风险控制及财务管理制度

1、风险控制及财务管理制度12020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。小额贷款股份有限公司风险控制管理制度公司风险管理的基本任务是经过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制，最大限度的防范风险和确保公司贷款业务的健康发展。经过加强业务监管，不断完善和优化内部管理，从根本上防范和化解信贷业务风险，从而实现公司股东利益的最大化。为此，特制定风险控制管理制度如下：一 贷款风险管理原则：实行按质押，抵押，担保 ,信用贷款等不同形式的贷款风险特征进行管理。坚持贷款风险权责相结合。二 贷款风险的划分：政策风险，经营风险，操作风险政策风险：是指违反国家针对小额贷款公司制定的相关法律，法规

2、，政策发放贷款的风险。经营风险：经营风险是指借款人因经营管理，市场变化，自然灾害和道德等原因不能或不愿意按照事先达成的合同履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。操作风险：操作风险是指由公司内部控制及治理机制失效以及内部员工职业道德缺失等可能造成的贷款风险。主要包括公司内控制度不合理。管理制度缺陷及内部员工操作失误，违反操作规程，信贷决策超越权限以及恶意操纵贷款等造成贷款不能按期收回或损失的风险。三贷款风险预测，也分为政策风险预测，经营风险预测和操作风险预测。政策风险预测：主要以国家法律.法规以及地方政府对小额贷款公司的相关规定为依据对贷款的政策风险进行预测。22020 年 4 月 19

3、日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。经营风险预测：主要对借款人内部有关因素，如法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、财务指标和经营指标、信用记录、行业发展前景、特定行业或地区的经营环境、市场供求变化、价格震荡等情况。各种自然灾害等外部因素或诉讼、疫情等突发性事件影响的分析。操作风险预测：主要依据贷款业务部是否具有较强的风险识别和决策能力，员工是否具备所承担职责的业务水平和综合素质，执行信贷管理制度和内部控制制度能力，风险管理是否覆盖了信贷操作的各个环节，是否具有完善的信息管理手段等。四 贷款风险予警。贷款风险予警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制条件变化所发生的警示性信号

4、，提示公司要即使采取风险防范和控制措施。五 贷款风险控制。贷款风险防范与控制是指针对可能发生的各种风险，在贷款发放前所采取的预防措施以及贷款发放后收回前应当采取的风险控制措施，也能够对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制措施。六 选择有效的贷款方式 应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别选择质押、抵押、担保、信用等贷款方式，应尽可能的选择风险小的方式。七严格实行贷款“三查”制度既作好贷前调查，贷时审查，贷后检查。八 风险控制方法：规避风险、分散风险、压减风险、转移风险、补救风险。对借款人进行贷款额度限制，期限限制，附加条件限制，公司贷款业务要避免过分集中，要在不同行业、产业，不同的

5、业务品种上选择。为控制风险32020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。可要求借款人提供法定代表人连带责任担保，以及第三者联保等多种担保形式，拒绝信用担保和人情担保。应尽可能要求贷款人投保财产保险，对自然人借款要求投保人寿险等。即发现未履行合同的情况时及时采取措施处理质（抵）押物，及时采取诉讼等法律手段尽可能的追回损失。九 风险准备金公司要在税前利润中提取足额的风险准备金。十 贷款风险的监测 贷款风险监测主要依据贷款质量将贷款划分为四类：正常、逾期、不良、损失。按时按约收回本息的为正常贷款，逾期一个月内归还本息的为逾期贷款。逾期一个月以上未能收回本息的为不良贷款，经过采取

6、经济法律手段确认无收回可能的为损失贷款。十一 实行风险管理责任制 对每笔出现风险的贷款业务都要分清风险责任，具体落实到贷款业务部，风险管理部，审贷小组以及正、副总经理。实行分级把关，层层负责的原则。十二 实行贷款风险责任追究制度 凡因操作违规，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任，责令赔偿损失。构成犯罪的交司法部门追究其法律责任。42020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。小额贷款股份有限公司财务管理制度为规范和加强公司的财务管理工作，根据公司的实际，制定本制度。一、 公司应当按照法律、行政法规和国务院财政部门的规定，建立健全财务会计制度和内部审计制度。财务部、业务部为财务管理责任中心，对公司的经济事项进行收入、成本、费用、利润、预算和控制等财务管理工作。二、资金管理（一）资金管理原则1 、公司资金的使用、调配实行董事长负责制（董事长权限范围以内），财务部具体负责。2、遵守有关现金、银行存款