御能力，提高各成员行社流动性风险管理能力，预防极端事件可能对银行的冲击，维护银行体系安全稳健运行。根据商业银行压力测试指引、商业银行资本管理办法、商业银行流动性风险管理办法（试行）等有关监管要求，制作本工具，现将工具使用说明如下：本工具共计7张表分别为假设情景表、流动性期限缺口表、支付能力测算统计表、支付能力测算汇总表、支付缺口率汇总表、支付缺口分布状况表、指标值汇总表。本说明所提到期末数指上期期末数。期数按次日测算数、2日至7日测算数、8至30日测算数、31日至60日测算数、61至90日测算数等为期数划分。本工具默认各期到期贷款均能按期收回（如若未收回贷款收回项应为负数），贷款收回项指未到期贷款、已逾期、不良贷款等。新增信贷资金投放指本期发放贷款数（含收回再发放贷款）。考虑实际工作中到期存款可能存在未支取部分，当期到期存款如若未支取部分放入补充数据表中各项存款增加项内测试顺序农村合作金融机构流动性期限缺口统计表压力测试参数表补充数据表农村合作金融机构支付能力测算统计表（查看数据校验结果表）江西省农村合作金融机构支付能力测算汇总表江西省农村合作金融机构支付缺口率汇总表江西省农村合作金融机构支付缺口分布状况表江西省农村合作金融机构指标值汇总表。一、附件2流动性期限缺口表：G21流动性期限缺口统计表演化而来，相关测算数据在此表中录入。二、附件3支付能力测算统计表：通过对假设情景设置轻度、中度、重度三种压力参数。该附表3-2压力参数表、补充数据表为手工输入参数、数据，各成员行社可根据实际情况对压力参数表、补充数据表进行修改、增加、删除（注：压力参数表中预测其他资金来源项目中轻度、中度、重度为数值递减或递增）该附表3-1表格中颜色区域自动取附件2流动性期限缺口表中相关值该附表3-1表格中颜色区域自动取本表中附表3-2补充数据表中相关值。该附表3-1表格中I、支付能力（I=A-E）、 K.支付缺口率(K=I/E)、累计支付能力、累计支付缺口率、存贷比、超额备付率、流动性比例等指标值已设置好计算公式。支付能力：本期偿债资金来源总计-本期应付债务构成+活期存款沉淀数（根据各成员行社实际活期存款沉淀率计算得出）活期存款沉淀数：因根据相关报表统计口径活期存款数均放入次日数，但由于实际情况活期存款数也不会在次日全部取出，因此设置活期存款沉淀数这一指标，为次日测试数*活期存款沉淀率。活期存款沉淀率：可依据历年活期存款日均余额/各项存款日均余额数或参照各商业银行活期存款沉淀率等得出支付缺口率：支付能力/本期应付债务构成累计支付能力：上N期支付能力缺口+本期支付能力累计支付缺口率：累计支付能力/（上N期应付债务构成+本期应付债务构成）存贷比：（各项贷款期末数-上N期各项到期贷款-本期各项到期贷款-贷款收回（本项指未到期贷款收回）+新增信贷资金投放）/（各项存款上期期末数-活期存款未沉淀数-上N期各项存款应付数-各期存款大量减少+各存款大量增加）超额备付率：（现金+超额准备金存款+存放同业款项期末数+各期存入超额存款准备金+各期上调同业存放款项-各期中央银行借款（包括支农再贷款）-各期调回超额准备金存款-各期调回存放同业款项（含系统内）/（各项存款期末数-各期存放同业款项-各期存款大量减少-各期各项存款增加）流动性比例：（现金+超额准备金+本期偿债资金来源总计）/本期应付债务构成（注：此项在次日测试数计算时现金、超额准备金已包含在本期偿债资金来源总计中）三、附件4-1支付能力测算汇总表中支付能力取附件3支付能力测算统计表附表3-1中I、支付能力项。四、附件4-2支付缺口率汇总表中支付缺口率取附件3支付能力测算统计表K