用友认证考试题库应收应付部分

1、判断1在应收系统的应收冲应付的转账处理功能中，如果在转帐金额中输入了数据则不能修改x2在应收系统中如果已经计提过坏账准备则坏账准备的全部参数将永远不能被修改x3在应收款系统中手工核销及自动核销一次均可对多个客户进行核销处理x4在应收款系统中系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”5在应收款系统中应收单是记录非销售业务所形成的应收款情况的单据，应收单的实质是一张凭证6在录入一笔坏账收回的款项时应注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到同一张收款单中7有权启用应付款系统的操作员是系统管理员和会计主管x8在应付款系统中应付和预付科目必须是有“供应商”往来且受控于应收系统的科目，如果应付

2、科目预付科目按不同的供应商分别设置则可在“控制科目设置”中设置x9在应付款系统中，期初余额录入时单据中的科目栏目用于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空10在应付款系统中，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从详细核算改为简单核算；从简单核算改为详细核算随时可以进行，但要慎重x11在应付款系统中只能增加应付单的类型，而发票的类型是固定的不能修改和删除。应付单中的“其他应付单”为系统默认类型不能删除修改。12在应付款系统的应付单据核算界面，可以进行应付单的增加、修改、删除等操作。13在应付款系统中，在付款单录入界面执行单据审核后可以直接进行核销处理也可以在“日常处理”的“核销处

3、理”中进行核销14在应付款系统的红票对冲的转账处理功能中，手工对冲只能对一个供应商进行红票对冲，可自行选择红票对冲的单据，提高红票对冲的灵活性。15在应付款系统中同币种核销时，如果结算的金额小于付款单应付款项类型金额与预付款项类型的使用金额之和，则系统优先使用预付款项类型的金额。X16在应收款系统中，对于一张付款单来说只能单向导入、导出，即不允许一张单据循环导入、导出。17在应收款系统中，一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。18应付款系统的启用期间必须等于帐套的启用期间。X19在应付款的系统中，付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括付款单、收款

4、单的录入、审核以及单张结算单的核销。20在应收款系统中，如果贴现净额或背书金额大于票据金额，系统自动将其差额作为利息，但可以修改。X21在应付款系统中，无论受控科目还是非受控科目，在合并分录时若自动取出的科目相同，辅助项为空，则不予合并成一条分录22在应付款系统的应付冲应付的转账呢处理功能中，每次可以选择多个转入单位X单选1在应收款系统中，可以将“应收款核算模型”设置为AA详细核算B按单据C月末处理D按客户2应收款系统的启用会计期间应满足如下条件CA小于等于业务日期B大于等于业务日期C大于等于帐套的启用期间D小于等于帐套的启用期间3在应收款系统中，票据执行转出后，系统自动生成一张已审核的DA付

5、款单B应付单C收款单D应收单4在应收款的制单功能中，合并制单一次可以选择多个制单类型，但至少选择一个制单类型，其中可以进行合并制单的单据类型是DA坏账处理B票据处理C核销制单D转账处理5在应收款系统的预收冲应收转账处理功能中，以下说法正确的是DA每一笔应收款的转账金额应大于其余额B红字预收款不能与红字应收单进行冲销C应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计D每一笔应收款的转账金额不能大于其余额6在应收款系统中关于背书以下说法正确的是DA如果背书金额大于票据余额系统自动将其差额作为费用B票据背书后可以对其进行其他处理C票据背书方式可以为“冲销应收款”D票据背书后不能再对其进行其他处理7在

6、应收款系统中B用来记录发生销售退货时企业开具的退付给客户的款项A收款单B付款单C应收单D应付单8应收款系统中所使用的“应收票据”科目不需满足如下哪项条件AA应付款系统受控科目B本币科目C应收款系统受控科目D末级科目9在应收款系统中，结算单列表显示的款项类型为应收款和预收款，而款项类型为C的记录不允许在此作为核销记录A预付款B应收票据C其他费用D应付款10在应付款系统采用“简单核算”应用方案下，应付款系统应具有以下功能BA填制采购普通发票B审核采购专用发票C填制采购专用发票D查询往来明细账11在应付款系统中，如果起初余额为预付款则应填付款单，付款单的款项类型主要包括DA应收款B应付单据C预收款D

7、预付款12在应付款系统中，关于账龄期间设置，以下说法错误的是BA最后一个区间不能修改和删除B账龄区间不能修改和删除C序号由系统自动生成D系统会根据输入的总天数自动生成相应的区间13在应付款系统和总账系统集成使用的情况下，应付款系统应向总账系统传递AA凭证B应用函数C付款结算情况D分析数据14在应付款系统的票据管理功能中，只要进行了B操作，便不能再进行其他与票据相关的处理A票据计息后B票据结算后C票据修改后D票据到期后15在应付款系统中，取消操作的类型应不包括BA取消核销B取消记账C取消转账D取消并帐16在应收款系统中不能随时修改的帐套参数是AA坏账处理方式B单据审核日期依据C应收款核销方式D代

8、垫费用类型17在应收款系统中，期初数据的准备应不包括DA设置存货档案B设置结算方式C设置客户档案D设置供应商档案18在应收款系统中，如果发票中同时存在红蓝记录，则核销时应先进行C操作A先核销蓝字发票B先核销红字发票C单据的内部对冲D只冲销蓝字发票19在应收款系统中，核销时结算单列表中款项类型为预收款的记录其缺省的内容为BA直接冲减应收款B本次结算金额为空C系统将当前结算单列表中的本次结算金额合计自动分摊D本次结算金额等于该记录的原币金额 20在应收款系统中，如果使用应收余额百分比法计提坏账准备，当坏账发生时不必完成以下A操作A输入应收账款余额B在“坏账发生”对话框中输入“客户”信息C打开“坏账

9、发生”对话框D输入本次坏账发生金额21在应收款系统的制单功能中，以下说法错误的是CA制单后可以增加、删除分录，但增加、删除的分录科目不能为受控科目B系统生成的分录不允许删除C制单后可以增加、删除分录D可以修改附单数据22在应收款系统的坏账处理功能中，以下说法错误的是CA如果使用应收余额百分比法，一年只能计提一坏账准备B坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制C本次坏账发生金额只能等于单据余额D坏账收回时所填制的收款单不需要审核23在应付款系统中，不需准备一下哪项数据资料CA部门档案B供应商档案C客户档案D存货档案24在应收款系统中，坏账准备的计提方法如果是应收余额百分比法，则

10、计提比率可以在（C）修改A坏账回收时B计提坏账准备后C初始设置D计提坏账准备时25在应付款系统中，属于预付冲应付业务的规则是（D）A 想要进行红字预付款冲销红字应付款时，则选择类型为预付款单B 当供应商的预付款小于等于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额以应付款总额为准C系统自动对冲的原则是对有预付款和应付款的客户进行挨个对冲D当预付款小于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额以预付款总额为准26在应付款系统中，业务帐表应不包括（A）A凭证汇总表B业务明细账C业务总账D业务余额表27在应收款系统中，可以将“单据审核日期依据”设置为（A）A单据日期B账套启用日期C审核日期D应收款系统启用会计期

11、28在应收款系统中，不管是应收导出给网上银行的单据还是银行导出给应收的单据只能在（B）制单A应付款系统B应收款系统C网上银行D总账系统29 在应收款系统的应收冲应付的转账处理功能中，如果输入转出户及转入户的条件应单击（B）按钮A转出户B过滤C转入户D全选30 在应付款系统中，关于制单日期，一下说法错误的是（A）A制单日期系统默认为单据日期B制单日期系统默认为当前业务日期C制单日期应小于等于当前系统日期D制单日期应大于等于所选单据的最大日期多选1在应收款系统中，无论做过以下任意一种操作，就不能修改坏账准备数据，只允许查询BCDA录入起初余额B坏账收回C坏账计提D坏账发生2在应收款系统中，转账处理

12、功能主要包括ACDA应收冲应收B应收冲预付C预收冲应收D红票对冲3在应收款系统中，系统提供的核销方式主要有ABDA自动核销B单张核销C多张核销D手工核销4在应收款系统中，收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性质包括AD等A预收款B预付款C应付款D应收款5在应收系统中，结算单列表显示的是款项类型为AC的记录，而款项类型为其他费用的记录，不允许在此作为核销记录A预收款B预付款C应收款D应付款6在应付款系统中，如果采用详细应用方案，则应付款系统与采购系统的关系是ADA由应付款系统根据采购发票生成记录凭证B由应付款系统向采购系统提供分析数据C在采购系统查询应付款情况D采购系统向应付款系统提供已结算

13、的采购发票7在应付款系统中，录入起初余额的单据类别主要包括ACA其他应付单B销售专用发票C采购专用发票D其他应收款8在应付款系统中，应付款的核销方式主要包括ABA按产品B按单据C按供应商D按单据日期9如果应付款系统不与采购管理系统集成使用，则ABD应在应付款系统中直接录入A采购普通发票B应付单C应收单D采购专用发票10在应付款系统中，删除凭证的前提条件是ABCA未在总账中记账B未审核C未经出纳签字D未核销11在应收系统的坏帐处理功能中，以下说法正确的是CDA本次坏账发生金额只能等于单据余额B本次坏账发生金额只能小于单据余额C坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制D只能在初始设置中改变坏账准备的计提比率12在应收款系统中，如果（AB），系统自动将其差额作为利息，不能修改。A背书金额大于票据余额B贴现净额大于票据余额C贴现净额小于票据余额D转出金额小于票据余额13 在应收款系统中，制单类型主要包括（BCD）A收款单制单B并账制单C核销制单D结算单制单14在应收款系统的单据审核功能中，“单据过滤条件”包括（ACD）A客户B供应商C已审核D未审核15在应付款系统的单据设置功能中，可以对系统各主要单据的（）格式对象自行设计，以符合企业应用的实际需要（BD）A单据类型B屏幕显示界面C单据编号D打印页面16在应付款系统中，业务帐表主要包括（ABC