综合计划管理内部控制制度（跨国公司ipo管理制度范本）

综合计划管理内部控制制度（跨国公司IPO管理制度范本）为加强公司各项经营工作实行目标计划管理，本着“对外适应市场，对内实行严格的计划管理”的原则，特制定本制度。综合计划内容包括主要经济指标计划、销售计划、主要产品生产计划、出口计划、新产品计划、重点产品质量指标计划、工程项目计划、劳动人事工资计划、设备更新计划、安全生产、职业卫生及环境保护措施计划。1控制目标11合理、规范、准确、适用可行。12有效实施经营过程计划管理，确保各项计划指标的完成。2关键控制点21职责与分工22综合计划的编制23综合计划的下达和执行24综合计划的检查和分析3控制流程及措施31职责与分工311公司生产处是负责公司年度综合计划管理的归口管理部门，主要职责3111根据公司年度经营目标安排职能部门编制年度综合计划；3112负责年度综合计划中主要经济指标计划、主要产品生产计划、安全生产、职业卫生及环境保护措施计划的编制；3113负责对年度综合计划的执行以及经济运行过程进行监控和管理；并负责每月对公司经济运行情况进行分析。312公司市场部负责组织各单位进行销售计划的编制，并对各单位销售计划的执行进行监控和管理。313公司经理办公室负责组织各单位进行出口计划的编制，并对公司出口业务以及出口计划的执行进行监控和管理。314公司质量处负责组织各单位进行重点产品质量指标计划编制并对重点产品的质量指标进行监控和管理。315规划处负责组织各单位进行工程项目计划的编制，并对工程项目进行过程监控和管理。316公司人力资源处负责组织各单位进行劳动人事工资计划的编制，并对劳动人事工资计划的执行过程进行监控和管理。317公司工艺设备处、科技处分别负责组织各单位进行设备更新计划、新产品计划的编制，并对设备更新和新产品计划的执行过程进行监控和管理。32综合计划的编制321年度综合计划编制要点以测算、预算为基础，各单位编制生产经营综合计划要进行综合平衡,将测算内容与控制目标体现到计划指标中。每一项计划指标都要有相应的落实点，提高计划指标的确保程度。322年度综合计划编制组织要求年度综合计划的编制由公司生产处负责组织。公司各职能部门要协同开展工作，并发挥专业管理的职能，配合各单位完成综合计划的测算与编制，并进行全过程监控、分析、报告。公司各相关职能部门组织和要求各单位负责人要亲自负责，组织指挥计划测算与编制的全过程。严格把关，以准确、真实、可行的计划目标对全年的生产经营工作进行总体安排，并严格进行实施。323年度综合计划编制工作程序3231生产处根据公司的安排下达年度生产经营综合计划的编制工作任务；3232公司各职能部门根据综合计划的编制工作任务组织各单位进行相应的具体计划的测算编制；3233生产处会同公司相关职能部门对公司以及各单位的综合计划进行审查评价，编制出公司和各单位的年度综合计划，并报公司经理办公会批准。324年度综合计划及其计划指标经批准确定后，不得随意变动，将作为公司管理、指导与监控各单位生产经营工作的主要依据。主要经济指标为重点监控指标。33综合计划的下达与执行经公司经理办公会批准后的综合计划，由生产处在每年初将各单位的年度综合计划下达给各单位，并由公司总经理与各单位签定目标责任书。同时，将各专项计划下达给相关职能管理部门。各单位依据下达的计划和责任指标，充分发挥主观能动性，按照计划目标，结合客户订单和市场预测等市场情况分解年度指标，制定月度、季度经营计划和实施进度，并实施责任指标倒推，层层分解落实各项经营指标，责任落实到部门，部门责任落实到人，以确保各项计划的完成。各职能部门根据对口业务的专项计划组织、指导和督导各单位制定切实可行、可控的实施进度计划，确保计划的完成。34综合计划的检查和分析341经济活动分析是保证年度经济目标计划完成的重要手段。公司和各单位应进行经济活动分析，检查计划的执行和进展情况，发现存在的问题和困难，提出解决问题的办法和措施，保证年度经营计划的完成。342公司和各单位的经济活动分析以月度分析会的形式进行，根据各单位当月完成情况对照年度计划进行分析。二季度进行半年分析，四季度进行全年分析。343经济活动分析的主要内容有主要经济指标完成情况、增减原因、存在的问题与困难、应采取的措施等，重点分析生产经营运行情况和特点以及遇到的问题和下一步应对的措施及解决的方案，以及对产品结构及市场发展态势进行分析和预测。各单位应根据以上内容编写月度经济活动分析报告，经单位负责人审核后提交同级的经济活动分析会。同时，于每月7日前报送公司生产处和资产财务处。344公司经济活动分析会由公司总经理主持，各单位和有关专业部门参加。各单位经济活动分析会由各单位负责人主持，有关专业部门参加。345各职能部门对各单位制定的实施进度计划实时进行检查，同时每季召开相关的计划执行的会议，对计划的执行进行总结和评价，确保计划的实施和完成。346各专业项目应严格实施计划管理，控制计划