促销活动稽核管理办法

1、促销 活动 稽核管理 办法一、总则为适应公司 对费 用使用方向及方式 调整的管控需要，确保公 司促销费用使用真 实、有效，促进销 售市场的健康 发展，结合当前 市场实际 ，制定本办法。二、稽核原则（一）过程与结果、信任与重罚 相结合的原 则。（二）谁经办、谁签字、谁负责 的原 则。（三）片区与经销 商无条件配合稽核工作的原 则。（四）对经销单 位和片区分 级 分类稽核的原 则。三、稽核范围及内容（一）稽核范围：依据促销活动管理办法以及 经销合同约定所 开展的所有市 场 促销活动 ；公司交办的稽核任 务。（二）稽核内容：公司营销 系统内制定和 实施的所有促 销活动 方案。四、稽核工作职责分工（一

2、）销售公司市 场管理部代表公司行使稽核 权，其主要职责 ：1. 对市场促销活动实施监督，对促销费 用的使用情况 执行全 过程、全方位稽核。2. 真实、准确地反馈 稽核 结果，客观、公正地进 行综合评估， 并形成稽核 报告,呈报公司领导审 批；根据促销稽核终审处 理意见跟进并落实具体 处罚事项。3. 按期 汇总编报 促销稽核 总结，通报至公司 领导、相关部门、 业务片区。（二）片区责任：1. 保证促销方案 规划科学、合理、可操作；2. 负责报销 票据与促 销 方案的一致性；3. 对 促销活动开展的真 实性、有效性负责 ；4. 活动结 束后，及时审核并提 报报销资 料，以及资料的归档 备查。（三）

3、经销 商责任：1. 保证促销活动真实开展；2. 对报销资 料的真 实性、规范性、完整性负责 ；3. 活动结 束后，及时提交报销票据进入报销流程（进入报销流 程的必 须已经归档）。（四）财务 公司责任：负责审 核促销活动相关 资料、票据；根据 稽核结案处理意 见执行相关 费用的 处理。（五）品牌运营部责任：提供相关真 实数据。（六）办公室或人 资部责任：负责对业务 人员相关 处罚 的执行 落实。（七）信息部责任：确保营销系统使用正常，同 时按级分配查 询权限。五、稽核工作要求（一）对方案的稽核必 须“抽必 查，查必果，果必报”。（二）保密。根据稽核方案内容及工作需要，对 需要保密的事 宜，在稽核

4、过程中，控制在规定的范 围内知晓。六、稽核方案标的形成方式（一）窜货、低价稽核。对发 生窜货、低价销 售行 为的片区及 经 销单 位，则启动对该单 位该品项已经执 行的促 销方案稽核。（二）举报稽核。公司在接到经销商、片区等的举报 后，启动对 举报方案的稽核工作。（三）指定方案稽核。1.公司领导根据需要 对指定方案的稽核。2.公司在 审核费 用报销资料、票据过 程中，发现报销资 料不 符合要求或其真 实性存疑，即可启 动该方案的稽核。（四）摇号稽核。时间 ：每季度第一个月的前五天内完成 摇号。摇号人 员：品牌运营部、财务公司、市场管理部。摇 号方式：采取 电脑 随机 摇号。摇号规则 ：10万元

5、（含）以下，按方案个数 1%进行摇号；50万 元（不含）以下，按方案个数2%进行摇号；50 万元（含）以上，按方 案个数 3%进行 摇号。（五）市场管理必 须跟进的方案：经分销商会议费用；片区会 议费用；30 人以上的品 鉴会费用；大型社会营销公关费用（赠酒、 赞助等），费用在 10 万元以上的。参与当日必须 提交 对本活动执行情况的 评估 报告。七、稽核工作及违规处理流程（一）选择方案。（二）提出方案稽核要点，形成工作 计划。促销稽核人 员根据 选定的促 销方案，提出可操作的稽核措施， 并形成 书面工作 计划，报部门分管 领导审批。（三）实地跟 进稽核。促销稽核人 员按照稽核要点和 计划，进

6、行促 销现场检查 ，并 对检查 情况 记录在案。（四）提报稽核报告。方案 检查 完毕，稽核人 员 2 日内根据 实际 情况提交方案稽核 结果及 处理意见报告，报部门领导。（五）执行处罚。方案稽核 发现问题、须进 行相应处罚 的，根据公司 领导审 批 意见，办公室、财务 公司执行对片区人 员的处罚，品牌运营部、财 务公司 执行对经销 商的扣 罚。八、稽核结果的认定 （一）完全执行方案：稽核结果显示执行情况与被稽核方案内 容一致。（二）部分未执行方案：稽核结果显示执行情况与被稽核方案 部分一致，存在部分 项目不真 实 ；提供部分虚假票据 对 未 执行部 分进行全额报销 ，或执行过程中没有及 时结案

7、。（三）完全未执行方案：稽核 结果显示执行情况与被稽核方案 内容完全不一致。即完全没有执 行方案的内容，提供虚假票据 报 销。九、稽核资料提供时效性 ：接受稽核的片区，规定时间 内必 须提供已 进入报销流程的方案票据。未在规 定时间 内提供完整 报 销资 料的，该部分方案一律以完全未 执行方案 认定。十、考核（一）对“部分未 执行方案或完全未 执行 ”负 有 责任的片区人 员 ， 视情节轻重，给予降 级、降职、辞退处 理，情节严重触犯法律的， 移交司法机关 处理。（二）对“部分未 执行方案或完全未 执行方案 ”负有责任的片区 和经销 客户，按未执行部分金 额的 10 倍予以 处罚：责任片区承担 50%；