(word)-《2012年三江建设公司管理制度规程汇编》(105页)-其它制度表格

三江建设有限公司董事长职责1、负责公司全面工作，完成集团公司下达的年度经营目标及下达的各项工作任务。2、建立健全公司统一、高效的组织体系和工作体系，主持、推动关系管理流程和规章制度，及时进行组织和流程的优化调整，领导营造企业文化氛围，塑造和强化公司价值观。3、主持公司日常经营工作，根据集团公司下达的年度经营目标，组织制定和实施公司年度经营计划，全面监控，对公司所有项目费用及成本控制管理工作。4、负责公司员工队伍建设，选拔中高层管理人员，主持和召开会议，对重大事项进行对策，负责处理公司重大、突发事件，并及时向集团公司汇报。5、负责领导、监督公司质量管理体系的建设。6、负责公司工程项目的安全、监督、管理工作，负责项目部的管理工作。二0一一年三月三江建设有限公司总经理职责1、协助董事长抓好各项管理工作，具体负责实施公司发展战略，制定公司发展战略并对战略的实施加以监督，参与制定公司年度经营计划和预算方案。了解掌握公司各方面动态，及时向董事长反映并提出建议。2、带头执行公司各项规章制度。负责公司各项目的监督管理工作，负责公司各项目部工程进度的检查、核实；负责各项目部之间、各项目部内部的资源调配工作；定期抽查工程管理各个环节质量控制、安全控制，并提出质量和安全改进建议；负责各项目部工程质量和工程安全处理结果的落实情况。3、参与公司工程质量管理体系建设，监督指导公司工程质量管理制度的建设，检查公司工程质量文件的制定和贯彻实施及公司的内部质量审核工作。本资料来自企业管理资源网WWWM448COM本资料来自企业管理资源网WWWM448COM4、整体负责公司工程安全管理制度的组织和完善，负责公司工程安全文件的制定和贯彻实施，参与对安全事故进行分析和处理，提出改进措施，建立安全事故处理档案。5、完成董事长交给的其他突击性工作任务。二0一一年三月三江建设有限公司副总经理职责1、协助总经理，具体负责实施公司发展战略。协助总经理制定公司发展战略并对战略的实施加以监督，参与制定公司年度经营计划和预算方案，参与公司重大人事，业务问题的决策，了解掌握公司各方面动态，及时向董事长、总经理反映并提出建议。2、领导制定企业内部管理，行政后勤工作计划，实现工作目标。组织制定各部门重大任务阶段工作计划，并监督实施。3、负责公司内部管理系统正常运行，领导制定完善管理体系，建立完善内部的文书、档案管理体系。负责督促、检查各部门工作计划完成情况与董事长决议执行情况。4、完成公司领导交给的其他突击性工作任务。二0一一年三月三江建设有限公司项目经理职责1、认真贯彻国家和上级有关方针、政策、法规以及公司的各项规章制度，服从指挥部（建设单位）管理。接受质量监督部门检查，确保公司下达的各项经济、技术指标的全面完成。2、负责履行与建设单位签订的工程承包合同，承包目标责任书。制定项目进度保证计划，严格控制质量标准，完善质量进度目标，全面负责工程项目管理。3、负责建立项目部机构，组织制定项目部各部门的职责权限和各项规章制度。4、严格执行财务制度，加强财务预算管理，组织制定工作项目的计划成本，预测目标成本，全面控制实际成本。5、根据施工现场实际情况，定期召开工程例会，对施工中出现的各种问题进行协调和解决。负责审核施工组织设计，以及组织交工验收。6、负责检查督促项目各部门工作，要求严格做好工程施工过程中的各种原始记录，保证资料的完整性、准确性、真实性。7、主持召开生产调度会，负责审批工程生产计划，材料采购计划。8、负责编制或审批劳务计划申请，以及劳动队伍和管理工作。9、负责指导工程项目的现场施工管理、安全生产管理、文明施工管理，消防保卫达标及创建优质工程管理。二0一一年三月三江建设有限公司总工程师（技术主管）职责1、认真执行技术标准、规范和规定。对项目的技术、质量、计量、测量、实验等工作负全责。参与图纸会审，组织有关部门和全体技术人员阅读研究施工图，发现施工图纸中的疑问，应及时与设计单位和监理部门联系并加以解决。2、协助项目经理实现项目管理质量目标，组织编制项目质量创优计划，负责项目的技术工作。3、组织编制施工项目组织设计，确保工程项目达到设计要求的各项指标。4、主持召开施工项目技术会议，研究处理施工重大技术问题，解决施工过程中技术难题，排除施工中的技术障碍。5、负责项目所用材料的计划审批和材料质量审查，负责对竣工资料进行审核，协助公司技术部门对工程进行内部检查，参加建设单位组织的有关工程技术质量活动。6、拟定提高工程质量的技术措施，积累技术资料，指导培养年轻人员，积极推广新工艺、新技术、新材料。7、负责公司及各项目的资料监督管理工作，确保公司各项工程资料及时、准确、完整地归档。二一一年三月三江建设有限公司财务部职责1、严格贯彻执行会计法和国家财经政策，财经纪律，遵守集团公司以及本公司的各项规章制度，保证公司财务管理工作和会计核算体系的顺利运行。2、组织拟订公司的财务计划、成本计划、资金计划、按期检查考核计划的执行和完成情况。3、负责建立公司内部项目核算体系。根据“两则”并结合公司特点科学制定具体的会计核算办法和核算工作程序，保证公司的会计核算工作规范化、程序化、科学化，做到核算内容真实、完整、正确、核算口径一致，努力确保公司的帐、款、物相符。4、做好资金的筹集、管理、核算工作。协助领导管理好、使用好资金。5、按照成本最小化的要求，严格审核，控制各项费用的支出，加强项目成本核算。同时做好费用成本的分析工作，达到降本增效的目的。6、负责公司会计报表编制和财务分析工作。做到数字真实，内容完整，计算正确，分析客观全面，报送及时，为领导决策提供依据。7、负责公司内会计人员的业务培训和综合管理工作。8、负责财务会计档案借阅和保密制度。9、负责协调公司与税务、银行等部门的关系，搞好正常的税务登记、税收、发票和银行借贷等工作。为公司经营工作创造较好的外部环境。、办理其他会计事务和总经理室交办的事宜。二O一一年三月三江建设有限公司总账会计岗位职责1、严格执行公司各项规章制度。协助公司及项目负责人做好财务管理与财务核算工作。2、根据规定的会计科目，设置总分类账户，明细分类账账户。3、按时、如实、准确对工程施工过程中发生的经济业务进行分类，归类汇总编制会计报表、登记账簿，做到账证相符，账账相符。4、指导现金会计做好业务工作，督促现金会计严格执行付款制度，对报销费用不符合手续的予以拒绝入账，定期作库存现金盘点工作并做好库存现金盘点表，做到帐证相符、帐实相符，对不相符的要及时查明原因并上报公司部门主管，现金盘点表由现金会计、总帐会计签字确认。5、指导、督促材料会计做好材料核算工作，月底同材料会计对账，做到账账相符，同时参与材料盘点工作，做到账实相符，如不符，查明原因。6、指导、督促机务保管员，做好机械配件等机械的材料核算工作，帮助保管员建立好账簿，做好收、发、存的核算工作。7、保管和使用好公司、项目部公章、财务章及其他有效印章，公司或项目部因工作需要需使用印章的，由使用人申请，经公司或项目负责人同意，进行登记备案（要备有专门印章使用登记表）后方可签印详见印章管理规定。8、做好债权、债务明细核算工作，不定期的与公司内部及外务单位对账，做到账账相符，如不符，要及时查找直至相符为止。9、协助公司负责人催收工程结算款，对收回的工程款及时上报公司部门主管，合理使用资金，提高资金使用率。10、做好工资核算工作，对各部门考勤工作进行监督，每月考勤表要与被考勤人核实，做到公正、公开、公平、真实、准确地核算人工成本。11、根据公司工作计划编制本月资金计划、成本计划，帮助领导落实执行计划，对公司生产经营进行分析，为降低工程成本，提高效益出谋划策。12、及时完成集团及公司下达的各项财务任务，及时做好并上报机关及各项目各项月报表、财务分析、资金统计等工作。13、完成领导交给的其他突击性任务。二O一一年三月三江建设有限公司现金会计岗位职责1、严格执行现金管理制度，认真掌握库存现金限额，严守秘密，按审核后的现金收付凭证，办理现金收付，收付后的原始凭证必须加盖“现金收、付讫章”。2、对收付款额要当面点清，防止出现差错。3、要保管好库存现金，确保现金的安全。4、按要求逐日登记现金日记账、银行存款日记帐，做到日清月结，确保现金日记账、银行存款日记帐与总账相符，现金日记账余额与库存现金相符。5、对粗心大意造成的损失，一律由现金会计个人负责，对有意贪污现金、挪用现金的一经发现将严厉查处。6、根据审核后的银行票据、单据等填制收付款记账凭证，办理银行收付事宜，收入的支票要及时存入银行。7、签发支票时要做到签字准确，有存款保证，不准签发空头支票或远期支票。8、根据收、付款凭证序时编号逐日登记银行日记账，做到日清月结。9、经常及时进行复核，以便确保账证相符，月末余额与总账相符，每月要编制银行存款余额调节表与银行对账单校对，发现差错要及时查清。10、做到正确使用、妥善保管好现金收据，收据按现金实际收款金额开出，并登记入账。11、准确登记、核对工资明细账以及和工资有关的应付款明细账。12、保管好与本职工作有关的会计凭证账目等有关资料，防止丢失和损失。13、按要求将有关凭证（如银行对账单）等有关资料，定期进行整理，装订成册，全数归档。14、严格执行有关现金与银行付款制度。对报销手续不全而入账的，或挪用公款的，要追回全部金额，并按金额的20比例罚款。15、现金会计调动工作或因故离职时，必须将经管的现金、现金日记账、银行存款日记账、应付工资明细账等有关凭证登记核对无误后编制移交，并要接受财务负责人监督。二O一一年三月三江建设有限公司办公室职责1、贯彻执行公司各项管理规章制度，负责公司行政管理工作。2、负责公司人力资源管理，车辆管理，后勤管理，以及文书档案管理及相关服务保障工作。3、负责公司会议通知、筹备、接待工作，根据会议精神组织起草总结材料，并整理发送会议纪要。4、做好对企业文化的宣传，教育及培训工作，积极配合其他各部门做好培训及再教育工作。5、掌握公司各部门，各项目部的相关管理工作情况，发现问题及时向上级汇报。6、负责公司驻地及各项目标准化管理事项，建立达标化管理计划和制度。7、做好公司后勤保障服务工作，做好卫生、消防、保卫、接待，各项目部伙食监管以及其他临时性工作。二0一一年三月三江建设有限公司劳动纪律及考勤制度为了进一步强化公司内部管理，严格劳动纪律和考勤制度，现结合公司实际情况，制定如下制度。一、工作时间和休息、休假1、依据国家劳动法有关规定，各项目部及机关根据自身不同的工作性质确定工作时间和休息、休假。如因工作需要适当延长工作时间，由所在项目部或部门领导安排，每个员工必须自觉服从。2、机关工作人员执行每周五天工作制（上午900下午1730），星期六、星期日休息。3、公司在不违背国家有关法律法规的基础上，根据公司自身不同的工作特点，确定和调整工作时间、休息、放假。所有员工必须无条件服从。机关人员岗位职责内的事情应在上班时间内努力完成。因特殊任务需加班的，由部门负责人安排加班。4、坚持严格的上下班制度。员工必须按时上下班，不迟到、不早退。（1）上班时间五分钟后至十五分内到岗，视为迟到，一月内发生三次，由部门或分管领导给予警告。（2）上班时间半小时后到岗，按事假半日处理。（3）因偶发事情，经核准后，可酌情处理。（4）下班前十分钟内擅自离岗，以事假半日处理。（5）下班时间前半小时内擅自离岗，视为早退，处理等同于迟到。（6）因特殊情况中途外出办私事（不超过半天），需向部门领导请假，部门领导外出，要向分管领导请假。上班时间私自外出，一经发现，以违法乱纪论处。情节严重，屡教不改的予以通报批评等处分。二、请假与批准1、项目经理或公司部门主管以上干部请假、需经董事长批准，公司机关工作人员请假必须写请假条，批准后方可休假否则视为旷工。各项目部的机务、财务、工程、物资主管人员的请假由项目经理批准。2、病假（1）员工因病请假，需凭就诊医院病休证明或病历，并经部门领导批准以后方可休息（部门负责人须经主要领导批准）（2）病假连续三个月者，应由省市级正规医院开具疾病假情况诊断证明，本人申请，各部门、项目部核实并签署意见，由公司主要领导研究后，做出继续病休、复工、复职、病退等处理意见。（3）员工因违法乱纪、打架斗殴等个人原因造成的致伤住院，均不按病假处理，肇事者按矿工处理，并接受公司纪律处分，另一方按事假处理。3、事假（1）员工请假三天之内的，由本人填写请假条部门领导批准后方可休假；4天以上者，由部门领导签署意见，报公司批准后方可休假；业务骨干请假7天以上者，须以公司主要领导批准。事假按实际天数扣发工资。（2）未经批准擅自休假的，按矿工处理，由公司按规定作出处分意见。4、婚假（1）请婚假须由部门有关领导批准。（2）本公司员工（经试用合格的正式在编员工）结婚给婚假10天（婚假包括休息日及法定假日在内）。（3）因工作需要不能休完规定婚假的，经部门项目部领导证明可在一年之内对剩余假期进行调休。（4）婚嫁期间发给工资。5、丧假（1）请丧假须由部门或项目部领导批准。（2）员工（经试用合格的正式在编员工）直系亲属或由其从小抚养的亲属死亡后，给丧假三天。（3）丧假期间发给工资。6、产假（1）在本公司工作3年以上的女员工（经试用合格的正式在编员工）符合晚育规定的可享受产假90天，请产假须经公司领导批准。（2）产假期间发给基本工资。7、工伤假凡因公致伤的员工假期及待遇处理，必须持有医院病情诊断书及病历证明，由所在部门拿出初步意见，经公司主要领导核准，方可实行。原则上休假期间享受全额工资待遇。假期期满，应主动复工，否则以旷工论处。三、出差加强出差手续与出差登记管理。员工因公出差必须履行出差登记手续，填写出差登记单，经部门领导批准后方可出差，财务凭此单支付报销费用。凡不履行上述手续，擅自出差的，按旷工论处，其在外发生的一切意外后果均由个人承担。（1）部门负责人出差，必须由公司主要负责人批准。（2）一般员工省内出差，必须由部门项目部领导批准。各级领导有权对所管辖的人员出差情况进行检查，出差人员有义务进行如实汇报，如拒绝汇报，以违纪论处。四、考勤1、严格考勤制度。考勤人员对考勤记录的准确性承担责任。如发现弄虚作假，对考勤人员及部门负责人每次罚款100元，3次以上者，取消考勤人员考勤资格，并对其和部门负责人进行通报批评处分。对认真负责的考勤人员，一年内没有发生一次虚假记录的，由其所在部门提出申请，年终给予一次性奖励。2、所有机关工作人员必须按时上班，并主动做好考勤记录。3、各级部门、领导批准的各类假条和出差登记表，必须附在考勤表后，一并于每月25号前交财务部门，以备核查。五、辞职和解聘1、辞职人员需提前一个月提出申请，交清所领物资，移交好本职工作，办理辞职手续，经接收人认可和主管领导批准。所有辞职人员均不享受当年的考核工资和福利。2、被公司解聘人员在工作完全交清，所领物资全部处理完毕后，到财务部门结算工资。所有解聘人员均不享受当年的考核工资和福利。六、对违反规定的处理意见1、旷工处理。员工无正当理由不按规定办理请假手续而不到公司上班作旷工处理。无正当理由而超假同样作旷工处理。连续旷工时间超过5天，由所在部门、项目部处理，一般情况下，旷工一天扣三天工资，对旷工一次连续达到5天以上的，按其上月总工资的20予以罚款。半年之内，累计三次旷工或累计旷工时间超过15天的，按擅自离岗处理。2、凡擅自离岗人员，按公司文件规定编内员工处以3000元罚款，作培养和损失赔偿，编外员工处以2000元罚款，作培养和损失赔偿。3、凡按公司规定享受手机话费报销规定的员工和干部，上班期间无正当理由或公司领导呼其不回电的，取消其当月话费报销待遇。对屡教不改、给工作带来不良后果的，按违纪处分。4、上班期间不准干私活，禁止使用电脑玩游戏、欣赏CD、VCD等光碟，发现一次罚款100元；禁止使用办公电话拨打168等信息服务电话，发现一次罚款50元，禁止上班期间非组织非正常接待的下棋、跳舞、打乒乓球、玩扑克等，发现一次，罚款100元，非经允许，员工子女禁止进入办公场所、工地现场，严禁非专业人员或非本岗位操作人员进入机械设备、试验场所、电脑房、档案室等重要场所，发现一次，罚款50元，发生意外，后果自负。5、凡本公司员工一律禁止在外部任何单位（公司）兼职，从事与本职工作相近的工作，如有此类行为的发生给予本人年度总收入30的罚款。七、检查与考核1、各部门、项目部必须竭尽职守，严格劳动纪律，如实做好考勤记录，机关每月考勤由人事人力资源部汇总证明，各项目部考勤由办公室检察监督，负责情况汇总通报。其结果作为年中评选“先进员工”、继续聘用的依据。2、由公司办公室会同其它部门不定期地对各单位劳动纪律执行情况进行抽查，并将结果进行通报。八、本规定自颁布之日起执行二一一年三月三江建设有限公司公务接待制度为了加强廉政建设，减少招待费开支，结合本公司实际，特制定本规定。1、公司各部门公务接待按统一标准对口接待。2、接待市外来客，公务接待用餐实行先审批，后招待原则。各部门来客招待，必须向公司办公室申请后由办公室填写来客招待通知单报机关负责人审核。批准后，负责承办的人必须按领导审批的人数和金额安排，不得突破，突破金额部分由承办人支付。3、来人招待由办公室填写招待申请单，事先报公司领导批准，因公司领导不在班时，由办公室先行安排，公司领导到班的第一个工作日内，由负责安排的领导通知办公室补填招待申请手续。4、外出办事，如需用烟、酒等物品，统一到办公室领取，禁止随便购买。5、公司工作人员在本市范围内执行公务或加班，应事先和办公室取得联系，经办公室报领导同意后，一律吃工作餐，其标准为每人不超过二十元。6、招待标准本市来客一般不超过50元/人，上级来客就餐标准为50元/人，如需宴请，标准为6080元/人，除烟酒外，特殊情况经批准，可以适当提高相应标准。7、参陪人员。公司分管领导或主要领导，业务上对口的部门，除公司领导安排外，非对口部门人员一般不得参陪。8、项目部办公室管理制度例同，程序按上述执行。二一一年三月订三江建设有限公司会议制度必要的会议是公司管理工作的重要组成部分，是贯彻国家政策精神，执行太平洋建设集团相关规定，制定公司发展规划目标，学习宣传太平洋文化，统一思想认识，决定重要事项，检查布置工作，交流情况经验，纠正错误偏差，商讨解决问题的重要手段。为了发挥会议的民主决策、信息交流统一协调、组织领导等方面的功能。结合本公司的实际情况，特制定会议制度如下。一、公司会议1、公司领导会议由公司主要领导主持。参会人员公司为董事会成员，财务、物资、机务、工程、经营等部门负责人，必要时可召开公司扩大会议吸纳有关人员参加。2、公司会议每月底召开一次，因工作需要可以提前或推迟进行。特殊情况也可以临时增开。无重要议题研究不举行。3、公司每月中旬召开全体机关人员会议，参会人员需准备当月工作总结材料汇报。4、公司会议由公司办公室负责承办，会议议题征得董事长同意后，提前35天通知参会人员。5、公司会议的内容1）总结前阶段公司生产经营情况，找出存在问题。2）解决公司目前存在的问题，制定下一步的发展计划。3）外聘任或解聘公司各项目部项目经理以及公司中层领导干部决定具体报酬等事项。4）听取公司各项目部的经营情况汇报。5）修改公司有关规章制度。6、提交公司会议讨论的内容，有关部门应提供书面材料，便于公司成员围绕中心议题展开讨论。7、公司会议由办公室负责做好会议记录，并将会议决议等有关事项作成会议纪要。重要的会议决议必须由参会的公司成员在会议纪要上签名。8、公司会议形成的决议、决定由公司办公室负责传达贯彻并做好执行督查工作。二、项目例会1、项目例会由项目经理主持。项目部领导成员及各部门负责人参加必要时可吸纳有关人员参加。2、项目例会原则每周召开一次，因工作需要可以提前或推迟进行，如因工作需要推迟召开项目会议的，推迟时间不得超过3天。3、项目例会由项目办公室负责承办，并做好会议记录。4、项目例会的内容。5、总结项目生产经营情况，找出各部门存在的问题。6、对前阶段存在问题加以解决，安排下阶段工作计划。三、公司全体员工大会1、全体员工大会由公司常务副总主持，公司管理人员和公司在编员工参加。2、公司全体员工大会一年召开一次。3、公司全体员工大会由公司办公室牵头，公司各部门配合共同承办，开会时间、地点及要求应提前一周通知与会人员。4、会议的主要内容“（1）宣布公司发展规划，年度工作意见及公司重要决定。（2）总结公司上年度的工作情况，部署下年度主要工作任务。（3）表彰先进。5、根据大会会议议程，有关部门应事先做好准备，以保证会议达到实际效果。四、本规定自发布之日起执行。二一一年三月订三江建设有限公司财务管理制度为了适应建立现代企业制度和企业化管理运行机制的需要，规范公司的财务行为，有利于加强财务管理和经济核算，特制定本制度。一、财务管理体制公司及各项目部原则上配置两名会计人员，总账会计和现金会计。现金会计负责办理日常现金、报表编制及办理与纳税有关的事宜。财务人员应接受集团公司和公司的双重领导，其工作对集团公司董事会负责，其任免及工资待遇由集团公司统一安排。二、财务控制的管理规定一流动资产的管理现金的使用范围按国务院颁发的现金管理暂行条例执行。公司、项目经理部与其他单位的经济往来，除规定范围的可使用现金外，应当通过开户银行办理转帐结算。转帐结算凭证具有与现金相同的支付能力。银行转帐结算一律按银行结算制度的规定执行，只准开一个基本存款帐户，不准出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。1收款管理A公司及各项目经理部回笼的生产经营资金和非生产经营资金，统一由所在部门的财务人员办理收款结算手续，如遇特殊情况，财务人员不能亲自办理收款结算手续的，必须由相应负责人授权有关人员办理收款结算手续，未经授权任何人不得擅自办理资金收款结算。B向对方单位出具的收款手续，必须注明结算方式、结算时间、经办人，同时必须加盖财务专用章，不得使用其他印章。C收回的资金，必须及时缴存指定的银行，同时所有财务人员有义务向集团公司汇报回笼资金的来源、时间、金额。D各项目部收到一万元以上的款项，必须全部汇到公司帐户，由公司财务统一调配。2付款管理A备用金的使用备用金仅限于日常的业务支出领用现金的情况，大额备用金（超过贰仟元）经有关负责人同意后，必须提前一天向所在财务部申请。具体规定见公司备用金使用的有关规定。B关于还款的有关规定属于集团公司安排专用还款的，必须按照指定用途、指定金额用于还款，不得挪用。属于公司及各项目经理部自有资金安排还款的，由公司及各项目经理部负责人，根据生产经营情况自行安排。所有还款均要按照财务制度的规定办理结算手续，同时要有关负责人签批。3借款的有关规定所有员工原则上不得私借公款。因特殊情况（如购房、结婚等）需借用公款的，由公司董事会集体研究决定。被同意借款的员工，必须与公司签订借款合同，注明借款日期、借款金额、借款期限，同时提供担保人。如出现借款人不能偿还的情况，由担保人负责偿还。公司及项目经理部原则上不得对外单位提供借款或担保。因特殊情况，由公司领导会议集体研究决定，并上报集团公司批准。任何人不得擅自对外提供借款或担保，否则一切责任由当事人承担。4费用报销的有关规定公司所有费用的报销，必须采用两级批核方式，即除经办人、证明人外，还要有审核人和批准人签字。公司负责人报销费用时，应本着回避原则，不能既是经办人又是批准人，具体要求为A公司董事长报销费用，必须由公司监事会主席审核签字，再由总经理审批后方可入帐。B公司总经理报销费用，必须由公司监事主席审核签字，再由董事长审批后方可入帐。C公司监事主席报销费用，必须由公司总经理审核签字，再由董事长审批后方可入帐。D公司其他员工报销费用，必须由公司监事主席审核签字，再由总经理审批后方可入帐。E各项目部日常的费用报销按公司费用报销的有关规定执行。5工资管理的有关规定1本制度所称工资系指干部、员工因工作所获得的报酬，包括基本工资、岗位津贴、考核工资等。2工资的计造1、工资计造严格按考勤纪录实事求是的计造每位员工的工资。2、人员内部流动为所在项目部服务时间超过半月以上，由原所在项目计造工资。如服务时间不足半月的由原所在项目负责考勤人员以书面形式将考勤纪录转至所去项目，一并计造工资，财务必须将调动人员的应付工资余额开收据转至所去项目。3工资的支付1公司机关员工确需支付工资每月累计超1000元以上的必须经公司总经理批准同意，支付全额工资的必须经董事长批准同意2各项目部员工确需支付工资每月累计超1000元以上的必须由项目经理批准同意，项目经理确需支付工资每月累计超2000元以上的必须报公司董事长批准同意。3员工因特殊情况需使用资金的，必须先提交申请，项目经理根据其工资余额情况签署意见。在壹仟元以内的，可直接到财务部办理支付手续。如一次支付工资超出贰仟元以上者，必须提前一天通知财务部门。4对于擅自离职人员工资的发放，按公司关于劳动纪律、考勤制度的管理规定执行。6购货的有关规定购买生产、办公及生活的有关物资按公司物资管理暂行条例规定执行；购置固定资产按公司固定资产购置与管理暂行规定执行。7办理货币资金收付业务有关制度1支票结算制度。按国务院颁发的现金管理暂行条例规定限额以上的现金支出一律使用支票。具体规定见公司支票管理规定。2现金结算制度。按国务院颁发的现金管理暂行条例规定执行。现金会计办理现金收付业务时，应当检查发票是否合法，审批手续是否齐全，发票金额是否正确，事由是否充分。如发现违反财务规定的票据，应当拒绝受理。收付现金时，应当核对相符。8应收款项的管理规定1形成应收款授信的管理规定。公司及各项目部发生应收款的情形，必须经公司领导批准后，财务部方可办理相关财务手续，未经批准财务人员不得擅自做主。2应收款回笼的管理规定。办理资金回笼款的人员，需经公司领导批后，方可到财务部办理查账、领用收据等相关手续。办理资金回笼人员在收到应收款后，应及时到财务部办理入帐手续，不得超过三天，否则财务部可停发起工资，情况严重的将严肃处理。3坏帐处理的管理规定。应收款形成二年以上仍不能收回的，财务部应及时上报集团公司，由集团公司董事会研究决定是否核销。二固定资产管理固定资产是公司资产的重要组成部分，为了防止固定资产的流失、消失，并确保其有效利用，公司所有员工有责任共同严格管理，详见公司固定资产管理规定。三流动负债、长期负债管理1借款的管理。公司及各项目部在形成借款前，经公司领导同意后，财务部方可办理对外借款手续。其借款利息的支付，原则上应按国家规定的银行贷款利率支付。若向个人借款其月利率不得超过集团公司规定的最高借款利率标准，并在欠款收据上注明利率。还欠款时，应先还承担利息的欠款，后还材料款、往来款等。借款利息应按月计提，计入当期成本。2其它负债的管理。公司的负债，应本着量入为出的原则，合理平衡负债比率。在保证生产经营的情况下，合理安排还款。四收入管理公司及各项目部形成的收入均须及时入帐，不得形成帐外收入，私设小金库。1收入的范围包括提供劳务收入、他人使用本公司资产取得的收入、日常经营活动中所形成的经济效益的总流入以及非日常经营活动中所形成的利得。2收入的确认原则按照企业会计制度的规定，公司及各项目部的收入应按照权责发生制的原则确认。如果在收入不能可靠估计的情况下应按照企业会计制度的有关规定执行。不得任意提前或推迟收入的入帐日期。五成本管理成本管理是各经济实体管理的重点工作，具体为1公司机关的成本管理。公司机关的成本管理，应实行定额考核制度。每年年初，由公司财务部负责人会同办公室主任根据历史财务资料并结合该年度的工作计划，制订该年度机关费用的定额标准，并应报公司董事长批准。财务部门每月根据定额标准考核机关费用执行情况，如有异常应及时通知办公室主任，以便机关能合理把握成本控制的分寸。如确属情况特殊需超定额的，须由公司财务部会同办公室主任修改定额标准，并重新报公司董事会批准。年终公司财务部、执行监事针对机关一年的费用进行总体考核。2各项目经理部的成本管理。各项目经理部的成本管理，应实行项目成本控制制度。公司财务部应会同有关部门根据项目的具体情况，结合财务历史资料，制定项目的目标成本。各项目部应根据公司财务部制定的目标成本确定保本点产值，并据此确定项目是否承接。项目一旦确定承接，公司与各项目部签订合同。项目完工后由公司财务部将会同有关部门对项目进行考核。有关工程成本核算内容见公司工程成本细目。六利润分配的管理公司年终形成的利润在按规定上交集团公司费用后，支付剩余部分利润时需经公司领导会议集体研究决定。各项目部在项目结束后由集团公司和公司一起组织人员进行考核，并根据盈利及亏损状况，按公司与其签订的合同有关规定执行。三、财务管理暂行规定的执行以上财务管理暂行规定，公司各部门及项目部必须严格遵照执行，公司所有财务人员违反上述财务规定，则根据情节严重程度进行处罚。四、本制度自下发之日起执行二O一一年三月三江建设有限公司备用金使用的有关规定为了规范和完善公司备用金使用制度，确保资金使用的安全、有效，特制定如下备用金使用的有关规定。一、备用金使用范围公司机关或项目部工作人员因办理日常业务借用备用金的，应先填写备用金借款单。备用金的使用范围包括伙食费、差旅费、招待费、修理费、业务费、电话费、办公费等日常业务支出。二、备用金借用手续1备用金借款单的填制。领用备用金须填写借款单，注明借款人、借款日期、借款金额、借款事由。要求填写金额正确（大小写齐全）、借款用途明确。2备用金的审批程序。公司机关或项目部的工作人员，填完备用金借款单后，须先由部门负责人或项目经理签署意见，以证实借款事由及金额的正确性。3备用金的审核。借用备用金的员工须持经过审批的备用金借款单，到财务部办理借款手续。现金会计在支付备用金时须先审核备用金借款单。审核内容包括填写金额是否正确，用途是否明确，审批手续是否齐全，及相关事项是否填写完备。4备用金的支付。现金会计在借款单审核无误后，方可支付款项。如因情况特殊，相关审批人员不在时，应先电话联系，征得有关领导同意后，方可办理支付备用金手续。事后应及时督促备用金借用人员及时补齐有关批核手续。三、备用金报帐手续1报帐时间。借用备用金的员工在事情办完后，须及时到财务部办理报帐手续。报帐时间不得超过三天。2报帐结余处理。借用备用金员工报帐后的结余款，一律上交财务部门，不得以各种借口不交或签工资。如报帐结余款不上交或签工资者，财务部门有权停发其工资，情况严重的要追究其相关责任。现金会计对领用备用金的员工必须遵循前款不清，后款不付的原则，不得自行做主。四、此规定从颁布之日起生效。二O一一年三月三江建设有限公司差旅费报销相关规定一、公司出差人员在出差途中实际发生的住宿费、伙食费，在限额标准内凭合法发票按实报销（报销标准见附件），超过标准部分一律自理，特殊情况必须经领导同意、部门领导证明，财务审核后方可报销。二、出差期间市区原则上不允许乘出租车，特殊情况由部门负责人批准。三、出差到下属项目部所在地，食宿一律在下属项目部，不得另报食宿费补助（途中伙食费用补助按实报销）。四、单独一人出差或异性两人同时出差，住宿费报销标准可上浮20。五、所有白条，收据等非正式单据一律不予报销，原则上日期不符的交通费、住宿发票也不予报销。六、出差途中从晚8时至次日凌晨7时之间，在火车上过夜小时或连续乘车时间超过12小时的，可乘硬卧。七、本规定自二0一0年一月一日起执行，其解释权归财务部。附件差旅费报销标准住宿费（元/天）伙食费（元/天）项目等级职务飞机火车市内交通三级地区（县级市、县、乡、镇）二级地区（省会城市、省辖市）一级地区（直辖市、经济特区）三级地区（县级市、县、乡、镇）二级地区（省会城市、省辖市）一级地区（直辖市、经济特区）董事长特殊情况软卧按实报销180200按实报销按实报销按实报销按实报销副董长总经理特殊情况需报批硬卧按实报销160180200按实报销按实报销按实报销项目经理、副总经理、执行监事特殊情况需报批硬卧按实报销140160180405060三江建设有限公司费用报销的有关规定为了规范公司各部门及各项目部的生产经营活动，执行国家及集团有关财务报销的规定，本着勤俭节约、降低成本，又有利于业务工作正常开展的精神，现对有关费用报销作如下规定。一、审批流程（一）各项费用报销1、企业各项费用报销，由经办人填写费用支出报销审批单，注明费用支出事由、金额，报销所持有原始单据，必须为符合财经法规的合法凭证，所有发票必须如实注明发生的日期，而不是报销发票的日期，并在一星期内到财务部办理报销手续。为了便于成本核算，发票隔月一律不报销。无特殊情况，隔月发票财务部有权不予办理。其他中层管理人员特殊情况需报批硬座按实报销120140160405060一般员工特殊情况需报批硬座按实报销1001201404050602、经办部门主管对事项的真实性、合理性进行审核、证明并签字；3、经办人将费用报销审批单报财务部部长或财务主管（指工程项目部总账会计）审核并签字；4、经办人将费用报销审批单报所在企业董事长、总经理、项目经理或被授权的有关人员（下面简称为“企业相关负责人”）批准并签字；5、财务部出纳会计对上述手续验证后办理报销。图解流程（二）工资计造和发放1、每月25日由所在企业人力资源部（或负责考勤的部门）汇总全体人员考勤表；2、人力资源部依据工资标准、考勤的实际天数、人员调动、离职等情况，进行审核和计造工资（未设人力资源部可由财务部门计造）；3、由财务部门主管审核，报企业相关负责人审批；4、财务部出纳会计负责工资发放。图解流程（三）物资采购1、由物资部门根据经机关或项目负责人批准后的各部门申报计划进行采购；经办经办部门有关人员证明经办部门主管审核财务部主管批准企业相关负责人报销财务部出纳计造工资人力资源部或财务部审核财务部门主管批准企业相关负责人发放财务部出纳考勤人力资源部或财务部2、物资保管员负责对所购物资进行验收、保管，并按物资管理规定办理出库和各部门领用手续；3、物资部门主管对采购事项的真实性、合理性进行审核，领用部门主管证明并签字；4、采购人员凭物资采购发票（或收据）和入库单到财务部审核；5、采购人员将物资采购报销审批单报企业相关负责人批准；6、财务部出纳会计对上述手续验证后办理报销。图解流程（四）成本预提1、财务部门每月底督促各相关部门提供当月预提成本的依据（主要包括分包工程、土方运输、爆破、机械折旧、资金利息、税金等重要成本）；2、各相关部门对需预提的成本费用进行计算、测试；3、各相关部门主管对计提的成本费用审核确认；4、各相关部门对审核确认后的计提成本资料按时提交财务部门入账。图解流程（五）工程收入确认1、每月25日由工程技术部门对当月的工程量进行编制测算，据此制订当月工程收入（如果由工程监理审核确定，以监理审核数为准）；验收入库物资部门保管员证明物资及领用部门主管审核财务部门主管批准企业相关负责人报销财务部出纳计划采购物资部门采购员成本预提提示财务部成本计算各相关部门审核各相关部门负责人入账财务部2、工程技术部门主管对当月的工程收入进行审核签字确认；3、提交企业相关负责人审批；4、工程部门将审核、审批好的工程收入清单交财务部门入账。图解流程ERRORREFERENCESOURCENOTFOUND（六）资金支出（费用报销、物资采购等以外的支付债务的资金支出）1、由经办人员对资金支出提出申请，部门主管签字；2、财务部门主管对是否存在超付或不合理支付现象进行审核、核对；3、提交企业相关负责人对资金支出进行审批；4、交财务部出纳会计付款。图解流程二、审批权限根据集团内部交叉式管理的原则，企业各项费用报销的审批权限为董事长的费用由总经理和监事会主席审批；总经理的费用由董事长和监事会主席审批；监事会主席、项目经理的费用由董事长或总经理审批。绝不允许审批人审批自己发生的费用。重大款项的报销按集团财务管理制度的相关规定，上报集团董事局、监事会审批。三、审批要求1、各项费用收支必须严格遵守上述审批流程和审批权限的规定，工程收入测算工程部审核工程部主管审批企业相关负责人入账财务部资金支付申请经办人员财务审核财务部主管审批企业相关负责人支付财务部出纳做到既公开、透明，又相互监督、制约。经办人、证明人必须实事求是，不得弄虚作假；审核人要按规定认真审核，不得敷衍了事；审批人既要正确行使审批权利，更要对所审批的内容负责任。员工弄虚作假或违规报销，一经查明，对有关当事人予以违规金额13倍的罚款，情节严重的，无条件辞退，甚至追究其法律责任；同时还追究证明人、审核人、批准人的责任。2、经办人报销费用必须实事求是，不允许他人代替（企业负责人和项目经理的费用报销不允许以小车驾驶员、办公室主任或其他人员的名义代替报销）。所有小车驾驶员不得经手车辆相关费用以外的任何费用。3、所有人员必须严格遵守以上规定，集团监事会负责监督检查。如发现有违反行为，则将严肃查处相关责任人。四、通讯费报销的有关规定1、手机费。手机费的报销标准，按照公司制定的手机费标准执行，超出部分确因工作所用，使用人应附话费清单向主管部门书面申请，经批准后财务方可入帐，否则一律由其个人承担。财务人员要做好统计和把关工作。2、固定电话费。公司各部门及项目部的固定电话费，按照公司制定的固定电话的标准执行，超出部分由各部门及项目部的负责人按实际情况扣有关人员的工资。五、差旅费1、市内公交车费。外勤人员每月可报销公交月票，其余人员外出办事，按实报销。严禁办私事或上下班的出租车费作为因公报销。2、出租车费凡因公外出，严格控制乘坐出租车，遇有急事，陪同客户、携带重物或公交车不能到达的情况下（外省、市除外）方可乘出租车。报出租车费时应逐次注明时间、事由和起止地点。机关人员在市内办事，原则上不得报销出租车费。3、长途出差长途出差必须填写出差审批单，出差人写明出差事由并经有关领导审批后方可到财务部领取备用金。出差返回报销时，出差人必须在出差报销单上填写出差结果，经有关领导审批，否则财务部应不予办理。长途出差的补助，参见三江建设有限公司差旅费补助有关规定。六、业务费凡因业务需要发生业务费的，应根据业务性质、业务量大小等情况，确定适当的业务费。一次性业务费1000元以上的，必须事先向董事长申请，经其同意后方可列支，事后补办领导审批手续。大额的（10000元以上的报集团监事会批准）具体参照集团业务费管理规定。七、招待费1、餐费。凡因工作需要应酬招待的，应本着节俭和办成事的原则，根据工作性质、人员级别人数等情况，确定适当的招待标准和陪客人员，严禁大吃大喝，铺张浪费。公司各部门、各项目部招待费由项目经理审批，每次招待总金额不得超过500元；招待费500元以上的，必须事先向董事长请示、批准，事后补办领导审批手续，任何人不得擅自做主。发票必须按照招待次数单独粘贴，发票上须注明招待事由、陪同人员。财务部应认真审核宴请单、酒店的结帐单、发票的金额及相关内容核对相符后，方可入帐。2、烟、酒、茶费。应在公司领导或项目领导的批准下，由办公室主任统一购买，财务处保管，因工作需用，统一从保管处签领（须设专门领用统计表）。保管人不得擅自领用，如因工作所需用，必须汇报项目负责人，经同意后方可签领。各部门人员应本着节俭和办成事的原则，一次未用完的留到下次使用，严禁以招待为名，实为自己消费。项目内部招待用烟原则上不超过每包二十五元。八、小车费1、驾驶员经办的过桥、过路、汽油费须有派车领导证明。2、小车的修理费及更换配件，需有维修部门清单，建立维修档案。修理费及更换配件的发票应由董事长签字认可。修理费及更换配件的费用超出300元（含300元）的须事先向集团车管负责人申请，得到签字批准后方可列支。财务部应认真审核维修档案、发票的金额、申批手续及相关内容，核对相符后方可入账。3、驾驶员不得经手超出本业务范围的油费、过路费、修理费等，无特殊情况，超出的一律不得报销。九、伙食费伙食费报销人员应建立伙食费台帐，每天统计平均人数，菜金、米、面、油、调料及厨房用品。每三天必须报帐一次。财务部应认真审核伙食费台帐、伙食费报销单，金额及相关内容相符后方可入帐。具体规定见公司伙食管理制度。十、办公费包括办公用的笔、笔芯、纸、墨、档案袋、文件夹及其他与办公有关的用品和财务部专用办公用品等。办公室负责办公用品的申报，但由物资部统一购买。购买人、保管人应职责分开。有关人员领用办公用品时，须有部门负责人批准。每月办公室负责统计各部门所用办公用品的数量、金额。报销办公费时须有购买人、保管人、审批人。月底财务部根据办公室统计表，分摊到各部门核算。十一、报刊、书籍费机关和项目部可根据实际情况，订阅一些有与工作有关的报刊、书籍、软件、光盘、工具书等，但须由办公室统一管理。办公室要负责统计各部门和项目部订阅报刊、书籍、软件、光盘、工具书的名称、数量和金额。报销时须由负责报刊、书籍管理的人员签字后，方可到财务部门办理报销手续。相关人员调动或离职后应到办公室办理归还手续。无归还手续，财务部门应拒绝办理工资结算或按原价扣款。十二、本规定自发布之日起执行。二O一一年三月三江建设有限公司人力资源管理制度公司人员的招聘、录用、辞职和解聘工作的办理统一由人力资源部门管理，除董事长批准外，任何部门和个人无权做出聘用、同意辞职和解聘员工的决定。本规定所指员工是指本公司正式录用的员工，及试用期间新进的实习员工。一、人员聘用1、本公司聘用员工，由用人部门、单位提出人员使用计划送公司人力资源部汇总平衡后，报经董事长批准，由人力资源部办理招聘或内部调配手续。用人计划应写清楚性别、年龄、学历、数量及岗位技术要求。2、本公司应聘人员须经体检、面试、笔试合格，并经审查核定后方可聘用。对从事技术工作的员工必须经过面试和笔试考核，一般性用工，经部门负责人批准后可免予笔试考核。3、凡应聘人员有下列情形之一者，不予录取（1）体能不能胜任岗位要求，或有恶性传染病或其他严重疾病；（2）经人事部审查有关证件不实者；（3）面试或笔试阶段测试不合格者；（4）政府规定不能聘用者；（5）公司领导审查、面试未通过者。4、应聘人员经核准聘用后，应于指定日期及地点亲自办理报到手续，并交验下列证件，否则视为拒绝受聘、（1）个人履历表；（2）身份证（或其复印件）；（3）学历证件；（4）职称证件；（5）一寸照片四张；（6）其它公司视实际需要出具的证明材料。5、本公司聘用人员除特殊情况经董事长批准免于试用或缩短试用期者外，试用期不少于三个月。在试用期间，请假、病、伤假不予列计；试用期满后，用人单位作出考核评价送人力资源部。经考核不合格者不予聘用，不发任何补偿费，试用人员不得提出异议；经考核合格者，由人力资源部正式行文确定其正式员工身份。6、经本公司聘用的重要岗位人员，例如财务、档案管理及重要技术岗位人员，聘用时还应出具真实的直系亲属身份、工作单位证明。在其劳动合同上，应有至少一名直系亲属的签证。7、正式聘用人员与公司签订由人事部门统一提供的聘用合同书，合同一般为一年一签，特殊情形经董事长批准可作延长。二、人员的辞职本公司正式员工申请辞职的，按公司文件规定办理手续，由本人提出申请，一般员工提前一个月，主要岗位及管理干部提前三个月提出申请，经部门、领导批准后送交公司人力资源部报董事长批准，。凡未经批准擅自离职离岗的，或其个人使用保管归集体所有的物资用品未予移交的，按公司规定追究其经济、纪律责任，造成公司损失的，追究其法律责任。有下列情形之一者，除经董事长批准不予辞职1、合同期限内，其经手的工作他人一时难以接轨；