银行业务流程

昆明分行小企业授信业务培训,小企业授信业务操作流程小企业授信调查与分析中小企业部2010年3月,小企业授信业务操作流程,小企业界定标准,1、老标准,年销售收入3000万元,资产总额4000万元,2、新标准,授信金额1000万元,年销售收入15000万元,净资产1500万元,授信金额1500万元,小企业授信业务操作流程,第一步：优选客户,优质小企业特点：1、具有较强贸易自偿性现金流2、为龙头企业做配套3、经营稳健4、具有发展潜力强担保1、优质房地产足值抵押2、BBB以上大企业提供担保3、与总行签订总对总合作协议的担保公司提供担保,小企业授信业务操作流程,第二步：信用风险评价,区分客户类型：生产型和流通型评价方式：打分卡评价内容：定量结合定性评价结果：一至十级,小企业授信业务操作流程,信用风险评价结果的运用,授信客户准入标准,定价标准,担保选择标准,重点支持类,退出类,审慎类,合作类,确定利率下限,保证,抵、质押,小企业授信业务操作流程,小企业信用风险评价中的特别规定三种情况下可直接认定级别,客户或主要管理人员出现逃废债资不抵债生产经营不正常、管理混乱、连续两年亏损已无法编制财务报表,国家限制行业总行限制或禁止行业已发生垫款、逾期、欠息我行或他行业务五级分类在次级以下,仅办理低风险授信业务,十级,八级,三级,小企业授信业务操作流程,第三步：落实担保小企业授信担保的有关规定,保证,我行给予担保额度的担保公司,出口信用保险公司提供保险,我行评级CC级以上的大中型客户,仅适用于信用风险评价为一、二级的小型企业,要求主要股东或实际控制人提供无限连带责任保证,小企业授信业务操作流程,小企业授信担保的有关规定,质押,符合条件的质押品,符合我行低风险授信业务要求的权利凭证,存货（仓单）,商用房经营权,质押率不超过本息的100,质押率不超过70,保险第一受益人为我行,参照总行专项产品管理办法,小企业授信业务操作流程,抵押,小企业授信担保的有关规定,商品住宅,门市房,写字楼,标准厂房,土地使用权,设备,抵押价值购买价50+评估价50,70,60,50,小企业授信操作流程,双人,实地,第四步：组织授信调查,授信敞口额度：综合考虑企业有效净资产、近年实际销售收入、增长趋势、抵质押品价值、注册资本和企业融资需求量,期限：根据企业需求、经营周期、还款来源确定,利率：参照我行定价标准，与企业协商确定,还款方式：按月或按季结息；根据现金流特点商定分期定额、分期利随本清,通过调查应明确,敞口额度上限不超过企业上年销售收入的20,小企业授信业务操作流程,第五步：授信申报、审批,主、协办客户经理,支行负责人,中小企业部,风管部专职信审员,风管部负责人,风险主管,放款中心,小企业授信业务操作流程,授信后管理贷后管理与目前执行的一般授信客户的贷后管理基本相同特别规定：,出现风险预警信号，现场检查频率提高到每月至少一次,首次现场检查由经办机构会同信贷管理部或中小企业部共同进行,交叉检查由分行信贷管理部和中小企业部根据需要组织原则上一年组织一次,小企业授信业务操作流程,小企业授信客户的退出,信用风险评价七级以下,列入国家限制或淘汰产业目录、两高、环保治理不达标,五级分类次级以下,法人或经营者有不良嗜好，合作态度有不良变化,有重大偷漏税行为,关键财务指标连续两年出现恶化,小企业授信业务操作流程,授信后评价、考核与责任后评价与考核由分行组织实施考核机制将逐步完善客户经理是小企业授信业务的第一责任人，对调查内容的真实性以及贷后管理信息的真实性、及时性负责经营机构负责人对小企业不良贷款承担直接责任和管理责任对新发生的不良贷款，分行将组织调查不良形成原因，并按有关办法进行责任认定，对责任人予以追究。,小企业授信调查与分析,小型企业与大型企业的差异,财务报表规范程度不同,大企业,信息获取难度不同,与银行合作条件不同,出现风险的概率不同,不良资产损失程度不同,难,小,低,高,大,好,易,劣,优,差,市场定位,小企业授信调查与分析,选择客户时强调两项：稳定性和成长性,改变一个惯性思维：只要抵押物好就OK,建立“做客户”的观念,小企业授信调查与分析,调查应关注的因素,小企业授信调查与分析,调查内容和方法,1、经营者个人状况企业法人代表或实际控制人的经营管理能力个人品质工作履历家庭资产情况以掌握其个人品质、经历、信用、经营思路、家庭状况等信息；主要了解：为人、信用度、谨慎型还是冒险型、是否赌博等。了解途径：面谈、企业内部、当地、同业、公开信息,小企业授信调查与分析,2、经营状况：销售收入成本利润税收等分析：总量、结构、趋势、与同业的比较方法：核实税收（流转税和所得税）政策和实交额用电量产能分析法：设备、人员的产能和实际利用率,调查内容和方法,小企业授信调查与分析,3、资产负债状况：资产：总量、结构、贬值性资产还是非贬值性资产（残值率）；关注货币资金（可用的）；存货（结构、数量是否合理；价格波动是否剧烈，对企业盈利稳定性的影响；会计核算方法）应收（安全性、帐龄、周转速度等）、其他应收（数额较大的要了解，看对企业的实际影响；是否有抽资行为等）等科目；方法：实地对照，总量核实、对有疑惑的资产产权要确认。提供银行流水（含公司和个人），分析总量和笔数，看我行单笔提款金额和提款总量是否安全、合理。对数量明显异常的科目要详细了解，分析有无问题。,调查内容和方法,小企业授信调查与分析,负债：有无缩减负债总量的情况银行刚性负债：个人和企业要通盘考虑；与实际有效净资产的比例；与销售收入的比例；与可动用资金的比例；占总负债的比例；各家银行的保证方式和利率水平；其他应付：是否存在股东借款等方法：人行查询系统（异地借款不在其中、非银行借款不一定如实反映）,调查内容和方法,小企业授信调查与分析,调查的内容和方法所有者权益：实收资本资本公积：法定盈余公积，任意盈余公积和法定公益金。用途：转增资本、弥补亏损等公益金用于集体福利未分配利润：企业分配政策、近期有没有分配计划（对净资产和现金流量的影响）方法：验资报告对实收资本进行确认；资本公积是否合规计入；可以通过连续几年的报表，观察有无造假痕迹。,小企业授信调查与分析,调查的内容和方法4、企业投资：投资内容资金方案建设期和达产期是否合法经营预测投资回收期投资风险如果投资数额巨大，要按照项目融资的方法进行调查，分析投资总量与企业现有规模的比例，对企业资金流的影响。,小企业授信调查与分析,5、现金流量分析经营性、投资性、筹资性以及整体现金流量情况；异常波动的原因分析：结算方式的改变、销售量的变化、存货的大幅波动、融资量的变化、利润水平的变化、其他应收应付等原因。方法：要连续看，不要仅看一期；要与企业的经营活动的变化、投资行为结合起来综合分析。对实际经营性现金流状况与实际盈利水平不佳的企业要从严进入。,调查内容和方法,小企业授信调查与分析,不看利润看纳税不看报表看电表小企业看“三品”：人品、产品、押品,先进行的经验总结,相关提示：1、对小企业的调查和评价并不比大企业简单。2、分析企业各个方面的情况后，一