公司资产清查报告.doc

1、公司资产清查报告xxxx有限公司： 为夯实资产管理基础、确保资产的安全和完整、提高资产使用效率，按照中石油昆仑燃气有限公司内部控制管理手册及财务处关于开展资产清查工作的通知要求，我公司自xx年xx月xx日至xx月xx日由财务资产部牵头对公司资产进行了全面清查，现就清查工作情况汇报如下，请批评指导。 一、资产情查工作具体实施情况 1、成立组织，制定方案。公司领导对该项工作进行了安排部署，成立了资产清查工作领导小组，制定了清查方案，确定了“核实资产存量、规范资产日常管理、建立健全资产台账，真正做到账细、账实、账清”的清查工作目标，按照“自查申报、专项实地普查、核实建立健全资产台长、整章建制五个步骤

2、具体实施。 2、财务牵头，严密实施。按照方案，从xx月xx号开始，以财务为主，其他部门配合，全面展开此项工作。在具体实施过程中，为确保工作质量、核实账面资产、掌握确实可靠的第一手资料，财务部门将财务数据转化为电子表格，并经实物使用保管部门负责人现场确认后作为重整、完善资产台账的基础资料。为确保固定资产、低值易耗品账实一致，财务部门又安排专人对每项资产名称、规格、型号进行审核，并对照实际使用状态进行逐一核实，从而不仅核实了资产信息，而且使资产的性质、使用状态得到了核实确认，为夯实和建立资产管理台账奠定了基础。在对固定资产和低值易耗品进行重点清查的同时，由财务部门负责对往来帐项、存货进行了统一的盘

3、点、核实和清查。 3、建章立制，严格管理。为了夯实资产管理基础，杜绝资产在内部使用部门的无序流动，规范资产的配置、调拨程序，规定了使用部门、管理部门、财务部门的资产管理责任，对固定资产、低值易耗品的购置、验收，内部调拨，资产台账的日常管理进行了规范，夯实资产管理基础工作。 通过一周的工作，虽然管理工作存在着制度不健全、资产管理职责不明确、台账卡片不健全等问题，但由于公司刚刚设立、尚处在建设期、资产购建形成期，所以没有发现账实不符、资产毁损、盘亏、闲置等情况。二、资产清查发现的问题1、各级管理人员资产管理意识不强，资产配置、保管、使用责任认识不足，程序不明确，影响资产管理质量的提高；2、资产管理

4、基础工作薄弱，资产管理台账、管理卡片建立不成体系，财务部门、资产管理部门、使用部门没有形成有效的核对、监督联动机制，管理工作不规范；3、制度落实不到位，资产调剂、内部调拨不按照规定程序出具资产调拨通知、不能做到实物与台账、卡片的联动，造成资产在内部的无序流动。低值易耗品验收不能与卡片、标签的建立同步进行，大量低值易耗品没能做到验收与卡片的一一对应；4、只注重资产的建造形成过程，疏于后期的管理，资产台账更新维护不及时；5、没有建立有效的资产帐卡日常管理制度和资产使用部门负责人岗位变动资产移交接管理制度。 三、对存在问题的整改意见1、落实内控制度和此次清查过程中所发现的问题，按照资产使用部门、管理

5、部门、财务部门互相牵制的原则建立资产内部调剂制度，由财务部门负责在资产验收同时、低值易耗品在报销费用的同时即建立台帐、编制资产卡片，实行实物与台帐与卡片的联动，从而杜绝实物与卡片的分离变动行为，以求做到账实相符、账账相符；2、建立使用部门负责人交接管理制度，将资产的安全、完整作为一项重要内容列入资金安全管理责任，签订责任书，在主要负责人岗位变动、在对其管理的资产进行盘点交接同时，按照台帐、卡片同时进行资产实物的交接，以确保资产的安全、完整；3、制定、落实财产清查制度，强化财务部门、管理部门、使用部门季度、中期、年终资产的复核性检查职责，以确保对退出使用状态资产的及时清理，以求做到账实相符、帐卡

6、相符；4、加强资产台账的日常管理工作，将资产台账的日常管理工作作为使用部门、管理部门、财务部门的一项日常工作，在每年至少两次的财产清查中，对相关部门台帐的日常管理工作进行检查，并将检查结果列为部门工作考核内容，以确保基础工作扎实、有效。总之、通过此次资产清查，我们认识到了资产管理工作中的不足，将按公司相关制度、内控要求建立了扎实有效的资产台帐，并配合清查工作建立了强化资产管理基础工作的制度，达到“核实资产存量、规范资产日常管理、建立健全资产台账，真正做到账账、帐卡、账实一致”的目的，相信随着内控体系建设工作的展开，相关制度的逐步完善落实，资产管理基础工作一定会得到加强，公司资产管理水平一定会得到稳步提高，资产清查工作也将成为降费增效、支持公司经营发展的有效手段。附件： 1、资产清查固定资产清查盘点表2、资产清查