储备资金管理标准

1、 专业技术文件 / Technical documentation 编号： 储备资金管理标准Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly.编制：_日期：_储备资金管理标准温馨提示：该文件为本公司员工进行生产和各项管理工作共同的技术依据，通过对具体的工作环节进行规范、约束，以确保生产、管理活动的正常、有序、优质进行。本文档可根据

2、实际情况进行修改和使用。 储备资金管理标准QG/XQ0425-2021一、适用范围本标准适用于对备用金、仓储物资资金的管理。二、标准内容(一)备用金管理1.库存现金。财务科库存现金不应超过5万元, 超额部分应及时送存内部银行。2、要本着节约、合理和规范的原则确定借款额度, 定额备用金(小车司机用)不超过5000元, 临时备用金(其他员工用)根据业务需要而定。3、矿领导应严格控制费用支出, 从严审批借款手续, 对借款的用途、金额和出差时间进行严格审查;财务科执行旧账不清、新账不借的原则, 加强控制和监督, 对明显不合理或明显偏高的借款可以拒付。4、财务科每月对备用金进行一次清理。对于借款人既不说

3、明原因又不及时清账, 财务科有权从其工资中扣除, 并收取10%的滞纳罚款。(二)仓储物资资金的管理1.按照物资管理的要求, 以特准物资储备、四防(防水、防火、防瓦斯、防顶板)物资、专项设备和市场短线物资以及季节储备物资为界, 设定库存材料储备定额指标为900万元。2.对储备定额指标内限定的物资, 按照A、B、C分类法结合XX煤矿精益管理信息系统进行管理。对消耗量大, 占用资金多的A类物资, 制定出最高储备、正常储备和安全储备定额, 利用系统预警功能定期正常补库。对B类物资和C类物资要根据历史消耗情况, 结合本单位实际进行合理储备。3.保管员要认真、及时地填写到货登记及录入系统, 严格控制入库物

4、资数量和质量, 做到四不收货, 即超最高储备定额不收;质量不合格不收;不具备 三证一标志要求或相应资质的不收;无采购计划的不收。4.财务、企管人员要定期深入仓库、区队、车间了解物资储备和使用情况, 及时调整储备结构, 减少物资超储、积压, 提高库存物资利用率;矿领导要利用精益管理信息系统随时掌握物资的收、发、存动态;财务科要不定期对仓储物资进行抽查, 对盘盈或盘亏的物资尽快拿出处理意见。5.严格遵守永城煤电集团公司物资采购业务流程与控制方案相关规定, 不得以任何理由、任何借口越权采购。对应急物资, 要及时报告公司相关领导和部门, 并在规定的时间内、按规定程序补报应急采购计划。6.充分利用精益管理信息系统, 加强系统控制, 严格物资出入库手续, 杜绝未领先耗、白条发料、已领不耗等不合理现象, 使储备资金得到真实反映。特殊情况下, 如抢险救灾或生产急用发料时, 必须于3日内补办领料手续。7.根据安全生产需要, 周密考虑并上报物资需求计划, 对新购置的物资应在60日内投入使用, 不得造成新的超储积压。8.要将下达的储备资金定额指标层层分解, 责任落实到人, 制定切实可行的办法严格管理, 做好现有超储积压和报废物资的内调和外销工作。对于超储积压物资, 在财务科审核确定价格的基础上, 严格按照内控程序由集团公司统一进行内调外销。三、信息传递(一)本标准输入信息职工借款审批单;各单