第二十七章-FI27_同仁暂付款清帐流程

1、第二十七章-FI27_同仁暂付款清帐流程1. 流程说明此流程描述因应同仁暂支款作业的清帐管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程主要涉及借款人、AP会计等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。若暂借款金额大于实际报销金额，则AP会计应在暂借款同仁将多余现金缴库后在SAP系统中进行同仁暂借款清帐处理。若暂借款金额等于实际报销金额，则AP会计可直接根据原始凭证在SAP系统中进行同仁暂借款清帐处理。若暂借款金额小于实际报销金额，则AP会计应在SAP系统中完成同仁暂借款的清帐处理后，转入现金付

2、款流程。本流程清帐差异若涉及现金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。2. 流程图3. 系统操作3.1. 操作范例1） 同仁暂借款清帐（暂借款=报销金额）：蒋东晖暂借清帐暂借金额5000元报销金额5000元2） 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：王强暂借清帐暂借金额5000元报销金额3000元3） 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：王强暂借清帐暂借金额5000元报销金额3000元路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清帐交易代码：F-543） 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：江琳暂借清帐暂借金额1000元报销金额5000元路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清帐交易代码

3、：F-543.3. 系统屏幕及栏位解释4） a)同仁暂借款清帐（暂借款=报销金额）：蒋东晖暂借清帐暂借金额5000元报销金额5000元路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清帐交易代码：F-54栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/03/20凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KA：供应商凭证公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司记帐日期同仁暂借款清帐日期。2001/03/20记

4、帐期间记帐期间3货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要蒋东晖暂借款清帐供应商：帐户指定总帐科目。对于同仁暂借款清帐，指定同仁编号会计年度预付货款清帐所在会计年度2001文本会计凭证摘要蒋东晖暂借款清帐按键进入下一个画面。 选择需要进行处理的预付定金清帐相关行项目，按进入下一画面：按产生会计凭证。Dr:其他应付款-员工5000Cr:其他应收款-员工5000b)帐户的清帐路径：会计财务会计应付帐款帐户清帐交易代码：F-44栏位名称栏位说明资料范例帐户指定行项目的借贷方和科目。对于供应商清帐，指定供应商编号清帐日

5、期清帐日期2001/03/20记帐期间记帐所属期间4公司代码跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具未结项选择清帐对象选择普通未清项 按进入下一画面。栏位名称栏位说明资料范例财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。：未清项的财务凭证编号凭证类型以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KA：供应商凭证凭证日期会计凭证日期2001/03/10记帐码指定行

6、项目的借贷方和科目26：收付差额业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司净值金额该笔应付金额5000在选择进行帐户清帐的项目，选择进入下一画面本步操作只是结清动作，并不产生会计分录。按“保存”完成。2）同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：王强暂借清帐暂借金额5000元报销金额3000元路径：会计财

7、务会计应付帐款凭证输入预付定金清帐交易代码：F-54栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/06/20凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KA：供应商凭证公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F016：震旦家具厦门分公司记帐日期同仁暂借款清帐日期。2001/06/20记帐期间记帐期间6货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要

8、王强暂借清帐供应商：帐户指定总帐科目。对于同仁暂借款清帐，指定同仁编号会计年度预付货款清帐所在会计年度2001文本会计凭证摘要王强暂借清帐按键进入下一个画面。选择需要进行处理的预付定金清帐相关行项目，在栏中输入需要清帐的金额，按进入下一画面：按产生会计凭证。Dr:其他应付款-员工3000Cr:其他应收款-员工30003） 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：江琳暂借清帐暂借金额1000元报销金额5000元路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清帐交易代码：F-54此步骤同1），这里不再重复。3.4. 显示显示供应商预付货款清帐凭证。路径：会计财务会计应付帐款凭证显示交易代码：FB03栏位名称栏位说明资料范例财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。：同仁暂借款清帐凭证编号公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司